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由于物流费要供应商垫付,之后我们付款给供应商,我跟供应商确认有两个点需要确认: 1.地砖我们采购的400*800全开800*800规格,总价保持一致行不行?还是只能按照合同分开开具(合同是400*800/800*800两种类型)。 2.他们只能开瓷砖项的票,是不是只能在确认物流金额后重新签合同啦? 之前签订的合同是不含物流费的合同,只有瓷砖,现在合同要重新签订的话对方还不能开除了瓷砖以外的发票,那么这个标的物价格+物流费开在一张瓷砖改了规格的发票上可以吗?
朴老师
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提问时间:08/07 15:45
#建筑#
一、关于地砖规格和发票开具 总价保持一致的情况下规格变更与发票开具 如果地砖采购的实际规格从 400800 全开为 800800,但总价保持一致,从合同和税务合规的角度来看,这涉及到商品规格的变更。 如果合同中有明确约定商品规格,一般来说需要对合同进行相应的变更或者补充说明。 对于发票开具,如果税务部门和企业自身的财务制度要求严格按照合同约定的规格进行开票,那么可能需要按照合同分开开具不同规格的发票。但如果双方协商一致且税务部门认可在总价不变且业务实质未发生改变的情况下可以灵活处理,也可以考虑在发票上进行适当的备注说明实际情况后按照变更后的规格统一开具。 二、关于物流费与合同及发票 物流费的合同处理 由于之前签订的合同不含物流费,现在增加了物流费,从严谨的合同管理和财务核算角度,重新签订合同是较为合理的做法。重新签订合同可以明确双方在物流费方面的权利和义务,避免后续可能出现的纠纷。 重新签订合同还可以确保财务记账和税务申报时有明确的依据,符合会计和税务的合规性要求。 发票开具的限制与解决方案 如果供应商只能开具瓷砖项的发票,而不能开具物流费的单独发票,将标的物价格(瓷砖)和物流费开在一张“瓷砖”发票上是存在一定风险和问题的。 从税务角度看,这种混合开具可能导致税务核算不清晰,不符合发票开具应如实反映业务内容的原则。 一种可能的解决方案是与供应商进一步沟通协商,看是否可以通过其他方式(如向税务机关申请增加开票项目范围等)来开具包含物流费的合规发票。
阅读 717
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我是建筑公司,现在进项不够,如何测算是自己在外面买票更换算,还是无其他商贸公司换票更换算,自己在外面买票10个点,和商贸公司换票是13个点。我需要100万进项
郭老师
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提问时间:05/09 11:28
#建筑#
你好,一点发票都没有吗?这个100万进项税额?
阅读 717
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老师好 异地预缴企业所得税是02%吗
郭老师
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提问时间:04/26 10:54
#建筑#
你好对的是的0.2%的税率。
阅读 717
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老师您好,我们是建筑企业小规模纳税人,如果是先取得了劳务分包款发票,可以直接计入工程施工-合同成本-分包费吗?有可能该项目的收入很久才能收回来,能先扣除增值税吗?(别的项目要交增值税,劳务分包的这个项目不用交增值税)
郭老师
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提问时间:04/19 16:27
#建筑#
你好,不可以,抵扣其他的项目,只能抵扣你对应的这一个项目。
阅读 717
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老师我想问一下,我个体,1.2.3都没有开票,今天开票的话能开30万不。我每月免费额度是10万
邹刚得老师
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提问时间:03/31 10:03
#建筑#
你好,季度申报的小规模个体户,如果想免征增值税,今天还可以开具低于30万(不含税)的金额
阅读 717
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老师,这个月税务刚登记了,个税用申报不?
阿斯多夫
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提问时间:01/27 18:55
#建筑#
同学您好,本月需要申报的
阅读 717
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一般纳税人预缴增值税附加税、分录怎么做
暖暖老师
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提问时间:01/19 09:22
#建筑#
你好,借应交税费-预交增值税 -预交附加税 贷银行存款
阅读 717
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老师,我们是分公司,集团公司与甲方签订的施工合同,分公司又把这个工程转给另一个人实际施工,我们收取管理费,实际施工人提供成本票,项目账由分公司做,分公司收取的管理费入哪个科目,
郭老师
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提问时间:01/18 08:15
#建筑#
其他业务收入,或者是冲你的工程施工成本
阅读 717
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老师请问 就是项目施工地和企业所在地不是同一个地方 开票的时候是要先在项目地做预缴税款吗
郭老师
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提问时间:09/07 16:35
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
阅读 717
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一个月可以转多少钱给法人比较合理?请郭老师继续解答刚才那个问题,谢谢
东老师
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提问时间:09/04 09:40
#建筑#
您好,这种情况这个给转的法人什么钱呢
阅读 717
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老师:个人对企事业单位承租承包经营,个人要开票给企业吗,怎么开呢?对方是建筑公司,个人承包的机械机械是个人的
郭老师
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提问时间:08/28 09:25
#建筑#
对的,是的,带着身份证去税务局代开就可以的,建筑服务,机械租赁,如果是带着操作员的。
阅读 717
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建筑劳务公司(一般纳税人),取得收入,对方不要求开具发票,这部分收入怎么记帐?
