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投资总额是实收资本吗还是注册资本
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:40
#税务#
您好,这个是实收资本
阅读 59
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老师您好,麻烦问下,应收账款长期收不回,对公司有何影响
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:37
#税务#
您好,这个公司做坏账处理就可以
阅读 42
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您好,我们是贸易公司 当月出口商品货物,必须在当月收到供应商的进账发票,并根据报关单信息开具出口发票吗? 当月月底出口的货物,往往当月电子口岸无法下载出口退税联。这两则必须当月开吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:19
#税务#
进项发票可以晚一点,这个出口发票最好当月开,因为你需要申报增值税确认收入
阅读 66
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老师您好,我们公司是2024年注册的有限责任公司,于2026年1月26日新办纳税人开业的,小规模纳税人,请问我一月份需要申报个人税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:11
#税务#
您好,开通税务的下月申报个税
阅读 42
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老师,2025年12月1号开了62万的销售服务费专票,2026年1月29号红冲了,开具正确60万服务费发票,怎么做账,2025年的所得税汇算清缴已经做了
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:09
#税务#
您好, 先红冲 借:利润分配-未分配 应交税费 贷:应收账款 然后再做一笔这种相反的分录,这个不用管去年的账
阅读 48
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公司一般纳税人,之前有一些进项一直没有开出去.最晚什么时候可以开出去呀,跨年可以吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:59
#税务#
您好,是你们没有收到发票吧
阅读 91
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老师我想问下个体户营业执照变更了法人的名字,对应的卫生许可证和税务都需要做变更吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:59
#税务#
您好,是的,这个都要进行变更
阅读 34
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农产品的票,之前没有,几年了现在可以补开吗,税务上还可以抵扣当年的吗
小菲老师
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提问时间:01/29 12:55
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 83
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个体工商户,季度报税,我第一个月不到10万,0申报,第二个月超了10万,我怎么申报,我也不确定我三个月能不能超30万,能不能免征。
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:40
#税务#
您好,只要季度不超过30W就是免增值税的
阅读 42
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老师,你好!请教一个问题,就是伙食补贴不包含在应发工资里面,这部分要怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:29
#税务#
您好,计入到福利费中,但这个没有发票,你要调增处理
阅读 76
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图1是我方公司,图2是对方公司,我现在要给对方开6个点的专票,只能开什么,麻烦了
朴老师
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提问时间:01/29 12:17
#税务#
结合你方经营范围与 6% 税率适用规则,仅能开 “服务类” 项目,且必须与实际业务一致,具体如下: 可开 6% 专票的核心项目(直接照抄) 现代服务:工程技术咨询服务、建材技术咨询、设备租赁服务(不带操作员)、国内货运代理服务 商务辅助服务:企业管理服务、人力资源外包服务(一般计税) 绝对不能开 6% 的项目(避免违规) 建材销售(13%)、建筑工程施工 / 劳务(9%)、道路货物运输(9%)、劳务派遣(差额纳税 5%)
阅读 83
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老师,有没有股权转让的税费测算表
董孝彬老师
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提问时间:01/29 12:17
#税务#
您好,给个邮箱发您可以么
阅读 78
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非股东之前给公司打款,备注了投资款,所以之前账上记得的是其他应付款,现在转成正式的股东了,可以直接直接转成实收资本吗?
小菲老师
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提问时间:01/29 12:16
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 86
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物业公司临时工做点杂活,有几千块钱,没有发票的,怎么付钱给他好呢
小菲老师
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提问时间:01/29 12:11
#税务#
同学,你好 私下支付
阅读 53
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有效的未弥补亏损额为5年,是指连续的5年累计数吗?到了第六年是不是重新计算(以第六年的数为第一年算)?
小菲老师
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提问时间:01/29 12:10
#税务#
同学,你好 “5年弥补期”不是累计数,而是从亏损年度次年开始连续计算的5个自然年,无论这期间是盈利还是亏损,都算在内。
阅读 119
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老师,7-9月份房租发票没有开过来入费用,导致3季度缴纳93块钱的所得税,第4季度将7-9房租发票开过来入帐了,又导致第四季利润负数了。担心明年汇算清缴退这93块钱查账,应该怎么处理这样的问题?
郭老师
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提问时间:01/29 12:09
#税务#
要是查账才能退税的话,你把这一部分调增不抵扣
阅读 51
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一般纳税人,缺10000元的进项税额,怎么反推缺多少的进项票呀
小菲老师
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提问时间:01/29 12:03
#税务#
同学,你好 如果进项发票的税率是6% 那含税就是10000/6%*1.06=176666.67
阅读 83
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老师你好!2025年8月18号接手了物业,账是从8月份开始做,水电都是代收代付,物业范围都是商铺和酒店,与前物业公司没有交接。这个账怎么开始做下去呢?只知道8月底电费为80696.60元,前物业公司已经交了43108.19元,酒店去交了49000元。这些钱刚好交了8月电费,还剩余11411.59元到供电账户,我们就接手了!但是酒店交的49000元也是交了它的8月份的物业水电费(8月物业费是10000元,电费20000元,水费20000元,还剩下 9000元留抵下个月),这个账怎么做呢?
