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汇算清缴后,发生了退税,该怎么写会计分录?
金金老师
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提问时间:09/30 15:08
#建筑#
你好, 一、如果退的是当年的 借:银行存款 贷:所得税费用 二、如果退的是以前年度的 1.收到退税款 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税 2.结转 借:应交税金--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
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我们向甲方开工程款发票,如何做分录?
玲竹老师
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提问时间:08/22 15:55
#建筑#
您好 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
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老师好!公司在2021年7月份至2022年3月份从公户转款到法人个人账户,由法人个人账户去支付过渡费、工资、工程款等,法人给公司打有收据。请问一下公司公户转款到法人个人账户来支付的款项,现在怎么规范处理?会不会有什么税务风险?
木木老师
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提问时间:11/24 22:10
#建筑#
首先啊,你这种情况的话,建议的话从对公账户直接支付,不要有那个法定代表人来进行过户。因为后面这种情况相关的一个监管力度肯定是越来越严格,税务风险倒不存在,你这个因为你没有少交税。
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老师好。我们是建筑行业,提供劳务也提供材料,开票是9%的。但是我们购买进来的材料是13%的这样对不对的啊
青老师
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提问时间:07/21 17:22
#建筑#
你好; 是的。 你买材料是按13%开给你 ; 到时你开票出去包工包料是按9%
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建筑行业确认收入时需要哪些资料?比如合同,结算单,还需要什么?
新新老师
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提问时间:07/15 19:58
#建筑#
你好 还有你好,需要附上发票,银行回单等
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计提的时候是进应交-销项,预缴的时候凭证是应交-已交税金,还是就是应交-销项借方呢。
郭老师
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提问时间:06/20 18:29
#建筑#
做到应交税费、应交税金里面。
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建筑业工地采购切割机、铁锹等工具计入哪个科目?
venus老师
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提问时间:09/23 10:21
#建筑#
你好,计入工程施工-劳动保护费
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老师,这道题B项为啥是错误的?
朴老师
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提问时间:01/14 08:32
#建筑#
根据《安全生产法》规定,矿山、金属冶炼、建筑施工、运输单位和危险物品的生产、经营、储存、装卸单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。 对于其他生产经营单位,从业人员超过一百人的,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员;从业人员在一百人以下的,应当配备专职或者兼职的安全生产管理人员。 在本题中,乙机械加工企业有员工 105 人,属于从业人员超过一百人的其他生产经营单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员,而不是 “应当设置安全生产管理机构并配备专职安全生产管理人员”,这里表述不准确,少了 “或者”,所以 B 项错误。
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建筑业资质里面的【建筑工程施工总承包】就是房建吗?就是土建吗?
高辉老师
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提问时间:09/29 00:20
#建筑#
你好,可以对房建项目施工,土建施工
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承接室内外装饰工程;机电设备安装工程设计及施工;水电安装;装饰材料、外墙涂料批发零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 请问这个经营范围可以开具*劳务*装修劳务费 吗?
堂堂老师
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提问时间:09/19 11:01
#建筑#
可以开具装修劳务费,但具体还得看公司注册时的经营范围是否包含提供劳务服务。确保符合法律规定和合同约定。
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老师好,我是一家建筑公司,在税务局代开了劳务费发票,下面备注要交纳劳务报酬所得个人所得税,我们需要交纳吗?这税费也太高了吧
庚申老师
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提问时间:03/14 16:50
#建筑#
4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
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老师,轻钢龙骨是金属制品还是非金属矿物制品业
小菲老师
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提问时间:01/16 12:37
#建筑#
同学,你好 金属制品
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看是,请问一下个体的定期定额纳税申报表在哪里报呢?
宋老师2
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提问时间:01/16 15:02
#建筑#
你好,定期定额不需要申报。
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建筑业,年销销保收入达到6000万,该如何交税?交哪些税?这块如何做税务筹划?
