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老师一般户转账给基本户,备注怎么写呢
小菲老师
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提问时间:12/18 13:23
#税务#
同学,你好 直接备注“往来款”或“转款”。
阅读 15
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老师关于26年专项附加扣除确认,要在12.24前确认,请问这怎么操作?是个人所得税的扣除?和每年3月份个人所得税的扣除有什么关系?是不是每年确认了3月份的个人所得税就不用扣除了?
朴老师
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提问时间:12/18 13:19
#税务#
操作:个税 APP 首页点 2026 专项附加扣除确认入口,信息不变一键带入,有变动则修改 / 新增。 性质:是个人所得税的专项附加扣除,用于次年工资预缴个税时抵扣。 与 3 月汇算关系:12 月确认是提前享受次年扣除,3 月汇算是清算上一年个税(补扣未享扣除、退补税),二者不冲突。 是否替代:不能替代,不确认次年预缴时会暂停扣除,导致多缴个税。
阅读 23
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新公司刚做了税务登记,我以管理员身份进到税务系统,怎么界面不一样?需要怎么操作?
小菲老师
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提问时间:12/18 13:18
#税务#
同学,你好 你是要报税吗?
阅读 32
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药品注册证书再注册费用归集到哪个里面?研发费用中的哪一个,还是管理费用啊?
小菲老师
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提问时间:12/18 13:13
#税务#
同学,你好 是管理费用
阅读 17
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老师老板开的金盈首饰3万,不做作可行,如果做账,是需要代缴个人所得税吧
小菲老师
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提问时间:12/18 12:53
#税务#
同学,你好 这个金首饰是给个人的,那需要缴纳个税
阅读 23
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老师,我们公司运营的客车要缴保险,需要我先在电子税务局申报减免车船税,这个要怎么操作?
小菲老师
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提问时间:12/18 12:45
#税务#
同学,你好 电子税务局申报操作流程 ?登录系统?:进入电子税务局,选择【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【财产和行为税税源采集及合并申报】。 ?新增税源?:点击【新增税种】,勾选“车船税”并确定。进入【税源采集】页面,点击【新增税源】。 ?填写信息?:录入车辆信息(如车牌号、发动机号等),在“减免性质”栏选择对应的减免项目(如“新能源车辆”),确保车辆型号与免税名录一致。 ?保存并申报?:保存后返回申报页面,勾选车船税并提交。系统将自动计算减免税额,确认无误后完成申报。
阅读 24
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老师,我问下,如果临时工办理了临时税务登记注册一个个体开票,可以吗?可以享受季度30万的税收优惠吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 12:42
#税务#
您好,这种直接注册一个个体就可以,可以享季度30万的税收优惠
阅读 66
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请问,进项发票费用发票,4月份发票忘记入账了,可以在12月份补录吗?还是必须要录到4月份,然后去电子税务局更正报表
郭老师
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提问时间:12/18 12:21
#税务#
可以补到十二月份的
阅读 19
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老师你好,我们母公司100%控股了一个子公司,那么子公司的收益所有人是不是不能承诺免报,需要把自行填报母公司的股东?
小菲老师
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提问时间:12/18 12:17
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 60
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老师,定期定额户需要申报无票收入吗
刘艳红老师
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提问时间:12/18 12:10
#税务#
您好,不用,这个由税务局统一申报
阅读 25
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你好,深圳的建筑公司有项目在东莞,是不是也要在东莞的个税系统申报个税?
文文老师
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提问时间:12/18 12:06
#税务#
若东莞税局核定了个税,要在东莞的个税系统申报个税
阅读 27
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公司不给上社保,工资薪金个税也应该申报吧?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 12:04
#税务#
您好,是的,这个也要申报的
阅读 31
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老师 我之前有一个环评费用计入在建工程了 7万元 而且转入固定资产了我现在才知道这个费用还有几万没转呢 ,后面人家给我要是开了86000元发票我怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:12/18 11:52
#税务#
您好,前面开了7W,后面又开了8W吗?
阅读 50
收藏 0
老师好,要开票。合同写着是浙江日报报业集团,,但是发票要开浙江日报报业集团(浙江日报社),,,能开吗?
家权老师
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提问时间:12/18 11:52
#税务#
根据对方的营业执照名称开
阅读 27
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物业公司一般纳税人没收装修押金需要缴纳增值税吗?若需要按什么税率缴纳?
