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请问下在电子税务局如果填了涉税事项报告,还没有填预缴那个表,有啥影响嘛?跨区预缴的涉税事项报告
松松老师
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提问时间:10/22 21:17
#建筑#
那就说明还没有收到预收款无需预缴,没啥影响,但是最后要缴销的
阅读 712
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我想问问公司在上海,项目地在北京,开票劳务费,预缴增值税怎么算
朴老师
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提问时间:01/17 12:24
#建筑#
同学你好 一般纳税人预缴2%小规模预缴3%
阅读 712
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老师同一个项目,是不过新增了一部分工程量!后面新增的这部分重新签了一份合同,后面新签的合同和前面原合同视为同一合同,同一业务吗
新新老师
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提问时间:11/24 10:07
#建筑#
你好。不能分开的你好,不能分开的,那就属于同一个。
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老师好好,我想咨询下,我们工程不按照施工进度进行结算,等开具发票的时候我的分录是不是 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交增值税--预缴增值税 再同时结转工程成本 借:主营业务成本 贷:工程施工-合同成本
郭老师
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提问时间:01/16 09:29
#建筑#
你好,可以的,可以这么做。
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房建,甲方开发商拨款1000万给乙方施工总承包,乙方有罚款5万,甲方直接从工程款里面扣除5万,甲方可以作为营业外收入吗?那乙方收到995万,乙方的会计分录怎么写?
一鸣老师
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提问时间:09/05 08:55
#建筑#
扣款不能做营业外收入,直接扣除工程款,少开工程发票就是了
阅读 712
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老师,自己家公司买的写字楼,进行装修,计入在建工程,在建工程应化分什么明细科目
玲竹老师
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提问时间:08/18 19:38
#建筑#
您好 直接用在建工程-装修费 就可以了
阅读 712
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建筑企业异地预缴的所得税本地可以退吗
邹老师
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提问时间:07/07 10:39
#建筑#
你好,建筑企业异地预缴的所得税,无法在本地申请退税
阅读 712
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我们签的合同是包工包料,开工程类增值税专用发票。这样虽然合同里既有材料也有施工,但是开发票的就只开施工费9%的发票就可以吧?我们做的建筑智能化工程
新新老师
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提问时间:07/07 09:13
#建筑#
包工包料就开建筑服务9%的发票。
阅读 712
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项目已经完工 项目上的工资怎么做?
邹老师
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提问时间:07/12 19:57
#建筑#
你好,具体是什么项目呢?
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老师,已入账的发票,销售方要红冲重开给我们,那我们账务上如何处理?销售方开的负数发票我们需要拿来进行负数入账吗?麻烦老师帮说下具体账务谢谢
郭老师
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提问时间:08/10 12:18
#建筑#
你好,这个是具体的什么业务,你之前分录怎么做的?专票还是普通发票的?
阅读 712
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建筑公司下面的施工队队长有证,公司要给这些人买社保,那这施工队的人就要做为公司的员工,但是这些施工队的人结算工程款又要代开发票给我们公司,我想问一下,这些施工队的人,又要在我们公司拿工资,又要代开发票给我们公司结工程款,这种有风险吗?
朴老师
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提问时间:08/02 16:58
#建筑#
同学你好 这个没事的 正常业务不是吗
阅读 712
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老师好 预收的工程款,甲方都不着急要发票,我一直挂在预收,要是跨年了有什么税务风险吗?
朴老师
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提问时间:12/02 15:26
#建筑#
同学你好 预收的话是预缴三个点的
阅读 712
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请问我可以把工人工资直接打给一个包工头吗。
邹老师
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提问时间:12/03 17:24
#建筑#
你好,正常情况下,是不会这样操作的
阅读 712
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一项无需转移资产交付的工程,甲委托乙进行招标代建,丙公司中标,现在甲与乙签订代建协议,协议中约定由中标单位直接向甲单位开具工程结算发票,乙与丙签订施工合同,合同中也约定由丙直接向甲单位开具工程结算发票,另外工程款由甲支付给乙,乙再支付给丙,请问关于开具工程结算发票的约定是否合理?在什么情况下可以由丙直接向甲开具发票?
宋生老师
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提问时间:06/25 11:27
#建筑#
这个除非甲跟丙直接签合同,否则的话在工程上面肯定是不行的,但是税务局一般不管这些。
阅读 711
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爬架公司与房开企业签订包工包料,开9%工程服务费发票,爬架公司与现场劳务公司又一份劳务合同,劳务公司开票给爬架公司,而实际款项支付从房开企业有清包工建筑公司支付,因劳务公司担心爬架公司不打款。 现在是房开企业收到全包爬架公司的发票,劳务部分并未实际支付给爬架公司。 请问在爬架公司的工程服务9%合同下,采用变更合同或是委托支付建筑公司支付,或是其他合规方式将前期已经代付劳务部分解决,后期操作更好,谢谢!
