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本公司混凝土行业,采用简易计税,部分采用一般纳税人计税,运输水泥的运输费是否可以抵扣?如果不能抵扣了怎么办?
郭老师
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提问时间:06/17 09:08
#税务#
你好,一般计税对应的可以 不能抵扣的进项转出或者是你选择不抵扣,勾选直接加税合计做账。
阅读 7426
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老师,开票时找不到对应的税收分类编码怎么办
邹刚得老师
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提问时间:03/02 13:00
#税务#
你好,具体是什么开票内容呢? 税收分类编码,是直接在开票系统查询的啊
阅读 7426
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你好,5月份新注册的公司,6月15日发放5月份的工资,请问这个个税是在6月15日申报?还是7月15日申报呢?
家权老师
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提问时间:06/17 09:57
#税务#
那个是在7月申报,你6月做0申报
阅读 7425
收藏 21
老师 我公司有两个人员是劳务公司派遣的 我们需要给这两个人申报工资吗
刘艳红老师
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提问时间:06/16 15:44
#税务#
您好,对方开发票给你就可以了
阅读 7422
收藏 0
老师您好,请问,我们公司的员工为母公司提供服务,我们公司要给母公司开票吗?
邹刚得老师
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提问时间:03/08 19:23
#税务#
你好,我们公司的员工为母公司提供服务,我们公司是要给母公司开票的
阅读 7422
收藏 31
老师按比例分进项6.8万,一个是含税收入,一个是不含税收入,口径一致?
郭老师
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提问时间:02/13 08:05
#税务#
免税税的50万,它的不含税金额也是50万,含税的金额也是50万,因为它的税额是零,这个口径是正确的 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
阅读 7422
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没有取得正式发票,以后也无法取得,评估后,该怎样账务处理,要交一些什么税,计提的折旧才能税前扣除
宋生老师
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提问时间:06/17 09:53
#税务#
您好!你是取得了什么资产
阅读 7421
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老师,请问汽车销售一般纳税人和小规模纳税人开票税点分别是多少?谢谢
宋生老师
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提问时间:06/17 09:40
#税务#
你好,一般纳税人13%,小规模1%。
阅读 7420
收藏 15
公司缴纳车辆购置税,申报后未及时缴纳,就退出了界面,现在找不到缴费端口,重新申报又不能重复申报,就去办税进度里面查询了申报信息,也不能缴税,就点了作废,准备重新申报,结果再申报还是不行,提示申报数据尚未开具车辆购置税完税证明,不能重复申报,怎么处理才能交上税呢
谢谢老师
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提问时间:05/18 14:16
#税务#
产生此类系统提示的原因是纳税人曾有过申报行为,系统中存在一条申报记录,需前往车辆购置税办税服务厅申请人工作废系统内的申报记录。
阅读 7420
收藏 0
纯电动车现在需要交车辆购置税吗
朴老师
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提问时间:06/17 10:59
#税务#
纯电动汽车不需要购置税,
阅读 7419
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老师,您好,请问每个月不发工资的,然后却要发一笔全年一次奖金,这种情况是直接申报个税选择一全年一次奖金吗?
郭老师
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提问时间:06/17 12:50
#税务#
你好,你每个月给他申报的工资吗?如果申报了的可以。
阅读 7418
收藏 0
劳务公司开具差额发票,项目名称是人力资源服务*服务费,备注栏里面必须填写吗?比如代发工资多少,保险费多少,管理费多少,这些不备注可以吗?
郭老师
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提问时间:06/17 09:18
#税务#
不可以的,开具差额的发票必须有这些,因为这里是系统自动出来的,你想填写就填写,不是你自己手动备注上的。
阅读 7418
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下列印花税计税依据表述正确的是: A 买卖合同的计税依据为购销金额 B 租赁合同的计税依据为租赁金额 C 仓储合同的计税依据是保管货物的金额 D 权力许可证照不纳税
小默老师
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提问时间:06/05 22:52
#税务#
你好同学,应该选择ab
阅读 7418
收藏 31
老师,你好!我们公司买来的仪器免费投放到医院,销售给医院这个仪器配套使用的试剂和耗材是收费的。请问这台仪器怎么记账呢,等同于公司的固定资产吗
郭老师
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提问时间:06/17 10:41
#税务#
对的,是的,做固定资产借固定资产贷,银行存款。
阅读 7417
收藏 0
你好 老师 我想问下就是银行手续费和银行结息没有发票需要调增 那调增需要填在105000表哪一栏才对呢
郭老师
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提问时间:06/17 12:47
#税务#
利息不需要调整 手续费的在30行填写账单金额
阅读 7415
收藏 31
老师,你好,我想请问下这个贴现业务取得的利息收入为什么不用交税?
余倩老师
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提问时间:06/16 23:37
#税务#
你好 这题答案选什么
阅读 7414
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公司注销,后面没摊销完的,如何申报
宋生老师
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提问时间:06/17 13:56
#税务#
你好,你是说什么东西没有摊销?
