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老师，公司清算报表中剩余财产分配表什么情况下交个人所得税
小菲老师 | 提问时间：01/29 11:32

#税务#

同学，你好要看具体给股东分配了多少钱。超过实收资本的部分，就是分红，缴纳个税20%

阅读 40

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老师我想问一下工资个税，我们扣个人的社保之后报吗实际收到的钱来报个税吗
刘艳红老师 | 提问时间：01/29 11:22

#税务#

您好，不是的，是按计提的来申报工资

阅读 59

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六税两费减免政策执行时间？
小菲老师 | 提问时间：01/29 11:20

#税务#

“六税两费”减免政策执行时间，目前最新的政策是从2023年1月1日到2027年12月31日

阅读 77

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老师您好，请问知道进项税额，怎么求可以开出多少销项发票？
刘艳红老师 | 提问时间：01/29 11:19

#税务#

您好，比如某一般纳税人企业，本月可抵扣进项税额为15万元（已扣除转出），销售产品适用13%税率。计算过程：销项发票不含税金额 = 15万 ÷ 13% ≈ 115.38万元；销项税额 = 115.38万 × 13% = 15万元（与可抵扣进项相等）；价税合计 = 115.38万 + 15万 = 130.38万元。

阅读 67

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公司向个人支付的借款利息怎么做账？
家权老师 | 提问时间：01/29 11:14

#税务#

还是计入财务费用-利息

阅读 86

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老师，股东分红，决议要按手印吗
家权老师 | 提问时间：01/29 11:10

#税务#

是的，需要签字按印的哈

阅读 35

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兼职的顾问公司发给我10万的奖金，要扣多少税呢
家权老师 | 提问时间：01/29 11:04

#税务#

那么平时按月发工资不呢？

阅读 34

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老师我们有个员工认定工伤了，然后仲裁判定公司支付调解款，这个申报个税吗，做账放入什么科目呢
家权老师 | 提问时间：01/29 11:01

#税务#

那个不需要申报个税的

阅读 35

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老师请问公司想开劳务派遣的发票，但是没有资质可以吗？
家权老师 | 提问时间：01/29 11:01

#税务#

可以偶然开一笔的，长期开需要资质

阅读 64

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股东借给公司钱，利息可以自己定是多少吗？
文文老师 | 提问时间：01/29 10:58

#税务#

是，股东借给公司钱，利息可以自己定

阅读 63

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老师，退休后再任职取得工资，要和退休金加到一块儿交个税吗？
文文老师 | 提问时间：01/29 10:56

#税务#

不要和退休金加到一块儿交个税

阅读 63

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老师好，24年农村合作社的固定资产适合一次性扣除政策吗，如果符合，请告知条款内容谢谢
文文老师 | 提问时间：01/29 10:52

#税务#

你好，根据《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2023〕37号）及后续公告，企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的单位价值不超过500万元的设备、器具（不含房屋、建筑物），允许一次性计入当期成本费用税前扣除。农村合作社作为企业法人，若属于企业所得税纳税人，且购置的固定资产符合“设备、器具”范畴（如农机设备、运输工具等），即可适用该政策。

阅读 41

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在算26年1月增值税负率时候，上月留底需要算入吗？
文文老师 | 提问时间：01/29 10:42

#税务#

上月留底，不需要算入

阅读 71

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问题1：应付账款不用支付了，有相关证明，需要走企业内部审批流程吗？还是说有相关证明资料直接可以做调整？问题2：国企单位，上游是政府给我们6%的代建服务收入，是工程项目，下游是承接方给我们的9%施工发票，怎样降低成本（税差问题）？
朴老师 | 提问时间：01/29 10:38

#税务#

问题 1 必须走企业内部审批流程 + 留存相关证明资料，二者缺一不可，仅靠证明资料不能直接做调整。问题 2 向政府申请税差财政补贴，或在代建合同约定税差由甲方承担；符合条件则将代建转为 EPC 总承包，按 9% 开收入票，匹配下游 9% 进项；拆分 6% 代建、9% 施工业务单独核算，足额取得下游 9% 专票抵扣；争取地方国企税收返还、财政扶持等政策，降低综合税负。

阅读 49

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麻烦问一下老师股权转让时企业账面净资产应该填资产负债表的哪个数据
家权老师 | 提问时间：01/29 10:37

