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编制会计分录写出二级明细
来来老师
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提问时间:06/02 20:31
#税务#
你好 这边给写下 写完发出 稍等
阅读 7813
收藏 0
老师,进项和销项商品名称是同一个,开的销项发票税收分类编码和进项税收分类编码不一样有影响吗
廖君老师
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提问时间:06/16 14:28
#税务#
您好,当然有影响的,我们是商贸的话,这个要求很严格的
阅读 7811
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新开公司,一般纳税人。没有工资,没有收入,需要进行个税申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/16 11:49
#税务#
您好, 要的,直接0申报就可以了
阅读 7811
收藏 18
用的金蝶软件,财务费用里有个利息收入在借方红字写的,在结转损益里有了。到了科目余额表,凭证汇总表里都没有,是什么原因?
立峰老师
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提问时间:05/27 21:38
#税务#
你好同学,凭证汇总表里也是在借方的。科目余额表里由于结转损益,所以就结平了。
阅读 7811
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公司卖的二手车 一般纳税人应该填在哪里
刘艳红老师
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提问时间:06/16 21:18
#税务#
您好, 在申报表附表二适用税用率栏填写金额税额
阅读 7810
收藏 21
老师,劳务报酬没有发票,只要代扣代缴个税就可以,对吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 14:17
#税务#
您好,如果没有发票,也是需要代扣个税的
阅读 7809
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老师,您好!请问开票软件里开票,能像开数电票一样明细导入吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/29 16:31
#税务#
你好,是需要录入,无法直接导入的
阅读 7808
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你们给有样品出库怎么做分录
微微老师
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提问时间:05/27 11:33
#税务#
你好,将自产、委托加工产品或者购入的商品(以下简称产品)作为样品,无论是用于长期展示,还是短期促销,要视其最终处理途径确定会计处理: ①变价销售,这种情况下会计处理类似于正常销售业务。在发出样品时借记“发出商品——样品”,贷记“库存商品”等;实际销售时按变价收入借记“库存现金”、“银行存款”、“应收账款”、“其他应收款”等,贷记“主营业务收入”“应交税费——应交(销项税额)”;同时借记“主营业务成本”,贷记“发出商品——样品”等;如果变价收入过低,税务机关认为应当调整的,其调整增加的流转税额计入销售费用为宜。如果变价收入(不含税金额)低于货物账面成本的,考虑管理方面的要求,将其差额部分计入销售费用为宜。 ②无偿赠送,这种情况在税务上属于视同销售。按其成本及应计税额借记“销售费用”,贷记“发出商品——样品”、“应交税费——应交(销项税额)”。 ③回收报废,按其回收入库折价金额借记“原材料”“库存商品”等,贷记“发出商品——样品”,按其差额借记“销售费用”。
阅读 7806
收藏 0
年报需要退税,但是不想退税怎么办
向阳老师
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提问时间:04/14 13:13
#税务#
您好 不想退税的话 汇算清缴纳税调增
阅读 7804
收藏 33
已获利息倍数=息税前利润加费用化利息除以费用化利息加资本化利息,此题的解题思路不理解
廖君老师
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提问时间:07/23 06:42
#税务#
您好,把这个原始公式写出来好理解一些。已获利息倍数=息税前利润÷利息总额=(利润总额+利息费用)÷(利息费用+资本化利息)=(80/0.75+150)/150=1.71
阅读 7802
收藏 10
因为发票额度不够,经常提额会对公司有影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/16 16:05
#税务#
您好, 没事,业务需要正常
阅读 7800
收藏 0
老师,只做账做到固定资产,不录固定资产卡片,第二个月会计提吗
郭老师
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提问时间:06/15 23:20
#税务#
不会的 需要自己做折旧
阅读 7800
收藏 33
老师,你好,员工退休时社保缴款没达到规定年限,员工将剩下要交的款汇到公司,这个怎么处理
文文老师
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提问时间:04/14 16:22
#税务#
建议咨询下社保局,这应该是补缴社保,咨询下,如何补缴。
阅读 7800
收藏 33
一般纳税人企业,购进原材料一批,取得增值税专用发票,注明价款为400000(不含税)。取得增值税专用发票注明运费为10000(不含税)。增值税专用发票当月通过认证并申报抵扣,所有款项尚未支付,材料验收入库。老师,这个运费是否作为价外费用,是不是13%的税率,会计分录能写一下吗
郭老师
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提问时间:06/16 19:10
#税务#
借原材料410000 应交税费应交增值税进项400000*13%➕10000*9% 贷银行存款
阅读 7799
收藏 11
发票总金额与采购订单一致,但是单价不一样可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:52
#税务#
您好,这个关系不大,总价一样就可以
阅读 7799
收藏 0
甲公司收到一共是股权的计税基础我理解的是8*10000*80%,不明白为什么是7200*8
唐维文
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提问时间:04/14 09:23
#税务#
甲公司收到一共是股权的计税基础是什么意思
阅读 7799
收藏 0
老师你好,想咨询一下,我们以公司名义捐赠现金至私立学校 1、需要缴纳什么税款吗? 2、可以企业所得税税前扣除吗? 3、对我们公司实际经营会产生影响吗? 4、捐赠后会计账务应该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/17 17:07
#税务#
你好,这个不用交税。不可以税前扣除。不会产生什么影响,计入营业外支出。
阅读 7798
收藏 33
收到税务局发来事项通知后单位自查需要补申报未开票收入的,是否要回复后税局同意后才能补申报了?
