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消防巡逻服务发票开具项目是什么?
小菲老师
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提问时间:12/18 09:52
#税务#
同学,你好 消防巡逻服务发票开具项目通常为“消防技术服务费”
阅读 22
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老师您好,请问公司购买的银行保本型理财,要交增值税吗?可以享受小规模季度不满30万不征税的政策吗
文文老师
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提问时间:12/18 09:46
#税务#
公司购买的银行保本型理财收益需要缴纳增值税 可以享受小规模季度不满30万不征税的政策
阅读 72
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老师,网上最近都在说一人一号是什么意思
家权老师
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提问时间:12/18 09:35
#税务#
一个人本身只有一个身份证号
阅读 18
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水电费净额法确认,但是企业按照总额法确认,会计处理和税务上如何进行处理?开票问题如何解决?依据的政策文件是什么呢?
朴老师
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提问时间:12/18 09:33
#税务#
会计处理:若为代收代付(代理人),追溯调整为净额法,仅确认手续费收入,差额通过更正分录调整;若为转售(主要责任人),总额法合规无需调整。 税务处理:增值税按全额计税,进项可抵扣,需说明税会收入差异;企业所得税一般无需调整,但若总额法影响费用扣除限额,汇算清缴需备注说明。 开票问题:纯代收代付优先让水电公司直开给使用方,否则企业全额开对应发票;有服务费可分开或同票列示水电费与服务费,水费可按 3% 简易计税差额缴纳。 政策依据:《企业会计准则第 14 号 - 收入》、财税〔2016〕36 号、国家税务总局公告 2016 年第 54 号。
阅读 70
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个体工商户想代扣代缴员工个税,办理代扣代缴登记在电子税务局能自己操作吗?具体怎么操作呢?请有经验的老师回复谢谢
小菲老师
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提问时间:12/18 09:31
#税务#
同学,你好 下载。自然人电子税务局扣缴端 人员信息采集 进入【代扣代缴】-【人员信息采集】,点击“添加”录入员工信息(姓名、身份证号、手机号等),保存后点击“报送”。 申报与缴款 工资薪金所得:进入【综合所得申报】-【正常工资薪金所得】,填写收入、社保等数据后提交申报。
阅读 24
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个体工商户想代扣代缴员工个税,办理代扣代缴登记在电子税务局能自己操作吗?具体怎么操作呢?
小菲老师
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提问时间:12/18 09:29
#税务#
同学,你好 可以,先核定工资薪金个税就行了
阅读 20
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26年1月份一次性给一个人申报20万2025年工资。但是需要到26年4,5月份支付行不行,个税怎么计算
家权老师
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提问时间:12/18 09:27
#税务#
根据税率表个税就是140000*10%-2520
阅读 22
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老师,您好,我们公司代其他公司购买一辆车,我们公司付款的,发票开给我们公司了,现在对方公司要吧钱转给我们,收入我们怎么做账合适呢?
文文老师
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提问时间:12/18 09:27
#税务#
汽车要做为我们公司的固定资产。收的款,可按营业外收入处理
阅读 23
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财税咨询项目到时开票开啥大类
文文老师
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提问时间:12/18 09:26
#税务#
你好,开具咨询服务
阅读 21
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老师,住房出租,要交那些税,税率是多少,有啥优惠,
家权老师
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提问时间:12/18 09:24
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 28
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老师你好,看下这张发票税额可以做进项抵扣吗
家权老师
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提问时间:12/18 09:23
#税务#
那个是可以抵扣的哈
阅读 18
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老师,请问下按新增值税法,小规模是不是当期开票超出500万的部分就要按一般纳税人税率开票?
家权老师
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提问时间:12/18 09:18
#税务#
不是,那个是开超的次月才开始
阅读 22
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我们2025年收到租金350000全年,但2025出租时间是2025年3月8日开始到2025年12月31日是9个月24天,开票就先开285080元,可以的吗
家权老师
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提问时间:12/18 09:13
#税务#
可以那样开的,没问题的
阅读 60
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老师,我们股东是其他公司100%投资,每年的未分配利润都是全额分配的,如果亏损是只能弥补还是也能分配了冲减以前的利润?
