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个体户小规模纳税,2025年12月23日给供应商账户全额打款预付账款,供应商是2026年分批次给个体户发货,发票也是2026年给开,个体户小规模2025年的记账和报税该怎么做,还有2025年度汇总的企业个人所得税改怎么报
董孝彬老师
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提问时间:01/30 10:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
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你好老师,请问一下,公司租了个店面,让一个员工来安排装修的事宜,他找了一家装修公司,这家装修公司除了装修店面,还帮我们采购了电脑,空调等等因定资产,但是这个装修公司他是没有销售这些固定资产的权利,等到财务知道后对方已经供货了,这个员工本来打算把电脑也开成装修费,财务说不可以,现在固定资产是另外的销售电脑的单位开来的发票(装修公司采购的单位开的),现在款还没付,这个员工说装修公司已经付款给对方了,让我们支付给装修公司,这个我该怎么处理,我是直接和固定资产的公司签协议付款,还是怎么处理
郭老师
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提问时间:01/30 10:41
#税务#
那你们出一个委托书,就是意思委托装修公司付款给电脑的销售方
阅读 52
收藏 0
朴老师,免税发票是不是不用交增值税,但是要交企业所得税呢,会计分录如何做,老师举例说明
家权老师
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提问时间:01/30 10:40
#税务#
是的,免税发票是不用交增值税,但是要交企业所得税。做收入账不需要体现增值税
阅读 54
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幼儿园保教费免费,伙食费按1%的增值税开票(小规模)。想问一下如果保教费一个月25万,伙食费一个月8万,超过30万之后是全额按33万交增值税还是,还是伙食费3个月合计达到30万才用交增值税
家权老师
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提问时间:01/30 10:39
#税务#
超过30万之后是全额按33万交增值税
阅读 102
收藏 0
老师,客户开票90万,其中货款含税9万,多出部分按8个点算,我应该收多少税点
刘艳红老师
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提问时间:01/30 10:38
#税务#
您好,意思多开的81W,收8个点的税费,是吧
阅读 70
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老师,请问异地工程小规模公司申报增值税和所得税是季度申报吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 10:38
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 127
收藏 1
老师,个人所得税完税凭证在哪里打印
小菲老师
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提问时间:01/30 10:37
#税务#
同学,你好 个人所得税完税凭证在哪里打印 是工资薪金吗
阅读 57
收藏 0
老师,我有一批医疗器械,折旧完以后卖给医院,我的发票怎么开?
家权老师
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提问时间:01/30 10:33
#税务#
你要对外销售还是开购入一样的税目
阅读 95
收藏 0
老师 请问一下 取得运输公司开具的运输发票,因车辆多,车票号在发票票面上只写了一个完整的加了一个等字,这样的发票有必要退回去让对方重新开吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/30 10:30
#税务#
您好,这个问题不大,太多了,不好写
阅读 55
收藏 0
老师,25年一季度报表错了,二三四季度的报表需要更正吗,不影响所得税的话需要重新申报所得税吗
文文老师
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提问时间:01/30 10:27
#税务#
不影响所得税的话,不需要重新申报所得税
阅读 81
收藏 0
这题资源税有没有可考文字。
暖暖老师
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提问时间:01/30 10:26
#税务#
你好,你这个没可考文字是什么意思?
阅读 114
收藏 0
老师,请问电商公司,现在有人帮我司代销产品,我司给对方结算代销服务费,对方让把钱打个人账户,开票又用公司抬头开票,对方平时货款也是个人打款来我司。那这样对方等于个人是代收付款,可行不
董孝彬老师
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提问时间:01/30 10:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 92
收藏 0
公司付的场地租赁费没有票,能做账吗,需要哪些资料
文文老师
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提问时间:01/30 10:24
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 99
收藏 0
请问员工离职,当月给一次性补偿,是包含工资的吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 10:21
#税务#
同学,你好 不包含工资
阅读 74
收藏 0
老师,25年一季度报表更正的需要重新报所得税吗
文文老师
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提问时间:01/30 10:17
#税务#
25年一季度报表更正的需要重新报所得税。
阅读 57
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小规模事业单位,转让国有农业土地使用权,要交哪些税?
