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租金合同预收款,收多了,租户都没有了退不了,能入营业外收入吗?需要确认增值税吗?适应政策文件或准则哪个条款
董孝彬老师
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提问时间:12/17 22:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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税局打电话说工资高了,社保反而交得少,要补上去。像这种情况该怎么处理?
暖暖老师
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提问时间:12/17 22:01
#税务#
按照申报的工资做社保基数
阅读 50
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老师,数电票一般纳税人没有需要认证的进项还用抄税吗
朴老师
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提问时间:12/17 21:53
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 30
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老师,个人代开的原材料发票属于经营所得吗?公司需要代扣代缴个税吗
郭老师
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提问时间:12/17 21:39
#税务#
属于经营所得税,开发票税务局收了
阅读 31
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老师,你好!个体户对公账户能转给他除法人外的个人吗
董孝彬老师
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提问时间:12/17 21:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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去年入账:借 主营业务成本,贷 现金,,没有走暂估路线。现在来了发票。我应该具体怎么处理。首先怎样,然后怎样。
董孝彬老师
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提问时间:12/17 21:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
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购进农产品取得专票,收购发票,或从小规模纳税人处购进农产品,只要是生产13%税率的货物,都可以用10%的扣除率。这个对吗
暖暖老师
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提问时间:12/17 21:24
#税务#
你好是的,你说的对,一般纳税人生产13%的货物可以加计扣除1%
阅读 835
收藏 4
一般纳税人提供多种业务,有销售货物、对外提供服务,这二者的增值税税率不同,这样核算时需要分开核算吗?销售货物时收到的进项税发票能用于对外提供服务这个项目开具的专用发票抵扣吗?
朴老师
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提问时间:12/17 21:03
#税务#
1. 必须分开核算不同税率销售额,否则从高计税 ;2. 合规进项可汇总抵扣,无需按项目匹配,不用单独区分货物/服务销项对应的进项。
阅读 32
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公司租的员工宿舍有发票,需要交印花税吗
董孝彬老师
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提问时间:12/17 20:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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老师,25年12月份买的车,能否在25年年报时,固定资产一次性折旧抵扣?
董孝彬老师
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提问时间:12/17 20:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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外购金首饰用于促销活动抽奖,会计计入管理费用~业务招待费20万,那么企业所得税视同销售怎么进行申报填表,调整视同销售收入20万,调整视同销售成本20万,不产生税收,是这样吗?还要调整其他的吗?还是说只调整视同销售收入20,不调整视同销售成本,即调增20万应纳税所得额?
朴老师
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提问时间:12/17 20:48
#税务#
1. 企业所得税申报需在A105010表同时填20万视同销售收入(第3行)和20万视同销售成本(第13行),此环节应纳税所得额无差异。 2. 需额外调整业务招待费扣除限额,且该20万视同收入要计入计算业务招待费、广宣费的扣除基数。
阅读 104
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个体户能办理什么样的社保
刘艳红老师
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提问时间:12/17 20:46
#税务#
您好,就是和公司一样的五险,能开通社保
阅读 24
收藏 0
一般纳税人提供有形动产租赁,开具的发票税率是多少?如果是小规模提供有形动产租赁,开的发票税率多少?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 20:42
#税务#
您好,一般人是13%,小规模是1%
阅读 24
收藏 0
老师,公积金老板不扣员工个人部分,做会计分录可以全额做吗?
郭老师
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提问时间:12/17 20:37
#税务#
可以的,但是个人负担的那一部分不允许税前扣除
阅读 30
收藏 0
我盖的库房,现在不用了,租给一个公司用,这个公司要求开发票。我名下有个个体户,我能用这个个体户开库房租赁费发票吗?
