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我想问下怎么解释出情况说明比较好,之前那个会计做的已离职唉
薇老师
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提问时间:05/21 15:38
#税务#
您好,正的解答中请稍等。
阅读 7564
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老师您好!其他应收款里是扣个税金额,可不可以把它转到库存现金里?请教老师指点。
小锁老师
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提问时间:06/16 10:47
#税务#
您好,这个是可以转的
阅读 7563
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老师帮忙看下这是年报成功了吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 11:44
#税务#
您好,这个是属于申报成功的
阅读 7563
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你好!请问一下出口退税企业,5月份已经开具出口发票,但是进项抵扣发票6月份才勾选,对退税有影响吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 21:09
#税务#
您好,这个的话是没关系的哈,这几个没事
阅读 7562
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公司付款了未入成本只挂了应付账款,对方公司注销开不了票,账务怎么处理平掉应付账款科目?
郭老师
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提问时间:06/17 08:44
#税务#
是今年的吗?如果是的话,借主营业务成本贷应付账款正常做账,但是抵扣不了所得税。
阅读 7561
收藏 25
本月开具9%的销项发票,项目地在本地,可以用进项抵扣80%嘛?
东老师
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提问时间:05/27 13:48
#税务#
你好,可以的,这个没有限制。
阅读 7557
收藏 25
老师,租赁的房屋屋顶铺瓦。是入装修费,还是修缮费??
小锁老师
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提问时间:06/16 12:24
#税务#
您好,这种的话,是属于修缮的,装修是室内
阅读 7556
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2024.7.1开始,公司实行实缴制,这里的公司包括什么范围
小小霞老师
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提问时间:05/18 11:18
#税务#
你好,新《公司法》在2024年7月1日开始实施后,所实行的实缴制主要适用于有限责任公司。这意味着,有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额,并且这些出资额需要在公司成立之日起的五年内缴足。 不过,需要注意的是,这里的“公司”范围主要指的是有限责任公司,而不包括股份有限公司。因为股份有限公司的发起人在公司成立前就需要按照其认购的股份全额缴纳股款,即已经完成了实缴。 此外,对于一些特殊类型的公司,例如法律、行政法规或国务院决定另有规定的公司,可能会有不同的实缴要求。因此,在具体操作时,需要参考相关的法律法规和政策文件。 综上所述,新《公司法》实施后实行实缴制的公司范围主要指的是有限责任公司。
阅读 7552
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分公司不独立核算,总公司业务只是购进货物,然后销售,分公司支付员工工资及差旅费,那差旅费得到的高铁票及飞机票进项可以在总公司进项抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 16:54
#税务#
您好,这个是可以在总公司抵扣的
阅读 7551
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网约车租赁公司小规模未开票收入租金收入税率是多少
郭老师
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提问时间:04/15 15:04
#税务#
你好,增值税税率1%的。
阅读 7551
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老师小规模,不超30万普票免税,是专票+普票含税金额还是不含税金额?
东老师
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提问时间:06/17 14:36
#税务#
您好,支付指的是不含税金额。
阅读 7550
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分录怎么写
邹刚得老师
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提问时间:04/12 20:11
#税务#
你好,分录的数据,麻烦自行带入一下 借:应收账款 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 , 贷:库存商品
阅读 7550
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报个税是应发工资还是实发工资?
冉老师
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提问时间:06/17 10:08
#税务#
你好,同学 这个是应发工资的
阅读 7549
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老师,企业所得税中期间费用调整业务招待费应该怎么调整
小锁老师
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提问时间:05/21 15:50
#税务#
您好,这个的话,是收入的千分之五和实际发生额的60%,较高者的差额调整
阅读 7549
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快递行业,这个表怎么填?是把金额填到应税劳务销售额嘛
bamboo老师
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提问时间:06/16 15:43
#税务#
您好 快递行业把销售额跟销项税额填在第一栏就可以了 不填第三栏
阅读 7548
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老师,帮我解答下这个为什么可以扣除成本
薇老师
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提问时间:05/20 17:20
#税务#
你好, 根据企业所得税法,非居民企业转让财产所得,以收入全额减除财产净值后的余额为应纳税所得额。这里的“财产净值”是指财产的计税基础。 因此,应纳税所得额 = 转让收入 - 计税基础 = 1000万元 - 700万元 = 300万元。 所以,应代扣代缴的企业所得税 = 应纳税所得额 × 税率 = 300万元 × 10% = 30万元。
阅读 7546
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工商年报,认缴时间2050年12月31日,还没实缴,实缴时间填什么时候