王超老师
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提问时间:01/03 21:20
#建筑#
可以采取以下税务筹划措施: 1.合理利用政策,降低税负:关注各项税收优惠政策,例如对于特定行业、特定地区的税收优惠,以及针对小型微利企业的税收减免政策等。同时,合理利用增值税的抵扣政策,降低应纳税额。 2.合理规划增值税销项税额:根据工程项目的情况,合理安排施工进度和发票开具时间,以避免集中开具发票导致税款提前缴纳。 3.合理利用进项税额:加强与供应商的合作,确保能够取得足够的增值税专用发票进行抵扣。同时,合理安排采购时间,以避免因集中采购而导致的税款缴纳问题。
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老师,我们是一般纳税人建筑公司,请问劳务分包这块,收到劳务普票可以冲减人工成本差额计税吗
王超老师
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提问时间:11/26 12:31
#建筑#
你好 一般纳税人的建筑公司收到劳务普票,可以用来冲减人工成本差额计税。在建筑企业与劳务公司签订劳务分包合同的情况下,劳务公司根据财税相关文件的规定,选择简易计税方法,直接向建筑企业开具3%的增值税专用(普通)发票,建筑企业直接凭劳务公司开具的增值税发票进成本,在“工程施工——分包成本——人工费用”科目进行成本核算。因此,劳务普票可以作为冲减人工成本的依据。
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湖南个体工商户申报哪些税?
立峰老师
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提问时间:10/19 12:09
#建筑#
你好同学,个体工商户需要报个人所得税、增值税及附加印花税。其中的员工还要代扣个人所得税。综合所得。
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老师,有个员工在我们公司交社保发工资,但另外他自己有个个体经营部对外开票,这两者会不会有冲突,影响到个税?
一鸣老师
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提问时间:10/17 15:25
#建筑#
你好,这个是没有冲突的,各自正常申报
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老师 水果超市那种标签纸,可以直接入到销售费用里面吗
文文老师
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提问时间:09/27 15:02
#建筑#
可以直接入到销售费用里面
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老师,您好,普通发票银行帐号少写了一个数字,能用吗,用不用作废
新新老师
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提问时间:08/16 17:21
#建筑#
退回去重开吧,这个不能用,可以当月作废。
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老师,如果单位收到工伤赔偿款,然后又支付给了受伤工人,这部分赔偿款,单位需要缴税吗?账怎么做?
一鸣老师
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提问时间:08/14 09:40
#建筑#
这个计入其他应付款-受伤的人,不用交税的
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做内账需要财务软件吗?
小菲老师
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提问时间:07/19 14:20
#建筑#
同学,你好 最好需要的
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建筑公司收到劳务费用专票,怎么入账,银行付了款,备注劳务费
易 老师
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提问时间:07/08 20:25
#建筑#
同学您好,您好,借:管理费用劳务费等 ,贷:银行存款 2023-07-08 20:25:38
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人工费由公司代开发票后,交的税金公司可以直接用完税证明报销吗?还是要另外找发票来冲这个税费?
一鸣老师
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提问时间:06/19 08:37
#建筑#
你好,交的税金不可以直接用完税凭证报销,这个税金是不能税前扣除的。千万不要另外找发票来充这个税费,一旦查到以后罚款比较严重的,起码是1万
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老师,我们购买的有设备,设备发票我能看出来是设备的,但是这种发票是干嘛的呢,因为我们的设备还有房子建设,都是一家公司承包的,我现在不知道该如何区分哪些是设备,哪些该是房屋的。请老师指点
金金老师
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提问时间:06/13 14:09
#建筑#
您好,这个发票是为了入账用的,然后呢,这个是最好是有一份合同可以区分
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建筑劳务公司,开了简易计税3个点的建筑劳务发票后,有不同的项目工程,还可以开9个点的建筑工程发票吗?
新新老师
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提问时间:05/29 10:25
#建筑#
你好 是的 不同的项目可以的开
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收条或者领条可以做为附件吗?
新新老师
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提问时间:04/28 10:34
#建筑#
好,可以的,可以作为附件的可以。
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老师,您好!请问发票专用章盖在发票中间空白处可以吗?希望不要遮住金额,也不要遮住备注。
郭老师
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提问时间:04/25 08:04
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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老师,我公司用的柠檬云财务软件里并没有工程结算这个科目,我该怎么写会计分录?
鲁老师
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提问时间:07/12 20:40
#建筑#
工程结算用主营业务收入替代,
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老师,材料入库单和领料单,都要写单价和金额吗?我们是建筑公司。
新新老师
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提问时间:09/28 13:52
#建筑#
你好,是的,写上单价和金额。
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老师项目上合同施工成本,是收到进度款每个月都有结转还是完工结转呀
青老师
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提问时间:07/29 15:14
#建筑#
你好; 按照完工进度比例来结转成本的; 不是按照收款的金额的
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