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老师麻烦请教一下,新增值税法第十五条和新增值税法实施条例第三十五条,内容表述不一致,具体现在应如何办理
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
没明白什么情况不一致呢?
阅读 143
收藏 1
老师,请问下,以前年终奖可以多次申报吗?最早之前
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
每年每人只能申报一次年终奖
阅读 116
收藏 0
老师 现在劳务改服务,税收编码是不是还没出啊?
家权老师
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提问时间:01/29 15:06
#税务#
税收编码还是按劳务开的
阅读 80
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老师:为什么通行费普票,在扺扣勾选那里找不到对应的发票
刘艳红老师
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提问时间:01/29 15:00
#税务#
您好,你看下,上面是不是没有税率,有3%税率的才会有
阅读 83
收藏 0
老师,我司是制造业,生产企业出口退税,请问以下分录这样做对吗? 计提出口退税时: 借:其他应收账款-应收出口退税 贷:应交税费-增值税(出口退税) 收到时退税时: 借:银行存款 贷:其他应收账款-应收出口退税 还有就是,做了这几个分录后,应交税费-增值税(出口退税)这个分录就会有余额了,请问这个余额要怎么处理呢?有朋友说,冲进项税,但进项税每个月都已经结转冲减销项税了,是没有余额
董孝彬老师
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提问时间:01/29 14:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 55
收藏 0
我这边有一个淘宝C店是个人的 没有上传执照 2025年7-12月销售了差不多84万元 平台提示推送了数据去税局, 如果我现在上传执照变更主体。可以补申报增值税企业所得税吗 还是我这边按照平台提交的销售报表来缴纳个人所得税
董孝彬老师
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提问时间:01/29 14:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
收藏 0
你好 老师 比如这种 个人给我们加工的 他提供不了发票 我可不可以直接对公转给他 做账的时候直接做无票费用 有风险么 我知道要纳税调增 不申报什么劳务报酬之类的 有风险么
家权老师
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提问时间:01/29 14:52
#税务#
可以代开发票的,不然后续麻烦
阅读 44
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收购农产品毛茶,简单封个纸箱打包一下售卖也是免税吗
家权老师
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提问时间:01/29 14:51
#税务#
那个不是免税的,收购后再销售是按9%
阅读 48
收藏 0
请问:退役军人享受的税收优惠每人每年9000元,指的是应纳税额,还是应纳所得额?谢谢
家权老师
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提问时间:01/29 14:48
#税务#
直接抵减税金,不是应纳税所得额
阅读 40
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老师,企业会计准则与小企业会计准则有什么区别?是不是与财务软件里的科目有关系?
家权老师
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提问时间:01/29 14:46
#税务#
就是科目不同的,有公允价值变动的科目就是会计准则
阅读 56
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老师,请教你一个问题。我们进货比如99吨水泥,价款是31185,单价315。如果对方按120吨水泥开票,单价降低260,价款也是31185。对我们有什么影响
暖暖老师
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提问时间:01/29 14:41
#税务#
你好,我们的单位成本低了如果单价抵得话,库存数量多了
阅读 71
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非股东之前给公司打款,备注了投资款,所以之前账上记得的是其他应付款,现在转成正式的股东了,可以直接直接转成实收资本吗?中间间隔有几个月。
Fenny老师
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提问时间:01/29 14:39
#税务#
你好,可以的,就属于借款性质的变成实际投资了的。 借:其他应付款 贷:实收资本
阅读 129
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山西公司工会经费没有税种核定,还需要交工会经费么?
文文老师
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提问时间:01/29 14:38
#税务#
工会经费没有税种核定,不需要交工会经费
阅读 46
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老师请问开工活动购买的食品计入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:36
#税务#
您好,是给员工的还是?