#税务#

企业账面净资产应该填资产负债表的期末的所有者权益合计

阅读 33

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老师你好，其他应付款—水厂1000元（借方）借方余额代表是欠供电局欠吗？。如果在贷方又代表呢。
小菲老师 | 提问时间：01/29 10:34

#税务#

同学，你好属于一种“应收”性质的款项。

阅读 61

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我们的下属企业的客户把钱付错给我们了，我们可以自己写个说明，证明客户把钱付错了，直接把钱转给下属企业吗
家权老师 | 提问时间：01/29 10:29

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 51

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你好，海南公司24年申请高新技术企业，25年是科技型中小企业，能享受税收优惠政策
家权老师 | 提问时间：01/29 10:26

#税务#

可以销售所得税15%，研发费用加计扣除100%

阅读 53

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老师你好，我想问一下，我1月份开的发票是1月份就可以被对方单位认证还是得到2月份报税期间才可以勾选认证？
家权老师 | 提问时间：01/29 10:20

#税务#

那个是在1月就可以勾选

阅读 196

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其他应付账款258万还不是股东和法人，是一般纳税人要注销怎么处理
小菲老师 | 提问时间：01/29 10:14

#税务#

同学，你好这个还要支付吗？

阅读 33

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请问：公司退役军人满3年了，公司是否可以继续享受税收优惠政策（该员工名额）？
文文老师 | 提问时间：01/29 10:14

#税务#

公司退役军人满3年了，公司不可以继续享受税收优惠政策。

阅读 48

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我公司是一般纳税人，给甲方提供人工做安装，一般纳税人可以安3%开票吗，合同就是3%签订，发票开什么明细呢
家权老师 | 提问时间：01/29 10:12

#税务#

那个开的是建筑服务，不需要体现安装明细

阅读 30

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老师正常建筑业**，**公司税率应该怎算才合理，谢谢
朴老师 | 提问时间：01/29 10:06

#税务#

建筑业**的被**方，税率按计税方式算，合理税负需叠加增值税、附加税、所得税 + 双方约定的管理费，核心按项目类型选计税方式：一般计税（非清包工 / 非甲供 / 新项目）：增值税 9%（销项减进项抵扣，异地预缴 2%），附加税为增值税的 12%（市区），企业所得税 25%（小微可享优惠），管理费双方约 1%-3%；简易计税（清包工 / 甲供 / 老项目）：增值税 3%（无进项抵扣，异地预缴 3%），附加税、所得税、管理费同一般计税；均需加缴合同额 0.03% 的印花税，实操中综合税负一般 6%-8%（进项充足的一般计税会稍低）。

阅读 63

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公司名下的车转让给个人，平价转让，需要交什么税吗？
文文老师 | 提问时间：01/29 10:06

#税务#

你好，交增值税，城建税等附加

阅读 62

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老师，我公司接的项目，我公司采购钢材然后加工，加工好后发给甲方，这种业务怎么开票，商品和服务编码应该怎么选，开票税率是多少
家权老师 | 提问时间：01/29 10:05

#税务#

你们自己买钢材加工后销售还是开钢材

阅读 98

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老师，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，载帐金额12050，实际发生额15450，（12月计提的工资1月发放，税收金额填12050对吗？
家权老师 | 提问时间：01/29 09:59

#税务#

账载金额：是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额，实际发生额：填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。税收金额：在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资意思是：去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致，没有申报个税或者没有发放才纳税调增。

阅读 370

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你好老师，我公司接的项目，我公司采购钢材然后加工，加工好后发给甲方，我们不管后期安装只管加工制作，这种业务怎么开票，商品和服务编码应该怎么选，开票税率是多少
家权老师 | 提问时间：01/29 09:58

#税务#

直接开劳务*某某加工费

阅读 94

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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/29 09:54

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 123

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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：01/29 09:53

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 76

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老师，出口销售申报增值税时转化成人民币依据什么时候的汇率来核算呢
家权老师 | 提问时间：01/29 09:49

#税务#

纳税人按人民币以外的货币结算销售额的，其销售额的人民币折合率可以选择销售额发生的当天或者当月1日的人民币汇率中间价。纳税人应在事先确定采用何种折合率，确定后1年内不得变更。

阅读 52

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