朴老师
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提问时间:10/30 12:20
#建筑#
在这种情况下,可以考虑以下几种合规方式来解决问题: 一、签订补充协议变更合同 爬架公司与房开企业签订补充协议,明确劳务部分的款项支付方式。协议中说明由于实际情况,经三方协商同意,由房开企业委托建筑公司将劳务部分款项直接支付给劳务公司。补充协议应详细说明委托支付的原因、金额、支付时间等关键信息,并由三方签字盖章确认。 优点: 明确各方权利义务,确保支付流程合法合规。 保留爬架公司与房开企业的合同关系,同时解决劳务款项支付问题。 缺点: 需要三方协调一致,可能耗费一定时间和精力。 如果补充协议条款不清晰,可能引发后续争议。 二、委托支付协议 爬架公司、房开企业和建筑公司签订委托支付协议。爬架公司委托房开企业安排建筑公司支付劳务部分款项给劳务公司。协议中明确委托支付的范围、金额、支付条件等内容。 优点: 直接解决劳务款项支付问题,避免爬架公司资金周转压力。 明确各方责任,降低风险。 缺点: 同样需要三方配合,协商过程可能较为复杂。 可能涉及到委托支付的手续和费用问题。 三、其他方式 建立共管账户:爬架公司、房开企业和劳务公司可以协商建立一个共管账户。房开企业将劳务部分款项打入共管账户,在满足一定条件(如劳务公司完成一定工作进度、三方确认等)后,由共管账户将款项支付给劳务公司。 优点:确保资金安全,各方都能监督款项支付情况。 缺点:设立和管理共管账户可能较为繁琐。 债权转让:爬架公司将对房开企业的劳务部分债权转让给劳务公司,通知房开企业后,由房开企业直接向劳务公司支付款项。 优点:简化支付流程,快速解决劳务款项问题。 缺点:需要符合债权转让的法律规定,且可能影响爬架公司与房开企业的合作关系。
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简易计税项目取得的专票,价税直接计入工程成本,进项税转出还需要做分录吗?还是直接在申报的时候填进项转出?
棉被老师
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提问时间:03/12 09:37
#建筑#
你好 有些单位不做转出的 也不勾选 放那里的 也可以先做转出分录 申报的时候做进项转出 这个都是可以的
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老师,老板用个人账户从个体户购买的材料和装修费用这些可以走报销吗?
庚申老师
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提问时间:03/11 16:51
#建筑#
小额的可以报销的哈,大额采购建议直接转款
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老师,开建筑服务-劳务分包费这种发票,需要什么资质吗
朴老师
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提问时间:03/07 15:05
#建筑#
同学你好 需要有建筑服务的资质
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问一下大家,甲方要求开9%发票,我们补6给点给甲方,我们开票,用材料票来抵扣销项,这样划算嘛?
若素老师
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提问时间:02/22 11:20
#建筑#
你好,可以的,因为6%还是比9%税款要少。
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老师年终奖一次性发放可以拆分成工资按月发放吗?
宋老师2
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提问时间:02/18 11:14
#建筑#
你好!可以的,公司自己决定
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付出去的钱,要不来发票,怎么处理账呢
艳子老师
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提问时间:01/29 16:24
#建筑#
您好, 计入营业外支出就可以了
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甲方是混凝土公司,建筑工程的混凝土有甲供,那开出的混凝土发票是不是甲方的抬头?
郭老师
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提问时间:01/29 12:28
#建筑#
你好,你和甲公司签订的是甲供材的,这个话他不用自己开发票。他自己的材料,他自己拿来使用就行。
阅读 711
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老师好!我有个项目成本科目,咋结转的时候收入的也全部结转成本了?
易 老师
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提问时间:01/13 17:42
#建筑#
同学您好,您好,您的具体情况是什么,有些什么项目数据吗?
阅读 711
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老师,我想请问一下建筑劳务行业的企业所得税税负率是多少呢
新新老师
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提问时间:10/18 14:53
#建筑#
你好155%左右,仅供参考。
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请问已竣工结算的成本发票,工程已关账了,不能再列入工程成本科目的情况下,后期直接计当期损益吗?
文文老师
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提问时间:09/15 15:34
#建筑#
是,后期直接计当期损益
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你好,我想请问一下,就是那个建筑业,他这个总公司成又成立了分公司,但是实际上呢,他就不是自己的分公司,这个分公司呢,就是想**总公司资质的,嗯这些单位他为什么要采用这种形式呢?
向阳老师
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提问时间:09/13 20:29
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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运水泥到工地,水泥开了13%专票,运费开了9%专票,怎么写分录。运费能全额抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:09/13 08:48
#建筑#
你好,运费和水泥的进项都能抵扣
阅读 711
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老师好!建筑业购进成本发票当月未结算收入进项不抵扣走什么科目?
向阳老师
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提问时间:09/05 18:10
#建筑#
应交税费-应交增值税-待抵扣进项
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老师您好,对方给我开建筑服务 工程服务 发票,我跟对方要明细清单,她说这个是工程款,没有明细,这是不是不合理。
朴老师
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提问时间:09/05 16:00
#建筑#
同学你好 工程发票没法有明细 工程服务呢
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请教下老师,在建工程中的金额比竣工决算金额大,该如何结转呀?多出来的如何做账?谢谢
郭老师
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提问时间:08/30 11:02
#建筑#
你好,那实际是按照竣工结算的来吗? 你支付的时候是按照哪一个来支付的。
阅读 711
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