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山西公司工会经费没有税种核定,还需要交工会经费么?
文文老师
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提问时间:01/29 14:38
#税务#
工会经费没有税种核定,不需要交工会经费
阅读 46
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老师请问开工活动购买的食品计入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:36
#税务#
您好,是给员工的还是?
阅读 50
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我公司前期做了一笔,借:长期股权投资-股权投资准备 贷:资本公积-股权投资准备 这笔分录具体业务不太清楚,现这个股权转让了,发生了损失,我是冲之前的资本公积,还是直接做到投资损失里
家权老师
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提问时间:01/29 14:31
#税务#
直接冲之前的资本公积
阅读 44
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个税汇算,若工资,年终奖分别20%的档,汇算时选择分开计税,这样是否就不跨档?合并的话跨档
文文老师
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提问时间:01/29 14:29
#税务#
是,汇算时选择分开计税, 不跨档
阅读 36
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老师,我问下我公司要注销了,但是1月份扣了公积金,但是社保没有扣,也不发工资了影不影响我注销啊
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:25
#税务#
您好,社保要扣了,工资不好,最好调增处理
阅读 40
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老师你好,增值税享受加计抵减,是怎么做账的,做账分录是什么
文文老师
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提问时间:01/29 14:19
#税务#
实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目,按实际纳税金额贷记“银行存款”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。
阅读 51
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报税实操软件在哪里找啊?
小菲老师
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提问时间:01/29 14:18
#税务#
同学,你好 可以联系在线客服哦
阅读 50
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老师,开票开视频服务和推广服务要交文化建设税吗
文文老师
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提问时间:01/29 14:12
#税务#
开票开视频服务和推广服务,不要交文化建设税
阅读 87
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老师,报表更正只填利润表和资产负债表就可以了吗?报过的税用不用管?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:08
#税务#
您好,你是更正了会计分录吗?
阅读 44
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我公司从农场购买活牛,然后销售活牛出去,请问是免税开票还是不免税开票,具体是哪个政策呢
郭老师
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提问时间:01/29 13:59
#税务#
不免税 根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。其中,免征增值税的鲜活肉产品明确包括牛,具体指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,以及内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织 这里的免税都是肉类不是活物
阅读 50
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你好!老师:“四、先进制造业企业可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。”这个文件中提到的“当期”,是多久?比如:我公司2025年符合该政策,是2025年整个年度已抵扣的进项税额,如果未申报加计抵减,可以一并补计提?那,现在申报期已过,还可以补计提2025年度的加计抵减额吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:58
#税务#
当期是2025年 修改25年的数据
阅读 350
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老师您好,请问去年收的进项专票,发现错误,联系对方申请红冲,我们怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:56
#税务#
您好, 借:应付账款 贷:利润分配-未分配 应交税费-进项
阅读 52
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这是我方公司,对方的公司给我开了一个非金属矿石制品的废土渣,可以吗?
Fenny老师
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提问时间:01/29 13:54
#税务#
你好,可以的,开票是看开票方的经营范围。
阅读 86
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公司之前欠银行钱,然后他把那个房子抵押给银行,然后我们公司买过来了,用长期债券儿,嗯,买把这个房子买过来了。但是,它上边儿的价格跟我们买卖的价格有一定的差额,这个差额要记到什么科目?要怎么做分录呀,老师?
