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请问老师,建筑劳务公司的账务处理可以按869元课程里的长城建筑公司账务处理一样吗
朴老师
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提问时间:06/12 16:37
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 9577
收藏 31
老师,现在要调整以前年度的费用,其中有进项税也要转出,这费用也不能入账,要调出,这会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:06/12 16:36
#建筑#
你好,如果没有支付的借应付账款, 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项转出。
阅读 9589
收藏 22
老师,员工去项目上的交通费、餐费和招待费放在合同履约成本下好 还是放在管理费用好?
宋生老师
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提问时间:06/12 16:36
#建筑#
你好!计入管理费用就行了
阅读 364
收藏 2
老师,我们是建筑总承包公司,业主要求我们开给他们电梯维保发票。这个可以开吗?
廖君老师
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提问时间:06/12 16:30
#建筑#
您好,可以开的,开工程大类(后面用*电梯维保,相当于我们是混合销售,按主业,
阅读 9836
收藏 41
请问老师,一般纳税人公司,把公司名下所属的空闲场地出租给A公司,开5%专票。今年把公司场地所属权转给了B公司。请问,公司还能按以前签订的合同继续出租给A公司,开5%的专票吗?
家权老师
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提问时间:06/12 16:26
#建筑#
现在不能了,你们不再有那个所有权,
阅读 1820
收藏 8
您好老师,一个项目可以与两个劳务公司签合同吗?
廖君老师
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提问时间:06/12 16:12
#建筑#
您好,可以的,我们这个不是分包再分包
阅读 445
收藏 2
老师,建筑施工企业用于项目上的机械折旧到哪个科目呢
朴老师
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提问时间:06/12 16:09
#建筑#
同学你好 计入工程施工
阅读 249
收藏 1
公司和办公室固定人员签订劳务合同,并注明不买社保。这合规吗?
东老师
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提问时间:06/12 15:37
#建筑#
你好,如果劳务合同的话是可以的。
阅读 9680
收藏 30
我现在发现在科目数据不变的情况下,财务报表重分类和取清重分类两个格式后,资产总额相差很大,那么正常报表是用重分类报表还是取消重分类报表呢
姜再斌 老师
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提问时间:06/12 15:24
#建筑#
你好,正常报表是用重分类报表的。
阅读 9662
收藏 38
老师 保险公司多赔付的款计入哪个科目呢
东老师
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提问时间:06/12 15:11
#建筑#
您好,多的记入到营业外收入
阅读 395
收藏 0
老师,运输费发票需要备注工程名称和工程地址吗?
文文老师
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提问时间:06/12 14:58
#建筑#
运输费发票,不需要备注工程名称和工程地址
阅读 9855
收藏 41
老师好!我想咨询一下公司购车跟个人需签订合同,因为要从公户付款,跟公司签订合同,个人需交什么税吗?有什么风险?
郭老师
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提问时间:06/12 14:26
#建筑#
你好,是个人自己使用的车让销售给企业吗?
阅读 9675
收藏 41
老师,我想问一下,我们是搞机械租赁和施工的,我们有开9个点的 有开13个点的,还有3个点的简易征收,我想问简易征收只有工人工资,这个就没有成本所抵扣了。然后这个简易征收那个就是相当于百分之百有利润了,这个企业所得税会单独缴纳还是一样汇算清缴,看综合的利润来缴税。
朴老师
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提问时间:06/12 14:10
#建筑#
简易征收的概念: 简易征收是一种简化的税收征收方式,通常适用于某些特定的业务或情况。在此情况下,您提到的是针对工人工资的3%简易征收。 简易征收的特点: 简易征收通常只涉及收入的一部分,例如工人工资,而不涉及其他成本或费用的抵扣。 由于没有成本抵扣,从表面看,该部分收入似乎直接转化为利润。 企业所得税的缴纳: 无论是简易征收还是其他方式的征收,企业所得税的缴纳通常不是基于单一业务或收入来源的,而是基于企业整体的利润。 企业所得税的计算和缴纳通常是在年度结束后进行的,通过年度汇算清缴的方式,综合考虑企业全年的收入、成本和费用。 简易征收对企业所得税的影响: 虽然简易征收部分在计算时可能没有成本抵扣,但在企业所得税的年度汇算清缴时,这部分收入仍然会被纳入企业的总收入中。 企业可以在计算所得税时,综合考虑全年的成本和费用,包括与简易征收相关的成本和费用(如果有的话),来计算出应缴纳的企业所得税。 总结: 简易征收部分的工人工资虽然看似没有成本抵扣,但在企业所得税的年度汇算清缴时,这部分收入仍然会被纳入企业的总收入中进行综合计算。 企业应根据全年的收入、成本和费用来计算应缴纳的企业所得税,并按时进行年度汇算清缴。
阅读 9596
收藏 40
老师,请问我们租农民的地,一年大概几千块,没有发票可以入账吗?
