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老师,你好。请问一般计税异地项目在预缴增值税的时候可以抵扣分包款吗
郭老师
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提问时间:06/26 10:33
#建筑#
可以的,可以扣除分包款的。
阅读 4326
收藏 0
老师 我想问一下 我们建筑公司使用的做饭的燃气我们要记入什么科目啊
邹刚得老师
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提问时间:06/26 10:22
#建筑#
你好 借:工程施工—间接费用,贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费,贷:库存现金等科目
阅读 362
收藏 2
老师这个合同定制的柜子!对方承担了运费和安装费!这个发票大类怎么开呢?
小锁老师
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提问时间:06/26 10:00
#建筑#
您好,这个的话,你们如果是销售的话,不管这个运费,直接做货物开票的这个是
阅读 4142
收藏 4
有时候工程因为项目上的工程请对方吃饭这个要算入项目上的成本吗
朴老师
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提问时间:06/26 09:58
#建筑#
同学你好 要的 计入间接费用招待费
阅读 360
收藏 2
建筑企业母子公司二级核算,正常情况下应该:母公司对上计价,子公司对上为母公司,子公司对下为劳务队、供应商。母子公司耳机核算有没有办法保持母公司对上对业主,对下对劳务队、供应商,将成本转至子公司,但母公司不给子公司开票,子公司也不对外部供应商、劳务队付款
婵老师
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提问时间:06/26 09:31
#建筑#
如果是母子公司的话,那就都是独立法人主体,独立法人主体是不能说只计入成本,不结算收入的,因为收入和成本匹配是基本准则
阅读 563
收藏 2
建筑劳务公司一般纳税人,承接了一个工程的劳务分包,对这个项目来说,可以实行简易计税吗?如果能实行简易计税,他能开1个点个3个点的专票吗?
家权老师
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提问时间:06/26 09:06
#建筑#
一般纳税人实行简易计税,只能开3个点的专票
阅读 4554
收藏 19
建筑企业遇到成本票不够如何解决
宋生老师
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提问时间:06/26 08:54
#建筑#
你好!这个说实话,想合理合法的解决的方法是没有的 因为要合理合法,就要按实际来。你先看看按实际,是不是达到你够的条件,如果够,就换能提供发票的供应商
阅读 4387
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老师好 给个人发工资的时候备注劳务费 报个税的时候是不是按劳务费报个税
家权老师
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提问时间:06/26 08:48
#建筑#
没那个说法的,正常按工资申报就行
阅读 1135
收藏 0
我们工程公司包工包料,这些计入工程物资的话需要一个个对应建立二级科目吗
venus老师
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提问时间:06/25 23:24
#建筑#
这个一般不计入二级科目
阅读 4361
收藏 0
我公司是装饰工程公司,承接的蜜雪冰城及幸运咖的业务负责给各个门店装修,合同签订后我公司外包给个人去干这项活~~请问老师:收款,付款结算的分录怎么写?
郭老师
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提问时间:06/25 22:10
#建筑#
收款 借银行存款 贷主营业务收入或者预收账款 应交税费 借工程施工分包款贷银行存款 确认收入之后借主营业务成本贷工程施工
阅读 4446
收藏 19
老师好:工程简易计税购买的部分小部分可以正常抵扣增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/25 19:08
#建筑#
您好, 不可以的,这个不可以抵扣的
阅读 4361
收藏 18
环境保护税可以按照项目一次性申报完吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/25 18:55
#建筑#
您好, 这个一般是按月或季度申报的
阅读 4376
收藏 18
老师这种合同是不是只能开工程服务劳务分包发票
郭老师
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提问时间:06/25 18:18
#建筑#
这个是包工包料的吗?如果是的话,他开的是工程不开劳务,包含了劳务了
阅读 4516
收藏 19
1.2021年营业收入16218686.93元,生产工人工资总额2975780.64元;2022年营业收入25059765.82元,生产工人工资总额8757837元;2023年营业收入20160342.47元,生产工人工资总额2884308.86元。2022年生产工人工资薪酬过大,占营业成本的比例异常,可能存在虚列成本,影响应纳税所得额的风险。这种情况向税务解释 是消防安装企业
朴老师
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提问时间:06/25 17:54
#建筑#
尊敬的税务部门: 关于贵部门提出的 2022 年生产工人工资薪酬过大且占营业成本比例异常的情况,现作出如下详细解释: 首先,我们公司是一家消防安装企业,2022 年业务量较以往有显著增加。当年承接了多个大型消防安装项目,这些项目具有较高的复杂性和技术要求,需要投入更多的人力和工时来确保工程质量和按时交付。 为了满足项目需求,我们在 2022 年招聘了大量专业且经验丰富的生产工人。这些工人的薪资水平相对较高,导致工资总额大幅上升。同时,由于项目难度大、工期紧张,我们不得不安排工人加班加点工作,由此产生了较多的加班费用,进一步增加了工资成本。 此外,在消防安装行业中,工人的技能和经验对项目的顺利推进至关重要。为了吸引和留住优秀的工人,我们在 2022 年适当提高了工人的薪酬待遇,以激励他们更好地工作,这也是工资总额增长的一个因素。 我们公司一直秉持合法合规经营的原则,对于成本的核算都是基于真实的业务发生和准确的记录。我们可以提供详细的项目资料、工人考勤记录、工资发放明细等相关证据,以证明工资成本的真实性和合理性。 我们深知依法纳税的重要性,也愿意积极配合税务部门的工作,确保企业的纳税行为准确无误。希望贵部门能充分考虑我们的解释和实际情况,对我们公司的经营状况有更全面和准确的了解。 感谢贵部门的关注与支持! [公司名称] [具体日期]
阅读 4378
收藏 0
老师,你好,我司在办理供应商的结算汇总时,有一家供应商在结算汇总前就把发票开完了,结算出来与发票相差150元(结算金额小于发票金额)。请问老师我如何调差?