阅读 50
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我公司前期做了一笔,借:长期股权投资-股权投资准备 贷:资本公积-股权投资准备 这笔分录具体业务不太清楚,现这个股权转让了,发生了损失,我是冲之前的资本公积,还是直接做到投资损失里
家权老师
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提问时间:01/29 14:31
#税务#
直接冲之前的资本公积
阅读 44
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个税汇算,若工资,年终奖分别20%的档,汇算时选择分开计税,这样是否就不跨档?合并的话跨档
文文老师
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提问时间:01/29 14:29
#税务#
是,汇算时选择分开计税, 不跨档
阅读 36
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老师,我问下我公司要注销了,但是1月份扣了公积金,但是社保没有扣,也不发工资了影不影响我注销啊
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:25
#税务#
您好,社保要扣了,工资不好,最好调增处理
阅读 40
收藏 0
老师你好,增值税享受加计抵减,是怎么做账的,做账分录是什么
文文老师
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提问时间:01/29 14:19
#税务#
实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目,按实际纳税金额贷记“银行存款”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。
阅读 51
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报税实操软件在哪里找啊?
小菲老师
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提问时间:01/29 14:18
#税务#
同学,你好 可以联系在线客服哦
阅读 50
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老师,开票开视频服务和推广服务要交文化建设税吗
文文老师
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提问时间:01/29 14:12
#税务#
开票开视频服务和推广服务,不要交文化建设税
阅读 87
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老师,报表更正只填利润表和资产负债表就可以了吗?报过的税用不用管?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 14:08
#税务#
您好,你是更正了会计分录吗?
阅读 44
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我公司从农场购买活牛,然后销售活牛出去,请问是免税开票还是不免税开票,具体是哪个政策呢
郭老师
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提问时间:01/29 13:59
#税务#
不免税 根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。其中,免征增值税的鲜活肉产品明确包括牛,具体指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,以及内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织 这里的免税都是肉类不是活物
阅读 50
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你好!老师:“四、先进制造业企业可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。”这个文件中提到的“当期”,是多久?比如:我公司2025年符合该政策,是2025年整个年度已抵扣的进项税额,如果未申报加计抵减,可以一并补计提?那,现在申报期已过,还可以补计提2025年度的加计抵减额吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:58
#税务#
当期是2025年 修改25年的数据
阅读 346
收藏 0
老师您好,请问去年收的进项专票,发现错误,联系对方申请红冲,我们怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:56
#税务#
您好, 借:应付账款 贷:利润分配-未分配 应交税费-进项
阅读 52
收藏 0
这是我方公司,对方的公司给我开了一个非金属矿石制品的废土渣,可以吗?
Fenny老师
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提问时间:01/29 13:54
#税务#
你好,可以的,开票是看开票方的经营范围。
阅读 86
收藏 0
公司之前欠银行钱,然后他把那个房子抵押给银行,然后我们公司买过来了,用长期债券儿,嗯,买把这个房子买过来了。但是,它上边儿的价格跟我们买卖的价格有一定的差额,这个差额要记到什么科目?要怎么做分录呀,老师?
朴老师
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提问时间:01/29 13:52
#税务#
差额无需单独记账,直接并入固定资产入账价值(按实际买价 %2B 过户税费等相关成本确认); 你说的长期债券实际为长期负债,用长期应付款核算,不使用应付债券; 核心分录: 借:固定资产 - 房屋建筑物(含差额 %2B 相关成本) 贷:长期应付款 - XX 方(承担的房款负债总额) 后续还款:借长期应付款、财务费用 - 利息,贷银行存款。
阅读 86
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老板名下有辆车,起了物业公司营业执照,车还用不用过户到物业公司名下,过到物业公司名下是不是加油,保养车,交保险可以做车本票
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:47
#税务#
您好,可以和公司签个租车合同,这样也一样的
阅读 106
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老师,个体户为一般纳税人,报税可以按季吗
小菲老师
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提问时间:01/29 13:44
#税务#
同学,你好 企业所得税是季度申报
阅读 80
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老师,我们租的别人的厂房,签合同的时候卫生费4200每年让直接打给保洁人员,我可以直接把这笔钱从公户打给保洁个人,来年再调增行不行
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:44
#税务#
您好,可以的, 这个没有问题的
阅读 37
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请教个问题,因为工程成本控制,砖块已经额度用完,水泥额度还有,发票不让供应商开砖块了,能不能让对方开成水泥?金额不高就几万块钱。对方是小规模,他的进项没有水泥的话能给我们开水泥吗?都属于非金属矿物制品的
郭老师
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提问时间:01/29 13:41
#税务#
可以 可以开,但是他得有实际购入的证明,实际销售的证明。没有的话,就属于虚开
阅读 46
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