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请问老师，我们有简易征收税率为3%的一般纳税人，我们可以开具税率为6%的不是简易征收税率的发票吗
家权老师 | 提问时间：12/17 14:22

#税务#

可以的，据实开具就行

阅读 23

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老师下午好，有个企业他账上只有土地和房产，没有开过发票，也没有利润，他现在要做股权变更，需要交税吗
文文老师 | 提问时间：12/17 14:22

#税务#

溢价转让，会有个税，印花税

阅读 27

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老师村委会纳税申报怎么做？是按小企业会计准则吗？
文文老师 | 提问时间：12/17 14:18

#税务#

村委会又不是公司，不用纳税申报

阅读 18

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老师，请问下，A公司为小贷租赁公司，B公司设备公司，A与B之间有一单售后回租业务，现由于B公司断供，A公司拍卖B公司设备同时开具销货发票，为减少税务，可以使用简易计税吗？适用这条规定一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产,适用简易办法征收率减按 2%征收增值税政策或纳税人销售除二手车以外的旧货，按照简易办法依照3%征收率减按 2%征收增值税税应纳税额-含税销售额:(1+3%)x2%妈？
朴老师 | 提问时间：12/17 14:17

#税务#

A 公司拍卖该设备不适用旧货简易计税政策，但满足条件可按销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产适用简易计税：核心条件：设备为 A 公司固定资产且入账时进项税不得抵扣、未实际抵扣（售后回租多符合）；计税公式：应纳税额 = 含税销售额 ÷(1+3%)×2%；备注：适用政策则不能开专票；若开专票需放弃减税，按 3% 计税。

阅读 210

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股东已经实缴，准备撤股，这样的话做转股需要怎么弄？
文文老师 | 提问时间：12/17 14:14

#税务#

需要最近一期财务报表，股权转让协议，转让双方身份证，税局大厅办理股权转让证明

阅读 18

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公司有未分配利润，但是还欠股东钱，可以用未分配冲减欠股东的其他应付款吗
文文老师 | 提问时间：12/17 14:09

#税务#

可以，但要申报分红个税。

阅读 24

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仓储服务费发票开票的时候可以不填数量单价单位吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 14:06

#税务#

同学，你好可以不填数量、单位的

阅读 20

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您好。老师，我这边客户是阿里国际站线上订单较多，客户先下单付款，收汇到阿里平台为公司创建的美元账户，没有收汇到公司的美元银行，后面公司再报关出口，再结汇到公司的人名币账户，我想问下，就是平台收到客户下单的外汇时候怎么做账务处理呢？
暖暖老师 | 提问时间：12/17 14:04

#税务#

你好借其他货币资金-二级明细

阅读 29

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老师问一下研发部门的房租是计入管理费用-研发费用-其他费用吗？汇算清缴填写研发费用加计扣除优惠明细表填写哪一列，其他费用里面没有房租可以填写的
朴老师 | 提问时间：12/17 13:55

#税务#

会计核算研发场所房租可计入研发费用 - 租赁费，未单设科目则计入研发费用 - 其他费用；研发人员住宿房租计入研发费用 - 其他费用（职工福利费）。汇算清缴填报（A107012 表）研发场所房租：填第 33 行差旅费、会议费（其他相关费用类）；住宿房租：填第 32 行职工福利费、补充养老保险费、补充医疗保险费。两类均受其他相关费用 10% 限额约束。

阅读 126

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A公司员工把钱转给B公司法人，B公司法人把钱转给A公司其他员工，这算资金回流吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 13:48

#税务#

同学，你好都是私对私吗？

阅读 21

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劳务派遣公司给工人申报个税，现在给工人发9-11月的工资，一个月8000，个税怎么算，
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 13:26

#税务#

您好，申报的是劳务费还是按工资来申报的？

阅读 29

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个体工商户没有营业用不用报个税
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 13:25

#税务#

您好，要的，这个也要0申报的

阅读 30

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老师，分公司没有正式营业是要报个税的嘛
小菲老师 | 提问时间：12/17 13:24

#税务#

同学，你好没有员工，不需要申报个税

阅读 32

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现在还能报销之前的纸质火车票吗，能税前扣除吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 13:20

#税务#

您好，不能了，9月后开始就要用电子发票

阅读 34

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老师以前会计把普通装修费计入固定资产原值中了，没有记入长期待摊费用中，这个需要记入到房产原值中吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 13:04

#税务#

同学，你好计入固定资产原值，是可以的

阅读 22

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老师想注册一个养牛的营业执照这种缴纳什么税？注册公司好还是个体呢
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 13:03

#税务#

您好，注册个体吧，这种自产自销的是免税的

阅读 33

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公司是一般纳税人，上个月11月份已开具的普票，现在12月客户要求红冲发票，要求重开专票。我想问的是，现在已经申报纳税了，这个月冲上个月已申报的发票的话，怎么操作申报和怎么计算销项发票，这个月的进项发票不够了，客户要开票后付款，怎么解决
朴老师 | 提问时间：12/17 12:59