朴老师
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提问时间:01/29 12:03
#税务#
按实际接手的债权债务记账,代收代付挂往来、酒店多缴记预收、电费结余挂应收,不追溯前物业数据,分 2 步做核心分录 第一步:确认电费往来 + 酒店缴费 / 留抵 电费:前物业 + 酒店已缴清 8 月电费,供电账户结余 11411.59 元 借:其他应收款 - 供电公司(电费结余)11411.59 贷:其他应付款 - 前物业(代垫电费)43108.19 贷:其他应付款 - 酒店(代垫电费)29000 酒店缴 49000 元(含物业费 1 万 + 水电 4 万,留抵 9000) 借:银行存款 / 现金 49000 贷:主营业务收入 - 物业费(酒店)10000 贷:其他应付款 - 代收水电(酒店)40000 贷:预收账款 - 酒店(费用留抵)9000 第二步:后续衔接 9 月代缴电费:冲抵供电公司结余,不足部分付现 借:其他应付款 - 代收电费(各商户) 贷:其他应收款 - 供电公司(电费结余) 贷:银行存款 9 月酒店消费:直接冲抵其 9000 留抵,差额收现 借:预收账款 - 酒店 9000 借:银行存款(差额) 贷:主营业务收入 / 其他应付款 - 代收水电
阅读 72
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一般纳税人,这个经营范围有6个点的专票开吗
家权老师
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提问时间:01/29 11:58
#税务#
那个货运代理可以开6%
阅读 76
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老师。员工拿1510的发票复印件(原件提供给保险公司了)来给前段时间给收下员工垫付的医药费,其中有发票的有1490,没发票的有20元,另外我们公司买的有工伤保险,保险公司给对公账户上只付了851元,这项业务该怎么报销记账走分录,得分几步处理账务流程
朴老师
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提问时间:01/29 11:58
#税务#
步骤 1:公司垫付员工医药费时 借:其他应收款 - 代垫员工医药费 1510 贷:银行存款 / 库存现金 1510 步骤 2:收到保险公司工伤保险理赔款时 借:银行存款 851 贷:其他应收款 - 代垫员工医药费 851 步骤 3:结清代垫款项(差额核销,区分有票 / 无票) 借:管理费用 / 制造费用等 - 职工福利费 659(1510-851) 贷:其他应收款 - 代垫员工医药费 659 账务流程 + 附件要求 垫付环节:员工报销单 + 医药费发票复印件 + 保险公司理赔材料(分割单 / 理赔受理单)+ 无票 20 元情况说明(员工签字)+ 付款凭证; 收款环节:银行回单(备注工伤保险理赔)+ 保险公司理赔通知书; 核销环节:自制代垫款项核销表(列明垫付、理赔、差额金额),附上述所有附件归档。
阅读 60
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我是代理记账公司,接到一家工厂公司,开票开了了建筑工程,成本只有劳务发票(外包)和材料费,其他的类似于人员工资,水电费,设备,房租,差旅,招待,啥都没有,这合理吗?有没有风险?
郭老师
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提问时间:01/29 11:50
#税务#
不合理 问一下对方是有实际支出没有发票吗?工资可以没有因为他有劳务费。
阅读 45
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老师,我是一家食品生产企业,我们bom单上加上了5%损耗,但是生产出来成品环节,还存在损耗,这个需要做进项转出吗?
家权老师
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提问时间:01/29 11:46
#税务#
那个正常消耗不需要进项转出
阅读 102
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两个股东股东出资实收资本可以由一个股东全部出资为另一个股东代为出资不
家权老师
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提问时间:01/29 11:45
#税务#
可以私下借款给那个股东出资
阅读 41
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老师:我单位委托别的单位加工金属制品,我公司购买的原材料不入我公司库房直接送给加工的供应商加工,供应商加工合格以后送货回来,一部分直接出售,一部分还要继续装配加工,采购的原材料不入库我公司 ,需要做出入库单据吗?这种业务怎么最账务处理,分录是什么?
家权老师
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提问时间:01/29 11:42
#税务#
直接送的不做入库,直接计入委托加工物资
阅读 47
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老师,您好! 用小企业会计准则,一次性折旧固定资产。 会计分录怎么做?
文文老师
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提问时间:01/29 11:40
#税务#
你好,可直接按成本费用处理,不计入固定资产
阅读 64
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你好,一般纳税人开进来的普票可以抵扣吗,
小菲老师
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提问时间:01/29 11:36
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 76
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老师,我司是建筑公司,在异地的项目做了预缴,听说做了预缴可以退税是怎么回事呢?怎么申请退款?
文文老师
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提问时间:01/29 11:35
#税务#
不是可以退税,是可以在注册地抵扣
阅读 37
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老师,你好,请问工程有限公司,帮别公司顶拉管人工费,这个发票是可以开劳务*具体开拉管的数量单价吗,还是只能开建筑服务*劳务费,不写单位
刘艳红老师
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提问时间:01/29 11:32
#税务#
您好,直接开建筑服务*劳务费,开这个就可以
阅读 46
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老师,公司清算报表中剩余财产分配表什么情况下交个人所得税
小菲老师
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提问时间:01/29 11:32
#税务#
同学,你好 要看具体给股东分配了多少钱。超过实收资本的部分,就是分红,缴纳个税20%
阅读 40
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老师我想问一下工资个税,我们扣个人的社保之后报吗实际收到的钱来报个税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 11:22
#税务#
您好,不是的,是按计提的来申报工资
阅读 59
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