小菲老师
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提问时间:12/18 09:12
#税务#
同学,你好 如果公司当年亏损,且累计未分配利润也为负(即无未分配利润),则不能进行利润分配
阅读 28
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老师你好,生产型企业在出口报关时,CF加报成了FOB价,而现在,海关改单改不了了,因为说海运费高,像这种情况也不能退税了吧,是需要转内销还是免税申报
郭老师
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提问时间:12/18 09:11
#税务#
不好退 认为是在虚增退税 免税申报
阅读 59
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请问我们是建筑公司,从总包那里分包了劳务,这个劳务还能请其它建筑公司来做吗?
文文老师
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提问时间:12/18 09:03
#税务#
你好,在税法与会计法,是可以的,没问题的
阅读 23
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老师 你好 鲜肉销售的企业所得税的税负率是多少
家权老师
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提问时间:12/18 09:01
#税务#
那个没有统一规定的,据实申报就行
阅读 24
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老师,我们是水产加工厂,可以开9%的发票吗?
文文老师
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提问时间:12/18 08:59
#税务#
若是开水产品,可以开9%
阅读 41
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老师,销售出库时成本为1 ,实际应该是100,怎么调整呢,分录怎么写
文文老师
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提问时间:12/18 08:58
#税务#
意思是少结转成本了?
阅读 19
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一个公司的营业执照上没有出口权的经营范围,那么一些运费发票和服务发票的费用票,都是带有国际的,要怎么样才能用得上这些发票呢,
暖暖老师
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提问时间:12/18 08:57
#税务#
你好,国内的运费入成本或者费用啊肯定的,根据具体的情况入账
阅读 26
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请问老师,企业之间的借款,正规流程是什么?
郭老师
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提问时间:12/18 08:36
#税务#
出借款合同 里面约定好了,借款本金、时间、利息, 公户支付就可以的
阅读 34
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老师,想问下有限公司个税没有0申报是否可以,公司没有营业,有限公司分公司是否可以不用0申报个税也没有营业
郭老师
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提问时间:12/18 08:23
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 24
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老师,你好,我公司双随机自查补的以前年度的增值税,企业所得税,以及印花税应如何挂账呢?
暖暖老师
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提问时间:12/18 08:19
#税务#
你好,主要是补收入,现金入账,损益类科目用以前年度损益调整
阅读 64
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银行手续费开的专票能抵扣吗
朴老师
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提问时间:12/18 07:51
#税务#
一般纳税人取得银行手续费专票,与贷款服务无关的生产经营类手续费(如转账、账户管理、网银服务费)可抵扣;与贷款直接相关的手续费(如贷款顾问费、安排费),或用于简易计税、免税、福利等项目的,不可抵扣;小规模纳税人无论何种情况均不能抵扣。
阅读 20
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老师我们公司进的豆油送客户怎么走账最合规
郭老师
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提问时间:12/18 06:53
#税务#
借库存商品 贷银行存款 赠送出去借销售费用赠送 贷库存商品 应交税费应交增值税销项税额
阅读 26
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计算结转产品成本这块,假设卖出a产品1000元。购入原材料700元。。领料700后。现在科目余额表余:材料700 元 ,直接费用100元,人工100元。。。。那么我现在需要计算结转成本这一块。假设成本占比75%,,,那我我应该是(700+100+100)×80%=720成本对吧?剩余900-720就是在产品对吧?,,若以上是对的,我想问,我可否按上诉条件只用(700+50+10)×80%,就是不直接直接费用余额100就取100,直接人工100就取100
朴老师
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提问时间:12/18 00:07
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 49
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我们是生产的。购入的机器配件,我放在库存商品-配件。后续加工的时候,借,主营业务成本-加工成本,贷,库存商品-配件,贷,生产成本-人工,可以吗?
小林老师
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提问时间:12/17 23:59
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 46
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老师,筹建期间,把这多购买的新机器设备卖了,确认收入还是冲开办费;分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费; 结转的时候借其他业务成本,贷固定资产,还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费?
董孝彬老师
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提问时间:12/17 23:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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请问老师,短期借款只能核算银行贷款是吗?如果把企业之间的借款,也放在短期借款核算可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 23:11
#税务#
您好,这种公司间的是挂往来就可以
阅读 29
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老师,您好。购进机器设备一台,本来打算做固定资产,后企业用不上,直接卖了,增值税一般纳税人。销售税率是多少,这台机器设备,我们并没有取得发票。可以按简易计税开票吗
钟存老师
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提问时间:12/17 22:45
#税务#
13% 只有取得时候属于不允许抵扣进项税的阶段 才可以简易计税
阅读 33
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