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每月申报增值税勾选专票时应该注意什么?缴税是需要按照一定比例吗?怎样做税务不会关注企业?
曹老师~
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提问时间:07/11 22:15
#建筑#
你好,最好税负差不多,不会引起税务注意。
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老师 ,建筑业简易计税的开出的3%的工程款发票需要外地预缴税款吗啊?
青老师
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提问时间:12/27 09:22
#建筑#
你好1; 是的; 一般纳税人 异地项目是需要预交税费的 ; 小规模可以暂缓预交的
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公司代发农民工工资,个税如何计算。
小毕老师
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提问时间:01/08 13:45
#建筑#
您好,请稍等,正在为您解答
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老师,其他公司**我们公司,买材料都是她们以借款打钱进来,我做的也是其他应付,工程完工后,算钱,这个钱又和我们老板私了了,我们老板自己把钱转给他了,这账本怎么做平呀
提莫老师
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提问时间:08/09 15:35
#建筑#
你好,反分录冲减你当时做的分录
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请问下购买方已抵扣开具红字信息表,这个具体怎么操作?已抵扣的情况要购买方开具完红字对方才可以开冲红发票是吧
郭老师
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提问时间:03/27 10:17
#建筑#
购方已认证增值税专用发票) 先由购方开具红字增值税专用发票信息表,获取信息表编号后,把信息表编号给销方,再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下: 购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 销方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】; 三. 选择【增值税专用发票填开】; 四. 点击上方的【红字】; 五. 选择【直接开具】; 六. 输入信息表编号,然后点击【下一步】; 七.输入对应的蓝字发票的代码和号码,然后点击【下一步】; 八.核对发票内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值; 九.最后点击右上角【打印】,打印出发票即可。
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老师,我们跟甲方签的合同,现在收一笔工程款,但是由甲方下的子公司付给我们的,这样可以吗?还是需要甲方出具授权协议呢
微微老师
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提问时间:01/12 11:28
#建筑#
您好,那您开票是开给那个公司呢?
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前手会计做收入时,直接借银行存款贷主营业务收入,没有计提增值税,导致缴纳增值税时出现借方余额,已跨年该如何调整?使用小企业会计准则
李老师(1)
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提问时间:11/22 10:14
#建筑#
你好同学,咱是小企业会计准则,咱是小规模单位吗?你的意思是他是借银行存款贷主营业务收入贷应交税费,应交增值税吗?嗯,我没太明白您这个增值税出现借方余额是什么原因造成的,但是看你这个分录的话,都没有体现应交税费呀。
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建筑业工地采购切割机、铁锹等工具计入哪个科目?
venus老师
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提问时间:09/23 10:21
#建筑#
你好,计入工程施工-劳动保护费
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老师,新开企业不到半年,信用等级为M是啥意思呢
西贝老师
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提问时间:03/07 09:25
#建筑#
同学你好,新成立一年的公司纳税信用评级都是默认为M级的
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公司购买除草的药怎么写分录
王 老师
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提问时间:03/02 11:21
#建筑#
你好,如果是公司的日常绿化的养护,分录 借:管理费用-办公费 贷:银行存款等
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1月份开的工程款票还能作废吗?开了两百多万,实际到了7万,老板没钱缴税,问一下怎么处理?
梦瑶老师
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提问时间:02/19 17:02
#建筑#
现在即使红冲作废,1月也要按开票金额申报
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建筑工程做资料的资料费开什么发票?可以开在广告服务里吗?
棉被老师
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提问时间:01/29 15:45
#建筑#
你好 建筑工程做资料的资料费开建筑服务的发票的
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老师 建筑公司农民工工资打给包工头,包工头没有工资,可以不报个税吧?
小菲老师
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提问时间:01/22 19:19
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
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老师,你好,请问跨区域企业所得税预缴所属期错了,现在要申请退税,同时外管证也到期了,请问是不是要先退税,在核销外管证呢
金金老师
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提问时间:01/12 21:30
#建筑#
您好,这个的话是先退税的
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老师好!甲方付工程款需教施工方付5%贷款利率,甲方开收款收据这笔帐如何走?收据合规可以做帐吗?