阅读 7412
收藏 22
小微企业,填报企业所得税,假设第二季度累计收入、成本、利润250(1-6月),按照第二季度的应纳所得税额=100*25%*20%+150*50%*20%=20,第一季度应纳所得税额=100*25%*20%=5万,那么当期我应缴纳的所得税额=20-5=15万是吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 15:45
#税务#
您好,对的,这个是没错的,这个计算
阅读 7412
收藏 28
已经勾选的发票进项税额如果不想抵扣了还能取消勾选吗
宋生老师
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提问时间:05/21 19:53
#税务#
你好!你已经确认了就不能了。你可以做进项转出
阅读 7412
收藏 31
厂家返点的钱,要先给厂家开发票,下个月才收到厂家返点的钱,会计分录怎么写
小小霞老师
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提问时间:05/18 11:20
#税务#
你好,在这种情况下,会计分录可以分为两个步骤进行记录。 第一步,当您需要先给厂家开发票以确认返点金额,但尚未收到返点款项时,您可以将此金额视为应收账款。此时,会计分录如下: plaintext 复制 借:应收账款 贷:其他业务收入(或相关收入科目,根据具体业务性质确定) 应交税费——应交增值税(销项税额)(如果适用) 这里,“应收账款”科目用来记录您应收但未收的返点款项;“其他业务收入”或相关收入科目用来记录返点收入,具体科目名称取决于您的业务性质和会计政策;“应交税费——应交增值税(销项税额)”则是用来记录与返点收入相关的增值税销项税额(如果适用)。 第二步,当您在下个月实际收到厂家返点的钱时,您需要将应收账款转化为现金收入。此时,会计分录如下: plaintext 复制 借:银行存款 贷:应收账款 这里,“银行存款”科目用来记录您实际收到的现金收入;“应收账款”科目则相应减少,以反映该笔款项已经收到。 请注意,上述会计分录假设返点收入与您的主营业务相关,因此使用了“其他业务收入”科目。如果返点收入与您的主营业务不直接相关,您可能需要使用其他适合的收入科目。此外,具体的会计科目设置和使用可能因您的会计政策和行业规定而有所不同,因此在实际操作中,请根据您公司的具体情况进行调整。
阅读 7412
收藏 31
自然人能去税务局代开增值税专用发票吗
家权老师
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提问时间:06/17 11:11
#税务#
除了出租不动产才可以代开专票
阅读 7410
收藏 31
你好老师,进一批货,有3个批号,生产日期一样,发货按批号发货吗
郭老师
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提问时间:06/17 06:41
#税务#
这个你们自己决定,自己选择,没有规定的。
阅读 7408
收藏 31
这个题的递延所得税的负债还要减25么
cindy赵老师
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提问时间:06/17 09:59
#税务#
您好,递延所得税有期初数要考虑期初期数的影响。计算式要剔除。
阅读 7406
收藏 0
茶叶种植的,哪些是生物性资产?折旧怎么算?
宋生老师
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提问时间:06/17 09:48
#税务#
你好,比如你的茶树,就是生产性生物资产。 按年折旧就行
阅读 7404
收藏 31
已经计入应交税费~进账税,要做进项转出怎么做?
小锁老师
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提问时间:06/16 17:22
#税务#
您好,这个是跨年了吗请问
阅读 7404
收藏 12
如果在报税期的最后两天再报税的话,会不会引起税务局的注意查我们公司?
家权老师
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提问时间:06/17 16:50
#税务#
没有那个担心的必要的哈
阅读 7401
收藏 28
申报增值税时,显示减免税本期发生额比对不通过,请问可以直接申报吗
李霞老师
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提问时间:07/12 15:01
#税务#
您好同学,直接申报就可以,我看你那个数据是没问题的。
阅读 7400
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房产土地税按照什么交
小菲老师
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提问时间:06/17 13:27
#税务#
同学,你好 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。
阅读 7399
收藏 31
你好,老师,请问个体户给我公司开具发票,但是他没有开具公户,我们公司可以直接把钱打入法人卡上吗?
东老师
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提问时间:06/17 10:39
#税务#
你好,没问题,可以打到法人卡里面。
阅读 7399
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3)某企业拟投资A项目,在建设起点对固定资产一次性投资130万元,建设期为一年建设期末必须投放流动资金25万元。该项目可使用5年,固定资产预计残值为10万元。该项目产品年收入预计为50万元,每年付现成本为8万元,所得税税率为25%.个业要求的报酬率为8%,采用直线法计提折旧。 要求:(1)指出该项目的建设期、经营期和计算期。 (2)分析现金流量。 (3)计算RPV.PI并做出决策。
薛薛老师
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提问时间:05/14 21:39
#税务#
尊敬的学员您好! 1建设期1年,经营期5年,计算期6年。
阅读 7398
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