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一般纳税人向保税区、不具备退税功能的报税监管场所销售的货物(未经加工的报税货物除外)向税务机关申报纳税。这句话什么意思,
朴老师
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提问时间:11/14 10:35
#税务师#
这句话的意思是:一般纳税人把货物卖给保税区或没有退税功能的报税监管场所时(不包括未经加工的报税货物),需要向税务机关交税。
阅读 669
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您好,企业信用等级降成D级,影响开票额度吗?还是不让开票?
家权老师
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提问时间:11/14 09:39
#税务师#
那个只是降低开票额度,可以开票
阅读 2144
收藏 9
您好,工会经费借方管理费用,贷方,要放在应付职工薪酬—应付工会经费里面吗?
文文老师
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提问时间:11/14 09:26
#税务师#
放在应付职工薪酬—应付工会经费,过度下
阅读 665
收藏 3
我们是景区公司,有一个一般纳税人的公司组织员工团建,到我们景区玩,要开增值税专用发票,住宿,餐饮和门票的专票,我们可以开吗?开票会有啥风险吗?还有这几项专票对方能抵扣吗?
邹老师
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提问时间:11/14 08:07
#税务师#
你好,你们是景区,给对方提供了住宿和餐饮服务了吗?
阅读 667
收藏 0
老师之前缴的车辆保险费,对方没开票过来,我做到预付账款里了,现在对方开票过来了,会计科目怎么做
廖君老师
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提问时间:11/14 08:02
#税务师#
您好,把预付冲了 借:管理费用等-保险费 贷:预付账款
阅读 649
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二手房不满2年出售,缴纳增值税的税率是多少?
廖君老师
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提问时间:11/13 23:06
#税务师#
您好,二手房不满2年出售,缴纳增值税的税率5%
阅读 1024
收藏 0
景区公司开门票和餐饮专用发票有哪些税务风险?一般纳税人公司组织员工到景区团建
廖君老师
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提问时间:11/13 21:57
#税务师#
您好,专用发票我们勾选 不抵扣就可以,没有税务风险的呀
阅读 711
收藏 3
老师,税务师考试里的财务与会计,涉税服务法律每年内容变化大吗?我想今年买书,明年备考。
廖君老师
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提问时间:11/13 21:31
#税务师#
您好,这个不一定的,有些年份变化大,不要先买书,我们有买课的话,就用讲义,我就没有买过教材
阅读 651
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房屋空置税是存在的还是不存在的?
廖君老师
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提问时间:11/13 19:43
#税务师#
您好,中国还没 有。在中国,房屋空置税的讨论已经进行了多年,但尚未全面实施。2009年,政协委员郭松海就建议征收房产空置税,但由于房产空置无法精准界定,该提案一直未获通过。近年来,随着房屋空置统计技术的进步,为开征房产空置税提供了基础条件
阅读 526
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今年12月31日之前没开到五百万,还是小规模企业,等到2025年1月1日开始就又恢复了五百万的额度,只要2025年不开超过五百万就依然是小规模企业,不累计2024年开的金额对吧?
郭老师
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提问时间:11/13 18:42
#税务师#
你好,它是连续滚动的12个月 1月份到12月份 2月份到次年1月份 3月份到次年2月份 4月份到次年3月份 连续滚动的。
阅读 611
收藏 0
如果小规模企业至今已经开了3211257.94元发票,那么是不是还有500万-3211257.94元=1788742.06的额度可以开?开到正好500万自动变成一般纳税人还是要开到5000000.01元才自动升级到一般纳税人??
小菲老师
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提问时间:11/13 18:41
#税务师#
同学,你好 小规模企业至今已经开了3211257.94元发票,那么是不是还有500万-3211257.94元=1788742.06的额度可以开 连续12个月,收入超过500万,会变成一般纳税人。 开到5000000.01元才自动升级到一般纳税人??
阅读 538
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小规模企业开了3%税率的专票,是否就不能享受减免2%的政策?
文文老师
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提问时间:11/13 18:39
#税务师#
小规模企业开了3%税率的专票, 不能享受减免2%的政策
阅读 834
收藏 4
如果小规模按照3%减免2%的政策的话,是不是票面可以开3%?还是票面一定要体现1%?如果票面体现3%是不是就不能享受2%减免政策?
文文老师
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提问时间:11/13 18:33
#税务师#
按国家政策来,想享受1%,直接按1%开具
阅读 615
收藏 3
国际货物运输代理服务公司的账务处理?
小菲老师
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提问时间:11/13 18:20
#税务师#
同学,你好 取得收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 贷:劳务成本、累计折旧、银行存款
阅读 759
收藏 3
高新技术企业,参加其他企业举办的比赛获得奖金收入一万元,请问应该放在什么科目,需要缴纳多少所得税,除了所得税以外还需要缴纳什么税么
家权老师
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提问时间:11/13 17:43
#税务师#
那个是奖励给企业的,除了所得税以外不需要缴纳其他税了
阅读 625
收藏 0
之前是外账会计在报税,现在第一次在自己的电脑报税,需要把数据备份过来吗?现在打开进去信息采集是空的
家权老师
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提问时间:11/13 17:32
#税务师#
需要把数据备份过来的
阅读 873
收藏 0
什么性质的房产交易过户交1%个税?