郭老师
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提问时间:06/16 12:39
#税务#
...
阅读 7797
收藏 0
员工3月入职,3月工资4月发放5月申报,那我做工资表里面减除费用是按照多少?5000还是10000元?个税系统是5月申报4月所属期,那是按照5000*2扣除,再4月份发工资时候,工资表我也得按照5000*2扣除提前计算个税了吧
小锁老师
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提问时间:06/16 16:38
#税务#
您好,这个的话,是属于10000的扣除的,这个理解的对
阅读 7793
收藏 33
老师,民非幼儿园需要报税吗?
小锁老师
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提问时间:06/16 10:36
#税务#
您好,这是是需要的,要
阅读 7790
收藏 25
老师您好!一般粉尘污染交环境保护税怎么计算排放量呀?
独情
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提问时间:11/05 08:38
#税务#
你好,你参考一下的呢。 建筑施工扬尘按照一般性粉尘征收大气污染物环境保护税,月应纳税额计算公式为: 月应纳税额=月排放量÷一般性粉尘污染当量值×具体适用税额 其中,月排放量=(扬尘产生量系数-扬尘排放量削减系数)×月建筑面积(施工面积、拆迁面积) (一)扬尘产生量系数和扬尘排放量削减系数依照本公告所附《施工扬尘产生、削减系数表》执行。 (二)建筑工地按建筑面积计算;市政工地、道桥工地按施工面积计算,施工面积为建设道路红线宽度乘以施工长度,其他为三倍开挖宽度乘以施工长度,市政工地、道桥工地分段施工时按实际施工面积计算;拆迁工地按拆迁面积计算。 文件依据:《国家税务总局安徽省税务局 安徽省生态环境厅关于建筑施工和煤炭装卸堆存排放应税大气污染物环境保护税核定计算有关问题的公告》(国家税务总局安徽省税务局 安徽省生态环境厅公告2018年第22号)
阅读 7790
收藏 33
门店开业前期的设计费装修费板材等记入哪个科目?怎么分摊
刘艳红老师
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提问时间:06/16 16:38
#税务#
您好, 计长期待摊费用,按三年来摊销
阅读 7789
收藏 0
税务发事项通知后单位自查需要补申报未开票收入的,是否要回复后税局同意后才能补申报了?
家权老师
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提问时间:06/16 11:38
#税务#
你自查出来的结果,然后问税局是怎么处理?更正当月申报还是本月一次性申报?
阅读 7787
收藏 4
老师好,请问一千多的办公室装修费可以不分摊吗?
家权老师
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提问时间:06/16 10:06
#税务#
可以的,直接计入管理费用-装修费
阅读 7785
收藏 33
老师问个问题:借款费用 在汇算清缴的时候如何做 ? 可以税前抵扣借款费用? 业务情景:(1)公司借款股东 30万 元 (2)公司跟非金融机构融资10万? 这个在汇算清缴的时候在怎么做?
meizi老师
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提问时间:04/17 10:01
#税务#
你好1; 借款费用是你支付出去的; 有合理发票没有
阅读 7785
收藏 33
采用住房贷款利息专项扣除的,如果房贷结清,那么扣除时间是截至到房贷结清的当月吗
廖君老师
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提问时间:05/18 18:12
#税务#
您好,是的, 根据《国家税务总局关于修订发布 <个人所得税专项附加扣除操作办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2022年第7号)第三条(四)的规定:住房贷款利息。为贷款合同约定开始还款的当月至贷款全部归还或贷款合同终止的当月,扣除期限最长不得超过240个月。
阅读 7784
收藏 33
设备改造,税收编码是开劳务吗?单位开台还是开次呢
家权老师
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提问时间:06/16 10:00
#税务#
那个开台就行了哈
阅读 7783
收藏 33
有 个人 开一个点的票吗
廖君老师
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提问时间:06/15 23:26
#税务#
您好,有的,个人就是小规模,优惠税率1%
阅读 7781
收藏 0
一套账,怎么做账让没有开票的收入不交税
家权老师
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提问时间:06/16 09:08
#税务#
你好,未开票收入必须要申报收入交税的,不然,查到就是逃税行为
阅读 7779
收藏 21
个人到税局代开发票有额度限制吗 要交什么税吗
郭老师
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提问时间:05/27 12:53
#税务#
有 我们这边一年300万 开啥业务的
阅读 7778
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