小菲老师
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提问时间:06/12 14:04
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 4926
收藏 0
老师!一个项目怎么推算已支付金额!这个项目已经结算完成!间接费用部分没有通过应付账款,
朴老师
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提问时间:06/12 12:55
#建筑#
1.确定项目的总成本:包括直接成本和间接成本。直接成本通常可以通过项目的相关文件和记录来确定,如合同、发票、收据等。间接成本可能需要进行估算或根据项目的实际情况进行分配。 2.确定已支付的直接成本:查看项目的付款记录,包括银行转账记录、支票存根等,以确定已经支付的直接成本金额。 3.估算已支付的间接成本:如果间接费用部分没有通过应付账款记录,可以根据项目的实际情况进行估算。例如,可以参考类似项目的间接成本比例,或者根据项目的规模、复杂性和时间跨度等因素进行合理的估计。 4.汇总已支付金额:将已支付的直接成本和估算的间接成本相加,得到项目的已支付金额。
阅读 9576
收藏 40
老师好 结转预缴税款的分录怎么做
宋生老师
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提问时间:06/12 11:59
#建筑#
你好,借销项税额 贷进项税额,预交税额 未交增值税
阅读 9800
收藏 0
老师,材料供应商A公司在2021年开了200万的混凝土发票给我公司,我公司这几年分笔转账给A公司余50万没转还挂着账,今年2月份A公司把债权转让给了B公司,2月我公司就把货款10万转给了B公司,做账上是冲A公司的挂账,但是今天我收到了B公司的10万发票,我要怎么做账呢?
微微老师
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提问时间:06/12 11:54
#建筑#
您好,收到发票无需做账即可。
阅读 432
收藏 2
老师,您看我4月份汇算补缴企业所得税对吗?如果对的话,那4月份的资产负债表未分配利润,期初减期末不等于利润表的期末净利润咋回事?就差这个补缴所得税金额?哪里不对?
小林老师
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提问时间:06/12 11:42
#建筑#
你好,分录没问题,因为以前报表不正确,所以做这个调整,有差异正常
阅读 365
收藏 2
老师,您好!建筑施工企业,确认收入,但是没有开票,要怎么做分录呀?
家权老师
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提问时间:06/12 11:33
#建筑#
借:银行存款 等 贷:主营业务收入-未开票 应交税费-增值税-销项税
阅读 4200
收藏 18
专业分包人工费占比35%是合理的吗
刘艳红老师
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提问时间:06/12 11:21
#建筑#
您好, 这个比例可以,不算高
阅读 9905
收藏 0
老师,去年暂估成本,今年汇算清缴前取得发票不是暂估单位提供的,分录怎么做?
bamboo老师
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提问时间:06/12 11:10
#建筑#
您好 请问去年暂估的时候分录怎么写的 金额一致吗
阅读 9981
收藏 41
老师你好!请问确认式申报流程是什么
高辉老师
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提问时间:06/12 10:39
#建筑#
你好,电子税务局-我要办税-税费申报-简易确认式申报,一般按照这个流程填写申报
阅读 9829
收藏 4
购买车辆的发票是哪种情况下可以抵扣进项,哪种情况不可以抵扣进项!
文文老师
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提问时间:06/12 10:37
#建筑#
购买车辆,取得机动车销售统一发票,能在系统中勾选抵扣,就可正常抵扣
阅读 9902
收藏 42
老师您好,这个工会经费要缴纳吗?是根据什么来交的?
邹老师
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提问时间:06/12 10:30
#建筑#
你好,有工资薪金支出,就需要缴纳工会经费 是根据应付工资薪金的金额,计算缴纳的
阅读 9780
收藏 0
老师 在季度的时候因为没有取得成本发票所以交了企业所得税,后来才取得的发票,这种产生了所得税汇算清缴退税 理由应该要怎么写
暖暖老师
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提问时间:06/12 10:25
#建筑#
你好,根据实际写,期初没票,后期成本发票到了
阅读 342
收藏 0
房地产开发企业,拍地款会计分录怎么做
宋生老师
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提问时间:06/12 10:23
#建筑#
房地产购地向产权交易所交钱的会计分录如下:借:开发成本——土地出让金 贷:银行存款
阅读 9828
收藏 41
塔吊的合同签的有租赁和进出场费,他开票就直接开的租赁,这个进出场费用不用单独开
小菲老师
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提问时间:06/12 10:10
#建筑#
同学,你好 最好单独开
阅读 9989
收藏 18
刘艳红老师好 说是抵过了 也没有发票 账面上一直放着呢
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:10
#建筑#
您好,后面还会开发票过来吗
阅读 9835
收藏 14
建筑施工的保函服务费是什么费用。计入哪个科目。
宋生老师
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提问时间:06/12 09:55
#建筑#
你好!这个是给银行的,你可以计入财务费用-服务费
阅读 448
收藏 2
老师工抵房是在公司名下还是个人名下节税?
丁小丁老师
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提问时间:06/12 09:41
#建筑#
您好!一般公司名下节税,大头进项可以抵扣
阅读 9889
收藏 42
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