郭老师
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提问时间:12/17 20:35
#税务#
那这个库房在谁的名下?在你个人的还是个体户名下的 个体户名下的才能开租赁发票 没有经营范围的,问一下税务局允许开吧。
阅读 25
收藏 0
公司马上给交三险需要准备什么资料吗老师
暖暖老师
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提问时间:12/17 20:30
#税务#
你好劳动合同,身份证复印件
阅读 23
收藏 0
老师,4s店布置展厅物料,购买的糕点可以做办公费还是促销费
董孝彬老师
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提问时间:12/17 20:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
收藏 0
老师,勘察设计工作室当月有收入, ①是不是当月交印花税? ②印花税在电子税务局财产和行为税合并申报填表式申报吗?
郭老师
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提问时间:12/17 20:22
#税务#
第一个需要看一下你的税种认定,如果没有这个税种认定,就是按次发生的15日以内申报就行 第二个是的
阅读 29
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老师,有个问题想问下,我们是医美运营机构,我们跟很多的医美机构合作,他们提供经营场地,医生,我们提供我们的市场人员和护士,然后我们的项目采购需要从公司公账走,然后对方帮我们采购,老师,想问下这个采购给对方打款这个是要合作机构给我们开票吗?还是怎么操作比较规范
董孝彬老师
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提问时间:12/17 20:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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电商个人个体公司都是怎么交税的?
小菲老师
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提问时间:12/17 20:07
#税务#
同学,你好 个体户一般是小规模。缴纳增值税1%,如果季度不满30万,普通发票免税。 缴纳经营所得个税,按照利润缴纳
阅读 27
收藏 0
老师你好请问现在个税逾期一天也申报了,但是逾期了一天,还需要有什么其它操作吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 20:02
#税务#
您好,不用管,这个后面注销可能会有罚款
阅读 26
收藏 0
结构性存款的利息怎么做账,要缴纳增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 19:51
#税务#
您好,结构性存款利息是否需要缴纳增值税取决于其是否为保本收益。根据《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税〔2016〕140号)第一条,如果结构性存款合同中明确承诺到期本金可全部收回,则其利息收入归类为不征收增值税的收入;反之,若未明确承诺本金可收回,则可能被视为投资收益,需缴纳增值税
阅读 31
收藏 0
老师,公司买了一辆车,首付30万是公司账户上支付,余款是每月老板还贷款,怎么做分录,余款怎么还给老板
刘艳红老师
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提问时间:12/17 19:50
#税务#
您好, 借:固定资产 贷:银行存款 其他应付款-法人 到时直接还给法人就可以
阅读 27
收藏 0
一个综合体公司,主营业务收入是房租。有没有什么方法,可以降低一下增值税
朴老师
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提问时间:12/17 19:16
#税务#
2016.4.30 前取得的房产,选5% 简易计税(低于一般计税 9%); 租金和物业费、维修费分开核算开票,服务按 6% 计税; 一般计税模式下,足额取得水电、修缮等进项票抵扣; 符合条件的住房租赁,可享5% 减按 1.5% 优惠; 小规模纳税人可享月销 10 万 / 季 30 万普票免税。
阅读 300
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老师,个体工商户要申报个税嘛
董孝彬老师
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提问时间:12/17 18:47
#税务#
您好,如果有员工当然要申报的,只有经营者一个人发工资不用申报
阅读 36
收藏 0
老师,我想问下就是我们跟对方合作,用对方的场地,资质经营,然后对方向我们收取水电费,他们统一付给水电管理局,是否要开发票给我们,额外收取我们发票的税点是不是不合理的
董孝彬老师
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提问时间:12/17 18:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
收藏 0
模具材料成本70%正常吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/17 18:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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公司做模具的。购买的机器配件(我看是配件),然后我们没有固定资产。放哪个科目结转比较方便?例如直接借管理费用-金属制品
郭老师
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提问时间:12/17 18:26
#税务#
车间使用的制造费用配件
阅读 32
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个人到税务局代开水果、坚果的发票,可以开免税发票吗
文文老师
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提问时间:12/17 18:23
#税务#
若是自产自销的,可以
阅读 26
收藏 0
房产税 房产出租宗地面积和房屋建筑面积不同。出租的发票写哪个面积
文文老师
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提问时间:12/17 18:08
#税务#
你好,按房屋建筑面积填写
阅读 28
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