廖君老师
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提问时间:06/16 22:15
#税务#
您好,实缴不填,只填认缴的
阅读 7544
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个人独资企业都交什么税。经营所得税怎么交多少是免税的
郭老师
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提问时间:06/16 23:07
#税务#
增值税附加税生产经营所得税 工资个税 房产税,印花税,土地使用税等 个人独资基本上市场上征税的,只要有利润就得交,但是他有一个投资者扣除费用一年60,000
阅读 7542
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非税收入通用申报表怎么申报,需要填什么
朴老师
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提问时间:12/01 11:40
#税务#
第一步:企业登录电子税务局,在我要办税页面选择按期应申报,在申报列表中选择非税收入项目,点击填写申报表。 第二步:打开非税收入通用申报表的填写页面,选择并勾选征收项目,填写项目的缴费基数,系统自动计费,复核无误后点击申报按钮。 第三步:系统弹出提示窗口,选择申报按钮
阅读 7541
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老师,请问购进商品用于赠送客户,进项可以抵扣吗
李爱老师
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提问时间:05/20 16:09
#税务#
您好,可以抵扣,但赠送客户时也要视同销售确认销项税额
阅读 7540
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简单解释委托代理理论视角
一休哥哥老师
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提问时间:03/05 21:54
#税务#
委托代理理论是建立在非对称信息博弈论的基础上,是契约理论的主要内容之一,主要研究一个或多个行为主体根据一种明示或隐含的契约,指定、雇佣另一些行为主体为其服务,同时授予后者一定的决策权利,并根据后者提供的服务数量和质量对其支付相应的报酬;授权者就是委托人,被授权者就是代理人。 具体来说,“代理成本”分为三个部分: 委托人的监管成本,顾名思义,即委托人用于管理代理人行为的费用。 代理人的约束成本,即代理人保证不采取损害委托人行为的费用。 剩余损失(机会成本),即由于代理人的决策和使委托人的利益最大的决策之间存在着偏差而导致委托人利益的损失。
阅读 7536
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老师一般纳税人简易计税开普票10000需要交税吗 没有优惠政策吗
刘艳红老师
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提问时间:06/16 16:13
#税务#
您好,要的,这个简易是最少的税费了
阅读 7535
收藏 0
电子税务局无法开票,显示风险纳税人,是什么原因
小小霞老师
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提问时间:05/19 19:29
#税务#
你好,这个不排除公司数据异常或个人数据异常
阅读 7535
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老师,有点采购没有发票,A员工自己买现金支出证明单写金额上去。B员工买收据写上物资名称,都可以吧?税务局不会说怎么不统一单据填写。不会吧??
小菲老师
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提问时间:06/16 10:29
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 7534
收藏 19
你好,老师,申请高新,管理费用中的研究费用就是研发费用吗?科目有什么区别吗?
朴老师
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提问时间:05/21 15:34
#税务#
研发费用和管理费用在定义、内容和处理上都存在明显的区别。研发费用主要关注企业的创新和技术进步,而管理费用则更多地反映了企业日常运营和管理的成本。在会计科目上,研发费用是管理费用下的一个二级科目,但管理费用中还包括其他多种类型的费用。
阅读 7534
收藏 11
转给法人的备用金一次可以转多少钱?
耿老师
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提问时间:05/18 18:58
#税务#
你好!企业转给法人的备用金一次可以转多少钱通常**由银行每日取款限额和企业财务规章制度决定**。 在进行转账之前,应该先确认银行对企业基本户每日取款的具体限额,并确保转账金额不超出这一限制。同时,如果企业有明确的财务规章制度,应严格按照制度要求执行。通常情况下,**并没有一个固定数额限制**企业一次能转多少钱给法人作为备用金,但是为了合规性和审计的便利,建议保持转账金额适度,并确保用途合法正当。 此外,法定代表人从公司账户提取资金需要在自然年12月31日之前归还,否则可能会被视为分红所得,需要缴纳相应的个人所得税。而在账务处理上,从公司账户转款到个人账户通常按提现金进行处理,会计分录是借记“库存现金”,贷记“银行存款”。 总之,企业在转给出备用金时应遵守银行规定和内部财务规章,注意税务风险,并确保所有操作的合法性和透明性。
阅读 7534
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2.某烟厂销售雪茄烟300箱给各专卖店,取得不含税销售收入600万元;以雪茄烟40箱换回小轿车2辆、大货车1辆,本月取得增值税专用发票50万元。 计算应纳消费梲和增值税。 (雪茄烟消费税税率为36%)
Xia老师
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提问时间:11/26 00:40
#税务#
应纳消费税=600*36%+600/300*40*36%=244.80万元 应缴纳增值税=600*13%+600/300*40*13%-50=38.40万元
阅读 7534
收藏 32
新公司法人转进一笔款,备注写的投资款,应该计入那个科目
宋生老师
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提问时间:06/17 12:27
#税务#
你好!计入实收资本科目
阅读 7532
收藏 32
老师,租赁合同,交房产税。合同租赁期一年签,还是签三年,可以预缴吗? 是一次交三年的房产税? 或者先交一年房产税以后再补交? 还涉及滞纳金吗?
郭老师
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提问时间:06/17 07:48
#税务#
你好,你的房产税是按什么来的?如果是按季度申报的话,填写的是一个季度的销售额。
阅读 7532
收藏 14
请问老师,供应商给我们开出的发票,因为某些原因,比如供应商自身的问题,引起的税务稽查,导致我们抵扣的进项税转出了,那么相应不含税的成本,还能正常做我们的成本吗?还是说成本也得冲减?
郭老师
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提问时间:05/23 15:48
#税务#
你好,成本和增值税都不能抵扣。
阅读 7531
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