暖暖老师
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提问时间:01/30 10:16
#税务#
你好,缴纳增值税,附加税,印花税,土地增值税,企业所得税
阅读 47
收藏 0
老师,2024年和2025年都没把本年利润转到利润分配未分配利润,需要反结账吗,再更正财务报表,更正财务报表没事吗,如果更正2024和2025都更正吗?
家权老师
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提问时间:01/30 10:11
#税务#
不需要的,直接在26年结转就行
阅读 83
收藏 0
公司2020年买的房子一直没记过账,也没有折旧过,现在该怎么处理,该怎么折旧
文文老师
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提问时间:01/30 10:11
#税务#
现在按固定资产入账
阅读 38
收藏 0
请问异地工程小规模公司申报增值税和所得税可以季度申报吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 10:05
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 48
收藏 0
老师 你好 鸡肉猪肉排骨这些零售的企业可以开免税发票吗
家权老师
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提问时间:01/30 09:58
#税务#
新鲜的可以,熟食不行的
阅读 53
收藏 0
不含税收入是20586458.增值税税负率是0.7那税金及附加一般金额是多少
文文老师
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提问时间:01/30 09:52
#税务#
税金及附加一般金额是 20586458*0.7*12%
阅读 43
收藏 0
老师,24四季度报表错了,是要从24年往后的财报都要更正吗,有没有税务风险
文文老师
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提问时间:01/30 09:51
#税务#
不用,更正24年度四季度与企业所得税年度汇算,无风险的
阅读 82
收藏 0
老师,调整了未分配利润,是需要调整资产负债表上的期初未分配利润数吗?
家权老师
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提问时间:01/30 09:44
#税务#
是的,你要重新申报上年的报表就是那样做
阅读 132
收藏 1
老师,想咨询一个问题。因为我们是这个月才由小规模转为一般纳税的,之前小规模期间好多发票都是这个月才开,就会有很多进项。我可以全部抵扣吗?因为看网上好多都是按税负率来计算要抵扣多少进项,不然有税务风险。如果我们的账是没有问题的,是可以有多少进项抵扣多少,还是要按税负率来计算抵扣呢[抱拳]
董孝彬老师
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提问时间:01/30 09:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
收藏 0
报表做出来存货,原材料是负数怎么办
家权老师
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提问时间:01/30 09:39
#税务#
查明原因是哪笔凭证多结转了材料?
阅读 69
收藏 0
请问,公司每月在员工应发工资中扣减工会经费10元,对员工来说,这10元要缴交个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:01/30 09:34
#税务#
不用,可按扣减后的金额申报个税
阅读 45
收藏 0
老师,个人代开砂石可以吗?
家权老师
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提问时间:01/30 09:32
#税务#
不能,个人没有砂石的经营权
阅读 39
收藏 0
工程管理服务,可以开建筑服务*工程款吗
文文老师
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提问时间:01/30 09:30
#税务#
工程管理服务,可以开建筑服务*工程款。
阅读 38
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老师好,现在我们企业碰到一个这样的情况,我们供货给A公司20万的货,A公司只支付了10万,因为资金不足,让A公司的子公司给我们付了剩余10万,并且签署了代付证明(大概内容:讲A公司的子公司支付的这10万并入A公司账上),这样操作是否可以,有没有什么风险?
董孝彬老师
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提问时间:01/30 09:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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老师可乐的税率是多少?大类是什么?
家权老师
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提问时间:01/30 09:26
#税务#
碳酸型饮料(汽水) :指在一定条件下充入二氧化碳气的饮料;包括果汁型、果味型、可乐型,以及其他型碳酸饮料 碳酸型饮料、汽水、果汁型碳酸饮料、果味型碳酸饮料、可乐型碳酸饮料 1030307010000000000
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