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你好,个人独资企业 从事农产品种植销售,是免经营所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 19:13
#税务#
您好,这个是免经营所得的
阅读 7616
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这个题目具体过程是什么呢
Fancy 老师
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提问时间:04/15 21:12
#税务#
详细解题过程如图供参考
阅读 7616
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老师:您好!当月新公司刚做了工商注册,没有产生工资,请问要做个税申报吗?
郭老师
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提问时间:06/16 20:46
#税务#
你好做了税务登记的次月申报 做了吗
阅读 7609
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这个怎么写呢?
Xia老师
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提问时间:04/17 23:43
#税务#
同学你好,图片不是太清晰,拍个高清的好吗
阅读 7608
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老师可以对下答案吗?
暖暖老师
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提问时间:04/14 15:21
#税务#
第一个题目的答案是BCD对的
阅读 7608
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紫菜增值税税率是免税吗
家权老师
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提问时间:06/17 09:00
#税务#
销售自产的才免税
阅读 7603
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老师好,电缆的税收分类编码应该选择什么
宋生老师
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提问时间:06/17 10:21
#税务#
你好!你可以用这个了
阅读 7603
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你好。要开132000发票。一般纳税人十万免征附加税。现在留底进项税是3761。麻烦问一下再需要多少进项才能这个月免交附加税
bamboo老师
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提问时间:06/16 15:23
#税务#
您好 请问132000是价税合计金额吗 税率是13%么
阅读 7601
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用这个案例提出两个问题加优化方案
丽媛老师
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提问时间:05/27 21:51
#税务#
你好,同学问题1: 如何对A企业大修理后的固定资产进行会计处理? 优化方案: 资本化修理费用:由于修理费用320万元相对较高,且修理后经济使用寿命延长了3年,该笔费用应资本化,即增加到固定资产的账面价值中。这符合资本化后续支出的原则,即如果支出能够延长资产的使用寿命或增加资产的价值,则应资本化。 折旧调整:由于固定资产的使用寿命延长,需要重新计算折旧。原值为600万元,已提足折旧,现加上资本化的修理费用320万元,新的使用寿命为5年(原2年+延长的3年),每年应计提折旧96万元(320万元/5年)。 问题2: A企业的税务处理应如何进行? 优化方案: 税前扣除:修理费用320万元可以作为长期待摊费用在税前扣除,减少应纳税所得额。这有助于降低企业当年的所得税负担。 利润调整:当年实现的其他税前会计利润240万元(不包括修理事项)应与修理费用结合考虑,调整后的税前利润为144万元(240万元-96万元)
阅读 7597
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劳动合同这两条是不是不太合理?不能从事行业,是不是属于竞业限制,应该有补偿吧?
余倩老师
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提问时间:05/27 19:01
#税务#
你好,对的,一般是要有补偿的。
阅读 7592
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老师,这个之前做的留抵抵欠,系统里进项税额转出这个怎么做啊
郭老师
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提问时间:06/17 10:35
#税务#
你好,之前留底在哪个科目里面挂着?
阅读 7591
收藏 0
你好,如果拿回来的是开锁刻章的定额票,并没有发生真实的业务,应该走什么费用
文文老师
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提问时间:06/16 17:03
#税务#
你好,可计入管理 费用-办公费
阅读 7588
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请问租赁合同在期限是2023年1月至2023年12月,2023年1月生效,2023年12月开的房租发票,印花税―租赁合同在12 月份交的没事吗?印花税―租赁合同是不是要在1月份交的?
郭老师
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提问时间:06/16 19:06
#税务#
你好 一月份签订的 安季度缴纳,四月份申报 按次缴纳的,一月份申报
阅读 7588
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出口报关单上边的FOB价乘以汇率等于的这个数,做内销处理,填写在增值税申报表中时是含税销售额还是不含税销售额呢?