王超老师
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提问时间:12/22 20:23
#建筑#
甲方要求施工方支付5%的贷款利率,这可能是一种违反合同的行为,因为通常合同中会明确约定工程款的支付方式和利率。如果甲方坚持要求施工方支付贷款利率,那么双方应该重新协商并达成一致。 关于甲方开收款收据的问题,如果双方已经达成一致,并且收款收据是合法有效的凭证,那么这笔账是可以正常处理的。但是,如果收款收据不符合相关法律规定或者合同约定,那么这笔账就不能正常处理。
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老师,机械租赁公司开票,开经营租赁★租赁费和建筑服务★机械作业费有啥区别?一直开的都是“经营租赁*租赁费吊车装载机”这些,被告知这样开不对,因为啥
朴老师
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提问时间:12/22 16:33
#建筑#
你们专门做建筑机械租赁的吗 如果是的话不能只开经营租赁
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老师如果记账凭证比如员工预支工资后需要需要冲销时需要再单独写一份纸质版凭证吗?凭证号是继续依此类推还是按照之前员工预支的记账凭证写
朴老师
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提问时间:11/24 11:37
#建筑#
员工预支工资后,如果需要冲销,不需要再单独写一份纸质版凭证。 在电子记账系统中,冲销操作通常会生成一条记录,标注为“冲销”,并注明冲销的原因和时间。在纸质记账系统中,可以在相关凭证的空白处注明冲销的原因和时间,同时将该冲销记录附在原来的记账凭证后面,以备查验。 关于凭证号的问题,如果预支工资和冲销操作是在同一个月份内进行的,可以将冲销操作视为对预支工资记账凭证的修正,因此可以继续使用原来的记账凭证号。如果预支工资和冲销操作不是在同一个月份内进行的,或者在跨月预支工资的情况下,可以在冲销操作的记账凭证上注明预支工资的凭证号,以便核对和查验。
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老师好,我请教一个问题,我们是建筑公司,给甲方开了200万的票,现在要给税务局预交,税,交多少?怎么计算?谢谢老师
朴老师
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提问时间:11/23 17:02
#建筑#
首先,需要计算增值税。建筑行业的增值税税率一般为9%。所以,200万对应的增值税为:200万 * 9% = 18万。 然后,需要计算附加税。附加税是增值税的12%,即:18万 * 12% = 2.16万。 另外,如果公司是小规模纳税人,在500万以内,增值税可以享受3%减按1%征收的优惠,那么实际缴纳的增值税为:200万 * 1% = 2万。此时的附加税为:2万 * 12% = 0.24万。 在缴纳企业所得税方面,如果公司的年应纳税所得额在300万以下,企业所得税的税率为5%。因此,企业所得税为:200万 * 5% = 10万。 最后,在提取剩下的收入方面,如果想要把剩下的收入提取出来,还需要缴纳股东分红个税,税率为20%,即:37.5万左右。 将以上税费相加,预交的总税款为:增值税+附加税+企业所得税+剩余收入提取的股东分红个税。
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有个境外建筑服务,承办方给我们付工程款通过我们开通的外币账户进来,那我们也要在当地采购,还有付工资,如何处理!
朴老师
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提问时间:11/10 17:21
#建筑#
对于境外建筑服务,如果承办方通过你们开通的外币账户支付工程款,你们可以按照以下步骤处理: 确认账户信息:首先,确保你们的外币账户信息准确无误,包括账户号码、开户行等。这将有助于确保承办方能够准确地将工程款支付到你们的账户中。 联系承办方:与承办方联系,告知他们你们的外币账户信息,并确认他们是否能够按照这个账户信息支付工程款。 采购处理:如果你们需要在当地进行采购,可以与当地的供应商协商,使用你们的外币账户进行支付。确保你们在采购过程中遵守当地的法律法规,并保留所有相关的发票和采购单据,以便将来审计和报税使用。 工资支付:如果你们需要支付工资给当地的员工或工人,可以与当地的银行或金融机构联系,了解如何使用外币账户进行工资支付。确保你们遵守当地的劳动法规和税务规定,并提供相关的证明文件,例如工资单和税务申报表等。 记录和处理税费:根据当地的法律法规,你们可能需要缴纳一定的税费。因此,在处理工程款、采购和工资支付过程中,要记录所有的交易和费用,并确保按时缴纳相关的税费。 合规性和审计准备:遵守当地的法律法规和建筑行业的规定,确保你们的业务活动合法合规。准备相关的文件和资料,以应对可能的审计和检查。
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老师,个体工商户开发票有哪些风险?例句,对方10月份刚成立的个体工商户资本为10万元,能开给我们50万的材料发票吗?
东老师
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提问时间:10/25 16:10
#建筑#
这个要是真实的就没有风险
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我们公司八月份买了一辆12万的板车,已经进项税都做了抵扣了,现在说车超重上不了户,说上到个人名下呢?现在咋处理呢?
东老师
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提问时间:09/15 11:15
#建筑#
这个只能是过户到个人名下
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运水泥到工地,水泥开了13%专票,运费开了9%专票,怎么写分录。运费能全额抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:09/13 08:48
#建筑#
你好,运费和水泥的进项都能抵扣
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私转公可以做往来吗?
一鸣老师
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提问时间:09/04 14:11
#建筑#
嗯嗯,可以做网来的哈
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老师,施工单位异地预缴企业所得税,增值税,分录怎么写,预缴税款咋处理
venus老师
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提问时间:08/28 08:33
#建筑#
借:应交税费--预交税款--增值税,--附加税,-所得税;贷:银行存款
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金税四期下,企业所得税收入申报和增值税收入申报必须保持一致吗?
金金老师
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提问时间:08/23 12:17
#建筑#
您好,如果有资产处置损益这种的话是不需要保持一致的
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我们每个月20号付银行贷款利息,但是银行要下个月才给利息发票,这个月账务怎么处理
郭老师
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提问时间:08/02 16:33
#建筑#
借财务费用,贷银行 正常做账就可的,下一个月发票到了红冲再做发票
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你好老师,房建项目签的一个EPS线条安装分包合同,合同里面有线条报价清单,他这个合同内容是含材料和安装的分包合同,票开工程服务没得问题啥,不会说是单开材料啥,请老师解答,谢谢
玲竹老师
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提问时间:07/30 15:45
#建筑#
您好 EPS线条安装分包合同 包工包料 应开具*建筑服务*安装服务 发票 不是销售材料开具材料发票
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甲供材,那乙方咋获得利润呢
郭老师
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提问时间:07/28 23:28
#建筑#
你好 甲方提供主要材料 其他的还是乙方负担 辅助材料 人工
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老师好!我公司中标了一个临建工程,开票名称是填:建筑服务---工程服务吗?
郭老师
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提问时间:07/17 20:33
#建筑#
包工包料工程的可以的。
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老师,下面这个问题可回复下吗
郭老师
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提问时间:06/22 17:49
#建筑#
是变更的公司名称吗?还是怎么了?
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