郭老师
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提问时间:06/25 17:34
#建筑#
你好,差额没有支付的营业外收入
阅读 4522
收藏 6
老师您好,我公司承接了一项预算为50万的河道治理工作,该河道治理主要是人工费,人工费接近40万,由于我公司人员有限,于是将该人工作业包给了第三方劳务公司,请问这样做可行吗?
小锁老师
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提问时间:06/25 17:25
#建筑#
您好,这个的话金额还可以,没事的
阅读 4449
收藏 19
我们母公司和子公司只有一笔往来款2000万,那合并报表的时候是不是只要抵减往来款,其余的科目没有变化,以母公司报表呈现。
小锁老师
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提问时间:06/25 17:23
#建筑#
对的,这样的话,只抵消往来款,这个就可以
阅读 4461
收藏 19
老师你好,麻烦问一下给我们开的发票我们是收票方,在项目名称哪里开的是非金属矿物制品*其他砖,对方是空心砖加工厂,我门收票方建筑公司
郭老师
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提问时间:06/25 17:13
#建筑#
非承重混凝土空心砖 非金属矿物制品 10801050107
阅读 4471
收藏 14
请问一下哪位老师有餐饮行业会计科目方便发一下谢谢
宋生老师
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提问时间:06/25 17:13
#建筑#
餐饮企业建账时,建议设置下列会计科目进行核算:。 1、资产、负债、权益类。主要有:现金、银行存款、应收账款、预付账款、其他应收款、原材料、低值易耗品、待摊费用、固定资产、累计折旧、应交税金、应付工资、应付账款、其他应付款、预收账款、预提费用、实收资本、盈余公积、利润分配等科目及明细科目。 2、收入、成本、费用类。主要有:营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用、本年利润等科目及明细科目。 应在“营业收入”和主营业务成本科目之下,设置餐饮收入、酒水收入、其他收入等明细科目。在“营业成本”科目之下,设置人工成本、材料成本、直接费用等明细科目进行核算。如果该单位有多个核算(经营主体)项目,可在营业收入和营业成本科目之下设置二级账户
阅读 4436
收藏 0
整理凭证的时候,送货单入库单出库单跟发票放一块还是跟付款水单放一块?
家权老师
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提问时间:06/25 17:10
#建筑#
入库单跟进项取得发票附在一块,同时支付的款项,附银行回单和水单
阅读 451
收藏 1
老师好 开外经证 增值税已预缴 税务局说企业所得税不用预缴 不是企业所得税需要预缴吗
宋生老师
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提问时间:06/25 17:07
#建筑#
你好!不跨市就不用了
阅读 4696
收藏 20
老师,请问下,我异地经营开了外经证还需要在哪里报验吗?
郭老师
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提问时间:06/25 16:57
#建筑#
你好,外经正开区下面就是报验
阅读 461
收藏 2
老师请问一下甜品店怎么设置会计科目
刘艳红老师
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提问时间:06/25 16:45
#建筑#
您好, 这个选商贸类的行业就可以了
阅读 4429
收藏 19
老师您好,小规模没有业务,借法人的钱只发了工资会计分录
刘艳红老师
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提问时间:06/25 15:43
#建筑#
您好, 借:管理费用-工资 贷:应付职工
阅读 4525
收藏 19
请问31532.72元 13个点专票怎么算 谢谢
东老师
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提问时间:06/25 15:30
#建筑#
您好,您这个计算什么呢?
阅读 4440
收藏 19
开票43万。9个点工程票 然后进项税168.96。 预交和增值税分别是多少
郭老师
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提问时间:06/25 15:24
#建筑#
你好,你有分包款吗?如果没有分包款的话,那你的增值税预缴是394495.41乘以2%,然后在企业所在地这边 进项是168.96这么少吗?如果是的话,394495.41-168.96减之前预缴。
阅读 364
收藏 0
我开了一张票,公司注册地在上海。在上海电子税务局开票9个点专票建筑服务票 项目工地在浙江杭州 这个税怎么处理
蓝小天老师
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提问时间:06/25 14:44
#建筑#
一般来说,企业需要按照国家税收法规的规定,计算并申报增值税。在上海电子税务局开具9个点的专票建筑服务票后,公司需要按照规定的税率和计税方法计算增值税。 根据国家税务总局公告2016年第17号规定,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,应按照规定的预征率预缴增值税。具体来说,一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 在项目所在地浙江杭州,公司可能需要按照当地的税收法规,向杭州的税务机关预缴增值税。预缴的增值税可以在公司向上海税务机关申报增值税时进行抵扣。
阅读 363
收藏 2
老师,请问工程项目上买保险的费用做到哪个科目里?
小菲老师
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提问时间:06/25 14:26
#建筑#
同学,你好 管理费用--保险费科目
阅读 352
收藏 1
房产企业土地市场分析报告费、项目实施方案编制费、审计费计入什么明细科目?
miao
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提问时间:06/25 13:46
#建筑#
同学您好,建议计入管理费用-咨询服务费
阅读 836
收藏 4
老师好,建筑企业按完工百分比法来确认收入,还是按实际开票来确认收入,假如开票金额小于完工百分比的收入呢?
郭老师
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提问时间:06/25 12:36
#建筑#
正规的安完工进度来的
阅读 562
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