王超老师
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提问时间:08/19 07:14
#建筑#
借:银行存款 贷:主营业务收入---未开票收入 增值税
阅读 717
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怎么进赖小明赖老师的建筑群
东老师
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提问时间:08/10 10:28
#建筑#
你好,您没和这个老师联系吗?
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老师,那如果是清包工或甲供材申请按3%申请简易计税了,其他的建筑服务是9%的业务,这9%的业务能按一般计税进项税抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:08/01 10:01
#建筑#
其他的业务还是可以按9%开票和抵扣
阅读 717
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老师好,请教一下,我公司是小规模,需要先开第一笔100万的劳务费专票,这笔总合同的金额是400万,上游甲方和下游分包方都是一般人,我们公司是否需要升到一般人在开,按简易计税开这100万?请教的问题是:一般人简易计税是否申请备案?2:一般人如果申请简易计税开发票以后,是不以后收的进项发票都不能抵扣了,收到下游分包方的100万也是简易计税开的3%,我们是一般人也不能抵扣这3%吧。依然要按3%交增值税?如果一般人简易不能抵扣,就和小规模按3%开专票缴税一样,那有必要升一般人吗?感谢各位老师了
朴老师
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提问时间:07/28 15:19
#建筑#
同学你好 直接升级就可以了
阅读 717
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老师,请问一下审安装合同需要注意些什么
青老师
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提问时间:07/14 10:11
#建筑#
你好; 比如 注意安装期间; 是否按期了比如完工比例来收款开票; 怎么开票 ; 收款 ; 安装质量的把控等
阅读 717
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我们是建筑劳务分包,简易征收的项目,外地预交能用差额征收,回公司所在地还能差额吗?
一鸣老师
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提问时间:06/26 09:22
#建筑#
在本地申报时也是可以扣除差额以后申报
阅读 717
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您好老师,固定资产卡片拆分怎么做凭证?之前三辆车做在一张卡片上,现在拆分到对应的三张卡片上
刘倩老师
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提问时间:06/19 11:48
#建筑#
你好,你之前做到一张卡片上,凭证是怎么做的?
阅读 717
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老师好!请问建筑公司付工人工伤仲裁赔偿款应该做什么科目?
郭老师
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提问时间:06/14 10:15
#建筑#
你好,做福利费里面的 是建筑的还是制造?
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前辈们,请问农民工工资报个税是怎么报才好,老板叫我不管农民工,不管打多少工资只报45千就行了[
郭老师
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提问时间:05/18 09:55
#建筑#
你好,那你们实际比这个多吗?如果比这个多的话,你允许税前扣除的也只能是四五千。
阅读 717
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老师,分包单位开票600万给甲方,分包单位需要取多少劳务,多少材料成本进项,这个怎么算啊?
郭老师
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提问时间:04/23 15:46
#建筑#
你好,这个是包工包料的。
阅读 717
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老师,异地预缴企业所得税按多少
邹老师
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提问时间:04/21 14:06
#建筑#
你好,异地预缴企业所得税=不含税收入*项目所在地执行的预征率
阅读 717
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老师,因工程项目购入的机械,正常账务处理,应该先入固定资产,再每个月计提折旧入工程施工—机械使用费,是这样吗? 如果这个项目完工了,那计提折旧费用入哪个科目
郭老师
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提问时间:04/20 08:39
#建筑#
对的,是的,项目完工了,这个机械就不能用了吗?管理费用里面。
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建筑业中工程施工_合同成本_直接人工科目下分核算项目,就是具体工程的名称。应该放在工程施工,还是合同成本?还是放在直接人工。去建一个辅助核算项目?
税剑法盾
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提问时间:07/13 16:56
#建筑#
您好,料工费都放在工程施工_合同成本_直接人工;直接材料;机械使用费等明细科目。不需要。
阅读 717
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公司只有项目经理,分管副总,会计,老总,出纳五个人。报销付款的时候审批顺序是怎样的?会计在前面还是副总在前面?
鲁老师
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提问时间:06/06 20:10
#建筑#
你好,先分管副总再是会计
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老师,外地的工程申报个税是按照正常工资薪金所得申报,还是按照劳务报酬申报?
易 老师
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提问时间:09/09 17:18
#建筑#
你好,按劳务报酬申报
阅读 717
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老师您好,我们是建筑公司,做楼盘那种,工地购买材料,有的时候做预付账款,有的时候做其他应收款,计入这两个科目都是先付款还没有收到票的,我不明白的是为什么不能都计入预付账款呢?
玲竹老师
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提问时间:06/15 11:39
#建筑#
您好 请问其他应收款是支付给供应商的么
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请问劳务公司提供建筑工程服务开具发票时,货物或应税劳务、服务名称怎么写?是写*建筑服务*工程服务还是*建筑服务*劳务费?
郭老师
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提问时间:06/15 09:19
#建筑#
你好,选择第一个工程服务。
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老师,我们是建筑公司,公司几个项目同时在开工,某一个项目有开票收入时,结转成本的时候是只结转这个项目发生的成本,还是所有发生的成本一起结转?
郭老师
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提问时间:06/20 20:50
#建筑#
你好 只结转这个项目对应的成本
阅读 717
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应交税费——应交增值税——进项税额,这个科目到年底与哪个科目结平?
一鸣老师
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提问时间:01/05 17:25
#建筑#
你好,不需要结转平的哈,那个科目是一直累计走的
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