家权老师
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提问时间:12/18 11:45
#税务#
还是啊建筑服务的税率交增值税
阅读 392
收藏 2
公寓租赁属于生活服务住宿服务吗?
家权老师
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提问时间:12/18 11:45
#税务#
租赁按其他经营租赁开票
阅读 25
收藏 0
21年开的收入发票没有用,收入已做帐应收帐款,现在发票还在公司,冲红冲不了,应该怎么办
小菲老师
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提问时间:12/18 11:43
#税务#
同学,你好 冲红冲不了?? 为什么冲不了?
阅读 30
收藏 0
公司仓管员和门卫值班整体打包承包给个人,公司存在哪些税务风险?
家权老师
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提问时间:12/18 11:38
#税务#
那么他个人代开发票给公司就行
阅读 175
收藏 1
麻烦问下餐饮收入报税涉及的到货物及劳务那一项吗?
文文老师
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提问时间:12/18 11:31
#税务#
你好,不涉及货物及劳务那一项
阅读 25
收藏 0
老师,请教下软件即征即退进项明细表购进产品、服务名称怎么填或者是从哪里查信息
小菲老师
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提问时间:12/18 11:25
#税务#
同学,你好 可从以下渠道获取: 采购合同:明确列示所购产品或服务的名称、金额及用途。 发票:增值税专用发票或普通发票的“货物或应税劳务名称”栏。 财务账目:会计科目明细账中记录的采购项目。
阅读 31
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老师好,公司23年卖的车,25年补申报,更正了23年24年的增值税和企业所得税,23年和24年的财务报表还要更正吗
家权老师
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提问时间:12/18 11:24
#税务#
是的,对应的财务报表都需要更正的
阅读 35
收藏 0
老师您好,老板为了几块钱手续说要注销基本户开另一个银行的基本户怎么弄,基本户能注销吗?
家权老师
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提问时间:12/18 11:21
#税务#
如果怕手续费贵是不是可以在其他银行再开个一般户用于支付款项的是么老师
阅读 194
收藏 1
我们是培训学校给老师发了900的监考费,计入什么科目?可以写劳务费嘛?是不是需要对方提供发票
家权老师
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提问时间:12/18 11:20
#税务#
是的,那个需要对方提供发票的,超过500就需要发票。增值税起征点500
阅读 35
收藏 0
老师,股权转让,A股东占实缴资本的99%是200万元,转让给其父亲,转让价是多少?可以是0元?
文文老师
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提问时间:12/18 11:18
#税务#
你好,可以是零元转让的
阅读 37
收藏 0
劳务费金额2000的需不需要对方提供发票?
家权老师
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提问时间:12/18 11:16
#税务#
是的,按规定需要提供发票的
阅读 21
收藏 0
老师好,付款时摘要货款写成了贷款,有关系吗
家权老师
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提问时间:12/18 11:13
#税务#
没事的,打款到账就行
阅读 81
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一般纳税人开普票是6个点吧
家权老师
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提问时间:12/18 11:10
#税务#
一般纳税人服务的业务开普票是6个点
阅读 20
收藏 0
使用权资产产生的递延所得税,因为数据很小所以年底做一次可以吗?假设第一年产生了递延所得税的负债10,第二年的数据差异是30,那么第二年是计提20,还是要先把第一年的删掉,重新比较
朴老师
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提问时间:12/18 11:05
#税务#
年底一次性处理是否可行可以。使用权资产和租赁负债的暂时性差异通常金额变动小、频率低,实务中年底一次性测算并确认递延所得税,不违反准则,且符合成本效益原则。 第二年递延所得税的计提方式不用删掉第一年的金额,采用余额调整法: 第一年递延所得税负债余额:10 第二年期末应保留的递延所得税负债余额:30 第二年应补提金额 = 30 - 10 = 20
阅读 75
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问一下 公司(投资者)垫资给另一个公司 转款时 写投资款吗?
文文老师
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提问时间:12/18 11:03
#税务#
若是垫资,写往来款
阅读 37
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老师,单位聘用退休人员,为其缴纳的新农合能入账吗
文文老师
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提问时间:12/18 11:02
#税务#
单位聘用退休人员,为其缴纳的新农合能入账。
阅读 22
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