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您好,老师,小区物业收的车位费税率是多少呀
文文老师
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提问时间:12/17 18:06
#税务#
小区物业收的车位费,小规模是5%,一般纳税人是9%
阅读 29
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老师我的对公户收到钱,我做啦无票的服务费收入,需要结转成本吗?
文文老师
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提问时间:12/17 17:32
#税务#
若没有对应成本,不用结转
阅读 22
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出纳在公户报销了一名员工的医药费,但这名员工未申报个税,怎么办?
家权老师
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提问时间:12/17 17:28
#税务#
意思是他的工资没申报个税?
阅读 65
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自建房屋的折旧额怎么算
家权老师
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提问时间:12/17 17:14
#税务#
按房产原值/240计算月折旧额
阅读 27
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A公司是持股平台,100%控股B公司和C公司,现C公司终止运营,C公司的未分配利润以及净资产均小于0,C公司的应交税费还有留底进项税(按照当前政策无法退回) 老板的需求:考虑到留底进项税和未分配利润亏损额,通过什么方式可以在盈利的公司合理合规的用起来
朴老师
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提问时间:12/17 17:07
#税务#
最优合规方案:B 公司吸收合并 C 公司 留抵进项税:按 2012 年第 55 号公告,C 公司注销时留抵税额可结转至 B 公司继续抵扣; 亏损弥补:若适用重组特殊性税务处理,B 公司可按限额弥补 C 公司亏损(C 公司净资产为负则限额为 0,亏损计入清算损益扣除)。 需提前与税务机关沟通,准备合并协议、进项税明细等资料。
阅读 42
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老师,我问下21年销货款,增值税专用发票没做进去,现在补做,是怎么做呢
文文老师
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提问时间:12/17 17:04
#税务#
借:应收账款 贷:未分配利润 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 32
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销售提成与销售回扣,怎么做账,怎么进行税务处理呢?
文文老师
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提问时间:12/17 17:03
#税务#
你好,按销售费用-佣金处理
阅读 32
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劳务公司的可以用买菜的票吗
朴老师
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提问时间:12/17 17:01
#税务#
同学你好 计入福利费或者招待费可以
阅读 28
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往年发票已经认证抵扣,但是账上没有入,这个怎么调整更正?
家权老师
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提问时间:12/17 16:59
#税务#
借:利润分配-未分配利润 增值税-进项 贷:应付账款
阅读 29
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老师,公司所有员工都可以劳务派遣吗?还是说劳务派遣不能超过公司正式员工的yidingn比例
暖暖老师
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提问时间:12/17 16:57
#税务#
你好,额可以的,没有比例限制
阅读 32
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一般纳税人到年底了交企业所得税这个怎么算的啊
朴老师
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提问时间:12/17 16:57
#税务#
计算会计利润总额 利润总额 = 营业收入 - 营业成本 - 税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用 ± 投资收益 ± 营业外收支 调整为应纳税所得额 应纳税所得额 = 利润总额 ± 纳税调整项目金额 调增项:超标的业务招待费、广告费、罚款滞纳金、不合规发票成本等。 调减项:研发费用加计扣除、国债利息收入、残疾人工资加计扣除等。 确定适用税率 一般企业:25% 小型微利企业:应纳税所得额≤300 万时,减按 **20%** 税率(享受分段优惠:100 万以内部分实际税负 2.5%,100 万 - 300 万部分实际税负 5%)。 高新技术企业:15% 计算最终应纳税额 应纳税额 = 应纳税所得额 × 税率 - 减免税额 - 抵免税额
阅读 37
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往年的利润表怎么打印
朴老师
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提问时间:12/17 16:56
#税务#
一、财务软件打印(金蝶 / 用友 / 账信云等通用步骤) 登录软件,进入财务报表模块,打开利润表。 切换年度 / 期间(选往年的年 / 季 / 月),生成报表后预览核对数据。 点击打印,设置 A4、纵向 / 横向、份数,确认打印机正常后执行打印;支持批量打印的可一次性选多期。 若跨年账套分离,先切换到对应年度账套再操作。 二、电子税务局打印(已申报报表) 登录电子税务局,进入 “我要查询”→“一户式查询”→“财务报表申报信息查询”。 选择所属期(往年),找到对应利润表,打开后导出 PDF 或直接打印。 核对报表数据与申报记录一致后完成打印。
阅读 33
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自己在项目所在地怎么在网上预缴2%的增值税及附加,公司没有给登录密码的情况下
文文老师
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提问时间:12/17 16:53
#税务#
都无法登录,无法网上预缴
阅读 34
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请问老师一般纳税人开专票给小规模纳税人有风险吗?小规模收到转哦怎么处理好?小规模是否可以联系对方开成普票
文文老师
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提问时间:12/17 16:53
#税务#
一般纳税人开专票给小规模纳税人,通常会有风险,会形成滞留票预警
阅读 47
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老师,我想问一下我在12月开出租金发票,对方在次月才付款,我要在1月申报12月申报增值税收入呢?还是要算1月所属期
家权老师
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提问时间:12/17 16:50
#税务#
是的,那个需要在12月申报增值税收入
阅读 27
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老师好,请问个税不在征期内能在个税系统上算个税吗?有什么好的方法吗?