#税务#

红冲重开操作：12 月系统开红字普票冲减 11 月申报数据，再开等额专票；申报时附表一 “其他发票” 填红字负数，“专票” 填正数，该笔业务净销项为 0（金额税率不变时）。进项不足解决：加急催供应商开进项专票并勾选抵扣；可利用行业加计抵减政策；后续采购优先选能开专票的供应商。客户付款协调：签补充协议明确开票后付款时限，出示红冲 / 开票凭证增强信任，税负差额可协商纳入报价。

阅读 31

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请问老师，员工跟A公司签的合同，为B公司提供劳务，而且是长期稳定的。这样工资费用由A公司扣取还是B公司税前扣除？
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 12:47

#税务#

您好，由A公司来申报

阅读 26

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老师，公司可以只股权转让，不变更法定代表人吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 12:28

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 31

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公司资产负债表只有货币资金，债券债务已经清完，可以用简易注销模式吗
小菲老师 | 提问时间：12/17 12:19

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 29

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通过税务系统中“对外支付综合办税(国际汇税通)”功能申报税费时，系统提供两种计算方案：情况1境外收款人承担代扣的增值税：应付金额1800欧元；不含税金额1800欧元；汇率8.2257；折合人民币14806.26元；代扣企业所得税（10%）1480.63元；代扣增值税（6%）： 888.38元；实付金额=14806.26-1480.63-888.38=12437.25元。情况2境内付款单位代扣并承担增值税：应付金额1800欧元；不含税金额1698.11（1800/1+6%）欧元；汇率8.2257；折合人民币13968.14元；代扣企业所得税10%:1396.81元；代扣增值税6%：838.09元；实付金额=14806.26-1396.81=13409.45元。需确认的问题是，上述两种计算模式是否还都可以再抵扣代扣增值税进项税额。
朴老师 | 提问时间：12/17 12:17

#税务#

两种模式下的代扣增值税均可抵扣进项税额，核心前提是：你公司为增值税一般纳税人；取得代扣代缴完税凭证，且对应服务用于应税经营项目；留存合同、付款证明等完整资料。税负承担方（境外收款人 / 境内付款方）不影响抵扣资格。

阅读 287

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老师，你好，我一家公司，持有另一家公司的股权，现在把持有的另一家股权转让一部份给另一个股东，但该公司的实收资本，我们没有出资，现在我们缴纳了股权转让企业所得税，想问一下那个会计分录要怎么处理
朴老师 | 提问时间：12/17 12:11

#税务#

会计分录（分两步）确认股权转让收入与成本借：银行存款 / 应收账款（实际收到或应收的股权转让款）贷：长期股权投资（账面成本，未出资则为 0）贷：投资收益（差额，即全额股权转让收入，因为成本为 0）计提并缴纳股权转让企业所得税计提时：借：所得税费用贷：应交税费 —— 应交企业所得税缴纳时：借：应交税费 —— 应交企业所得税贷：银行存款

阅读 20

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老师好！个体工商户申请定期定额通过后，经营范围变更过还是可以继续按定期定额交税吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 12:09

#税务#

您好，可以的，这个不影响的

阅读 30

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企业注销清算时无法继续抵扣且不许退税的留底税额可以在计算清算所得时扣除吗？
郭老师 | 提问时间：12/17 12:06

#税务#

你好，是增值税的吗？是的话可以

阅读 72

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老师好，我们公司的合同中全是服务费，但是后面又采购了一些硬件给对方，那这些硬件能直接入到项目的成本里吗？有啥税务风险吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 12:04

#税务#

同学，你好那这些硬件能直接入到项目的成本里吗？要出售，才可以结转成本

阅读 43

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请问老师，B公司还没有成立的时候，A公司帮B公司开票，成立后客户回款的时候，A公司将款也汇入B公司账户。B公司给A公司开同样金额的发票，这样算不算虚开。
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 12:01

#税务#

您好，B公司还没有注册，A公司开不了发票吧

阅读 32

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老师你好，比如小规模纳税人用了增值税百分之一税率那个政策，百分之一那个税额已经计入了营业外收入。那减免的百分二税额要计入营业外收入吗？
家权老师 | 提问时间：12/17 11:51

#税务#

不需要，只把百分之一那个税额已经计入了营业外收入

阅读 35

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公司开设了一个子公司，子公司的股东就一个，收到投资款还需要设明细吗？
小菲老师 | 提问时间：12/17 11:45

#税务#

同学，你好不需要的

阅读 62

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/:coffee老师，现在我们这边的社保基数是4504元，这个月我们老板的实发工资变成4800元了，那么他的社保基数以后会不会调整成4800元呢？
文文老师 | 提问时间：12/17 11:44

#税务#

不会，自己不主动调整，不会自动调整成4800

阅读 25

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企业注册资金写的是5000万，一直没有营业做的零申报，是不是需要减资，27年是不是得实缴
文文老师 | 提问时间：12/17 11:43

#税务#

你好，可以做减资变更

阅读 22

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