文文老师
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提问时间:11/13 17:08
#税务师#
在房产交易中,满五且唯一的普通住宅在过户时可能只需交1%的个人所得税
阅读 643
收藏 0
老师请教一个问题,一个自然人把自己的房子以260万卖给自己相关联的公司名下 ,后来又以公司再转卖给自己200万。后来税务局要求按300万买给自己,并开具发票,实际只收到200万,这个我们账务上要怎么处理?需要调整账务吗?
郭老师
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提问时间:11/13 17:07
#税务师#
你好,当时做的固定资产是吗?如果是的话,借固定资产清理 累计折旧, 贷固定资产 借银行存款200 销售费用100, 贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支视同销售。但是这个个人有风险,有补交个税的风险,因为少收了他100。
阅读 627
收藏 3
老师,公司支付的投资加盟费怎么做会计分录?
家权老师
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提问时间:11/13 16:26
#税务师#
那个计入长期待摊费用
阅读 572
收藏 2
老师您好,劳务报酬每次开800 开个10次是不是都可以个税呀
小智老师
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提问时间:11/13 15:55
#税务师#
您好!根据中国的个人所得税法,劳务报酬如果单次收入不超过4000元,可以先扣除800元的费用,然后对余额征税。所以,每次开800元,实际上是在免税额内,不需要缴纳个人所得税。
阅读 1076
收藏 5
老师,从国家购买的土地发生的交易费用、契税、印花税分别计入什么科目?
文文老师
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提问时间:11/13 14:33
#税务师#
从国家购买的土地发生的交易费用、契税、印花税,可计入土地价值中
阅读 850
收藏 4
老师,公司收到接到办转入的党组织补贴,这个怎么做账呢?需要交纳企业所得税吗? 党支部书记补贴,需要申报交纳个人所得税吗?
宋生老师
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提问时间:11/13 14:24
#税务师#
你好,这个是需要交企业所得税的。如果是给个人的话是需要交个税的。
阅读 521
收藏 0
老师您好,社保公司部分和个人部分全部都是个人承担,个税申报只能填报个人部分的对吧,那我实际发放是扣除了全部社保后的实发数,这样的话是不是等于我年度汇算的时候我的收入是按照个税表来汇算的,实际是比个税表的少的,感觉多交了个税,是这样的吗?确认一下
小菲老师
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提问时间:11/13 14:08
#税务师#
同学,你好 是这样的
阅读 1074
收藏 5
老师你好,一般纳税人无成本文创产品分成收入且还需开票给对方,这个增值税怎么算
郭老师
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提问时间:11/13 13:56
#税务师#
看对方要求 增值税6%
阅读 703
收藏 3
老师咨询一下找成本票回来,一般对方要收几个点才合适呀
小智老师
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提问时间:11/13 13:53
#税务师#
通常找成本票的费率因地区和行业的不同而异,一般在3%到10%之间。具体费率还要根据票据的金额大小、风险程度等因素综合考虑。建议在选择服务提供商时,多比较几家,选择信誉好、价格合理的合作方。
阅读 652
收藏 0
还没拿到房产证,也没使用,要提折旧吗?
范老师
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提问时间:11/13 13:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 即使没有拿到房产证,但是实际上已经随意由自己支配了,所以也需要计提折旧。 祝您学习愉快!
阅读 673
收藏 3
老师,房地产企业预交了10064719.83元的所得税,毛利5%,现在计算的利润总额152782513.83元,补税的话是利润总额*25%-预交吗?
小智老师
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提问时间:11/13 11:57
#税务师#
是的,你的理解正确。计算补税时,应先计算应纳税所得额的25%作为应纳所得税额,然后用这个数减去已预交的所得税。具体就是152782513.83元*25%-10064719.83元。这样就得到了需要补交的税额。
阅读 685
收藏 3
老师您好跨年去年10月的普通发票,已经做了费用了,现在能作废或者红冲吗? 对企业所得税和做账有没有什么影响呀
家权老师
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提问时间:11/13 11:57
#税务师#
现在可以红冲,减少今年的收入和增值税,不影响上年的
阅读 593
收藏 2
报个税的工资是扣了社保后的工资?
小智老师
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提问时间:11/13 11:24
#税务师#
报税的工资通常是指扣除五险一金(社保和公积金)后的应纳税所得额。这部分收入用于计算应缴纳的个人所得税。
阅读 1084
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你好 问下小规模纳税人22年8月份开房屋租赁增值税普通发票14万。交多少增值税
刘艳红老师
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提问时间:11/13 11:22
#税务师#
您好,这个季度总共开了多少,这个开的是专票还是普票
阅读 1046
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