家权老师
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提问时间:12/17 16:48
#税务#
操作前准备 确保已安装最新版自然人电子税务局扣缴端软件,并拥有管理员权限。离线算税功能需在系统设置中启用,路径为:系统设置 → 申报管理 → 综合所得算税 → 离线算税。
阅读 39
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为啥个税工资3000申报时还弹出要交税?
文文老师
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提问时间:12/17 16:47
#税务#
个税是按累计收入来计算的,前面的工资高
阅读 22
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请问老师,母亲把股权转给儿子,账面利润20万,无偿赠与不是不用交个税么,我申报后为什么会有税款形成呢
文文老师
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提问时间:12/17 16:47
#税务#
是的,零元转让,不用交个税。
阅读 31
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外币业务,预收账款科目下外币金额无余额,本位币金额有余额,本位币金额挂账怎么 消除
文文老师
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提问时间:12/17 16:35
#税务#
计入到财务费用-汇兑损益
阅读 77
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老师,我们是国际货代公司,如果收国内货物运输发票做成本,我们就要补9个点的增值税,老板想付私账,不要票,这样有没有问题
文文老师
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提问时间:12/17 16:34
#税务#
你好,涉嫌偷漏税哦
阅读 31
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房东不给企业开租赁发票,费用不得睡前扣除,那需要代申报租赁所得的个税吗
文文老师
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提问时间:12/17 16:31
#税务#
需要代申报租赁所得的个税
阅读 26
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老师,如果这个月进项大于销项,按着同行业税负率去勾选进项去报税是吗?
文文老师
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提问时间:12/17 16:29
#税务#
是,按着同行业税负率去勾选进项去报税
阅读 52
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老师好,企业卖车的收入80万填写企业所得税报表时应填在营业收入兰内还是营业外收入兰内
文文老师
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提问时间:12/17 16:27
#税务#
你好,账上是按营业外收入处理的吗
阅读 38
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我们**在别人家10万的小活,算印花税的时候是 -10*3+10*0.975*3,请问这是什么意思,怎么计算的
朴老师
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提问时间:12/17 16:27
#税务#
这个计算是 “按不含税金额算建筑合同印花税”: 10 万是含税工程款,先按 3% 税率近似算不含税(10×0.975≈9.75 万); 建筑合同印花税税率 0.03%(即 “3” 代表 3‱); 公式是 “含税算的税 - 增值税部分的税”,最终是按不含税金额 × 税率算,结果≈29.25 元。
阅读 34
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增值税乘以1.12是不是算了附加税
刘艳红老师
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提问时间:12/17 16:25
#税务#
您好,是的,这个把附加税一起算在里面了
阅读 24
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你好,老师,我们收了一张承兑,收错了应该打给其他公司,那应该怎么处理啊
刘艳红老师
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提问时间:12/17 16:24
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:其他应付款 还回去再做相反的分录
阅读 29
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境外非居民企业,无机构。销售给中国居民企业针对国外市场的调查报告,是否属于国内有关系收入
朴老师
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提问时间:12/17 16:12
#税务#
属于来源于中国境内的所得,但无境内实际联系。支付方为中国居民企业,按税法判定来源地为境内;非居民企业无境内机构,且劳务发生在境外,故无实际联系。需由境内支付方代扣代缴 10% 企业所得税。
阅读 40
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想咨询一下老师,我们和另外一个机构共同使用一会供电户头,但我们两个公司都和同一个出租方签订了租赁协议?我们能否和另外的机构签订电费分割协议,凭电费分割单入账,能否在计算所得税税前扣除?
朴老师
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提问时间:12/17 16:07
#税务#
可以签订电费分割协议,凭合规分割单入账并在企业所得税税前扣除,需满足 2 个核心条件: 分割单需列明双方信息、总发票信息、分摊比例 / 金额,且双方盖章; 留存总电费发票复印件、租赁协议、支付凭证等佐证资料。
阅读 48
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老师好,请问24年的纳税总额在哪可以看到
文文老师
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提问时间:12/17 16:03
#税务#
可通过电子税务局【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税证明(文书式)】查询开具;
阅读 34
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请问下 ,年低了开错一张50w发票(专票开成普票),立马又红冲了,又重新开了,红冲50w金额大吗 ,后台税务会被关注吗?
小菲老师
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提问时间:12/17 16:00
#税务#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 28
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