朴老师
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提问时间:06/17 14:06
#税务#
FOB 价乘以汇率等于的这个数,在填写增值税申报表时应作为不含税销售额。 根据《生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程(试行)》的规定,生产企业出口货物“免、抵、退”税额应根据出口货物离岸价、出口货物退税率计算。出口货物离岸价(FOB)以出口发票上的离岸价为准,若以其他价格条件成交的,应扣除按会计制度规定允许冲减出口销售收入的运费、保险费、佣金等。若申报数与实际支付数有差额的,在下次申报退税时调整(或年终清算时一并调整)。若出口发票不能如实反映离岸价,企业应按实际离岸价申报“免、抵、退”税,税务机关有权按照《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国增值税暂行条例》等有关规定予以核定。 在增值税申报表中,销售额应填写不含税金额。因为增值税是价外税,销售额是指纳税人销售货物或者提供应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用,但不包括收取的销项税额。
阅读 7585
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要注销了,账面上的其他应付款怎么处理
小锁老师
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提问时间:06/16 22:11
#税务#
您好,这个的话是可以转营业外收入的这个
阅读 7585
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异地预缴增值税的问题
meizi老师
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提问时间:08/03 17:04
#税务#
你好; 分别去预交哈 ; 因为项目地不一样的
阅读 7585
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年终奖12万要交多少税呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 18:58
#税务#
你好,拿年终奖除以,12,查找月适用税率,再拿年终奖乘以月适用税率-速算扣除数 120000/12=10000,适用10%,应缴纳的个税=120000*10%-210
阅读 7582
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老师你好,现在公司的五险需要自己申报了,是几月份开始要自己申报啊
刘艳红老师
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提问时间:06/16 14:14
#税务#
您好, 自已怎么申报呀,这个由公司统一报的呀
阅读 7581
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印花税应税凭证名称填什么
郭老师
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提问时间:06/17 06:43
#税务#
你好,你有申报哪一个业务的印花税?
阅读 7580
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请问老师,图片2.存货进项税不做转出处理?什么意思?
bamboo老师
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提问时间:06/16 10:43
#税务#
您好 就是已经抵扣了进项税额 不做进项税转出啊 因为已经抵扣过了
阅读 7580
收藏 0
老师,应付职工薪酬科目月末会有余额吗,如果4月份,发三月工资,计提四月工资,金额不一样,是不是4月末科目余额表应付职工薪酬科目会有余额
冉老师
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提问时间:05/30 17:00
#税务#
你好,同学 是的,你说的很对的
阅读 7577
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老师 申报财务报表的利润表,小微企业是不是只需要填销售费用总额 财务费用总额 管理费用总额,比如管理费用下面的研发费用 可以不填的吗?
高辉老师
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提问时间:05/27 09:51
#税务#
你好,公司有研发费用发生么
阅读 7576
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税务多选题
小默老师
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提问时间:04/12 16:58
#税务#
你好同学,应该选择abcd
阅读 7576
收藏 0
老师下午好,母子公司直接有几笔母公司付的往来款,没有业务,需要填写关联业务往来表吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:30
#税务#
你好!这种可以不用了
阅读 7575
收藏 31
企业筹办期间,开办费没有摊销,一次计入当期损益,第一年筹办年度是亏损的,第一年是不是不能参与弥补亏损?
郭老师
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提问时间:07/23 23:59
#税务#
你好对的 需要调增,
阅读 7574
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老师 个税汇算 单独计税 和 综合所得分别怎么算
小林老师
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提问时间:06/16 17:58
#税务#
你好,你说的是年终奖?
阅读 7573
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消费税题目
暖暖老师
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提问时间:04/12 16:53
#税务#
你好,应交消费税的计算是 (180+150)*20%+(30+50)*2000*0.5/10000=74万元
阅读 7573
收藏 26
老师,饭店能给顾客开米面油发票吗
宋生老师
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提问时间:06/17 12:16
#税务#
你好!你有营业范围就可以。
阅读 7567
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社保个人部分也是单位缴,分录怎么做?
bamboo老师
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提问时间:06/16 21:48
#税务#
您好 借 管理费用-社保费 单位部分 贷 应付职工薪酬-社保费 借 应付职工薪酬-社保费 借 营业外支出 个人部分 贷 银行存款
阅读 7566
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b是a公司的混凝土站,a在我们这里进的水泥,现在b要和我们签合同,b公司和我们没有资金往来,老师这样可以吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 16:43
#税务#
您好,这个是有影响的这个
阅读 7565
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