朴老师
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提问时间:01/29 13:52
#税务#
差额无需单独记账,直接并入固定资产入账价值(按实际买价 %2B 过户税费等相关成本确认); 你说的长期债券实际为长期负债,用长期应付款核算,不使用应付债券; 核心分录: 借:固定资产 - 房屋建筑物(含差额 %2B 相关成本) 贷:长期应付款 - XX 方(承担的房款负债总额) 后续还款:借长期应付款、财务费用 - 利息,贷银行存款。
阅读 86
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老板名下有辆车,起了物业公司营业执照,车还用不用过户到物业公司名下,过到物业公司名下是不是加油,保养车,交保险可以做车本票
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:47
#税务#
您好,可以和公司签个租车合同,这样也一样的
阅读 106
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老师,个体户为一般纳税人,报税可以按季吗
小菲老师
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提问时间:01/29 13:44
#税务#
同学,你好 企业所得税是季度申报
阅读 80
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老师,我们租的别人的厂房,签合同的时候卫生费4200每年让直接打给保洁人员,我可以直接把这笔钱从公户打给保洁个人,来年再调增行不行
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:44
#税务#
您好,可以的, 这个没有问题的
阅读 37
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请教个问题,因为工程成本控制,砖块已经额度用完,水泥额度还有,发票不让供应商开砖块了,能不能让对方开成水泥?金额不高就几万块钱。对方是小规模,他的进项没有水泥的话能给我们开水泥吗?都属于非金属矿物制品的
郭老师
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提问时间:01/29 13:41
#税务#
可以 可以开,但是他得有实际购入的证明,实际销售的证明。没有的话,就属于虚开
阅读 46
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投资总额是实收资本吗还是注册资本
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:40
#税务#
您好,这个是实收资本
阅读 59
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老师您好,麻烦问下,应收账款长期收不回,对公司有何影响
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:37
#税务#
您好,这个公司做坏账处理就可以
阅读 42
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您好,我们是贸易公司 当月出口商品货物,必须在当月收到供应商的进账发票,并根据报关单信息开具出口发票吗? 当月月底出口的货物,往往当月电子口岸无法下载出口退税联。这两则必须当月开吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:19
#税务#
进项发票可以晚一点,这个出口发票最好当月开,因为你需要申报增值税确认收入
阅读 66
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老师您好,我们公司是2024年注册的有限责任公司,于2026年1月26日新办纳税人开业的,小规模纳税人,请问我一月份需要申报个人税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:11
#税务#
您好,开通税务的下月申报个税
阅读 42
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老师,2025年12月1号开了62万的销售服务费专票,2026年1月29号红冲了,开具正确60万服务费发票,怎么做账,2025年的所得税汇算清缴已经做了
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:09
#税务#
您好, 先红冲 借:利润分配-未分配 应交税费 贷:应收账款 然后再做一笔这种相反的分录,这个不用管去年的账
阅读 48
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公司一般纳税人,之前有一些进项一直没有开出去.最晚什么时候可以开出去呀,跨年可以吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:59
#税务#
您好,是你们没有收到发票吧
阅读 91
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老师我想问下个体户营业执照变更了法人的名字,对应的卫生许可证和税务都需要做变更吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:59
#税务#
您好,是的,这个都要进行变更
阅读 34
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农产品的票,之前没有,几年了现在可以补开吗,税务上还可以抵扣当年的吗
小菲老师
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提问时间:01/29 12:55
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 83
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个体工商户,季度报税,我第一个月不到10万,0申报,第二个月超了10万,我怎么申报,我也不确定我三个月能不能超30万,能不能免征。
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:40
#税务#
您好,只要季度不超过30W就是免增值税的
阅读 42
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老师,你好!请教一个问题,就是伙食补贴不包含在应发工资里面,这部分要怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:29
#税务#
您好,计入到福利费中,但这个没有发票,你要调增处理
阅读 76
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图1是我方公司,图2是对方公司,我现在要给对方开6个点的专票,只能开什么,麻烦了
朴老师
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提问时间:01/29 12:17
#税务#
结合你方经营范围与 6% 税率适用规则,仅能开 “服务类” 项目,且必须与实际业务一致,具体如下: 可开 6% 专票的核心项目(直接照抄) 现代服务:工程技术咨询服务、建材技术咨询、设备租赁服务(不带操作员)、国内货运代理服务 商务辅助服务:企业管理服务、人力资源外包服务(一般计税) 绝对不能开 6% 的项目(避免违规) 建材销售(13%)、建筑工程施工 / 劳务(9%)、道路货物运输(9%)、劳务派遣(差额纳税 5%)
阅读 84
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老师,有没有股权转让的税费测算表
董孝彬老师
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提问时间:01/29 12:17
#税务#
您好,给个邮箱发您可以么
阅读 78
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