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老师您好,我们是建筑企业小规模纳税人,如果是先取得了劳务分包款发票,可以直接计入工程施工-合同成本-分包费吗?有可能该项目的收入很久才能收回来,能先扣除增值税吗?(别的项目要交增值税,劳务分包的这个项目不用交增值税)
郭老师
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提问时间:04/19 16:27
#建筑#
你好,不可以,抵扣其他的项目,只能抵扣你对应的这一个项目。
阅读 717
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老师我想问一下,我个体,1.2.3都没有开票,今天开票的话能开30万不。我每月免费额度是10万
邹刚得老师
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提问时间:03/31 10:03
#建筑#
你好,季度申报的小规模个体户,如果想免征增值税,今天还可以开具低于30万(不含税)的金额
阅读 717
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老师,包工头个人去税务局代开劳务费?请问是按多少税率缴纳增值税?另外包工头个人代开和自己成立个体户开票税率有什么区别?
小天老师
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提问时间:03/24 11:38
#建筑#
您好,3%税率缴纳增值税,区别在代开是按劳务报酬交个税,个体是经营所得交个税
阅读 717
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老师,这个月税务刚登记了,个税用申报不?
阿斯多夫
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提问时间:01/27 18:55
#建筑#
同学您好,本月需要申报的
阅读 717
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一般纳税人预缴增值税附加税、分录怎么做
暖暖老师
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提问时间:01/19 09:22
#建筑#
你好,借应交税费-预交增值税 -预交附加税 贷银行存款
阅读 717
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老师,我们是分公司,集团公司与甲方签订的施工合同,分公司又把这个工程转给另一个人实际施工,我们收取管理费,实际施工人提供成本票,项目账由分公司做,分公司收取的管理费入哪个科目,
郭老师
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提问时间:01/18 08:15
#建筑#
其他业务收入,或者是冲你的工程施工成本
阅读 717
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老师请问 就是项目施工地和企业所在地不是同一个地方 开票的时候是要先在项目地做预缴税款吗
郭老师
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提问时间:09/07 16:35
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
阅读 717
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一个月可以转多少钱给法人比较合理?请郭老师继续解答刚才那个问题,谢谢
东老师
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提问时间:09/04 09:40
#建筑#
您好,这种情况这个给转的法人什么钱呢
阅读 717
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老师:个人对企事业单位承租承包经营,个人要开票给企业吗,怎么开呢?对方是建筑公司,个人承包的机械机械是个人的
郭老师
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提问时间:08/28 09:25
#建筑#
对的,是的,带着身份证去税务局代开就可以的,建筑服务,机械租赁,如果是带着操作员的。
阅读 717
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建筑劳务公司(一般纳税人),取得收入,对方不要求开具发票,这部分收入怎么记帐?
王超老师
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提问时间:08/19 07:14
#建筑#
借:银行存款 贷:主营业务收入---未开票收入 增值税
阅读 717
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怎么进赖小明赖老师的建筑群
东老师
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提问时间:08/10 10:28
#建筑#
你好,您没和这个老师联系吗?
阅读 717
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老师,那如果是清包工或甲供材申请按3%申请简易计税了,其他的建筑服务是9%的业务,这9%的业务能按一般计税进项税抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:08/01 10:01
#建筑#
其他的业务还是可以按9%开票和抵扣
阅读 717
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老师好,请教一下,我公司是小规模,需要先开第一笔100万的劳务费专票,这笔总合同的金额是400万,上游甲方和下游分包方都是一般人,我们公司是否需要升到一般人在开,按简易计税开这100万?请教的问题是:一般人简易计税是否申请备案?2:一般人如果申请简易计税开发票以后,是不以后收的进项发票都不能抵扣了,收到下游分包方的100万也是简易计税开的3%,我们是一般人也不能抵扣这3%吧。依然要按3%交增值税?如果一般人简易不能抵扣,就和小规模按3%开专票缴税一样,那有必要升一般人吗?感谢各位老师了
朴老师
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提问时间:07/28 15:19
#建筑#
同学你好 直接升级就可以了
阅读 717
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老师,请问一下审安装合同需要注意些什么
青老师
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提问时间:07/14 10:11
#建筑#
你好; 比如 注意安装期间; 是否按期了比如完工比例来收款开票; 怎么开票 ; 收款 ; 安装质量的把控等
阅读 717
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我们是建筑劳务分包,简易征收的项目,外地预交能用差额征收,回公司所在地还能差额吗?
一鸣老师
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提问时间:06/26 09:22
#建筑#
在本地申报时也是可以扣除差额以后申报
阅读 717
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您好老师,固定资产卡片拆分怎么做凭证?之前三辆车做在一张卡片上,现在拆分到对应的三张卡片上
刘倩老师
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提问时间:06/19 11:48
#建筑#
你好,你之前做到一张卡片上,凭证是怎么做的?
阅读 717
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老师好!请问建筑公司付工人工伤仲裁赔偿款应该做什么科目?
郭老师
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提问时间:06/14 10:15
#建筑#
你好,做福利费里面的 是建筑的还是制造?
阅读 717
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前辈们,请问农民工工资报个税是怎么报才好,老板叫我不管农民工,不管打多少工资只报45千就行了[
郭老师
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提问时间:05/18 09:55
#建筑#
你好,那你们实际比这个多吗?如果比这个多的话,你允许税前扣除的也只能是四五千。
阅读 717
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老师,分包单位开票600万给甲方,分包单位需要取多少劳务,多少材料成本进项,这个怎么算啊?
郭老师
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提问时间:04/23 15:46
#建筑#
你好,这个是包工包料的。
阅读 717
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老师,异地预缴企业所得税按多少
邹老师
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提问时间:04/21 14:06
#建筑#
你好,异地预缴企业所得税=不含税收入*项目所在地执行的预征率
阅读 717
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老师,因工程项目购入的机械,正常账务处理,应该先入固定资产,再每个月计提折旧入工程施工—机械使用费,是这样吗? 如果这个项目完工了,那计提折旧费用入哪个科目
郭老师
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提问时间:04/20 08:39
#建筑#
对的,是的,项目完工了,这个机械就不能用了吗?管理费用里面。
阅读 717
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建筑业中工程施工_合同成本_直接人工科目下分核算项目,就是具体工程的名称。应该放在工程施工,还是合同成本?还是放在直接人工。去建一个辅助核算项目?
税剑法盾
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提问时间:07/13 16:56
#建筑#
您好,料工费都放在工程施工_合同成本_直接人工;直接材料;机械使用费等明细科目。不需要。
阅读 717
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公司只有项目经理,分管副总,会计,老总,出纳五个人。报销付款的时候审批顺序是怎样的?会计在前面还是副总在前面?
鲁老师
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提问时间:06/06 20:10
#建筑#
你好,先分管副总再是会计
阅读 717
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老师,外地的工程申报个税是按照正常工资薪金所得申报,还是按照劳务报酬申报?
易 老师
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提问时间:09/09 17:18
#建筑#
你好,按劳务报酬申报
阅读 717
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老师您好,我们是建筑公司,做楼盘那种,工地购买材料,有的时候做预付账款,有的时候做其他应收款,计入这两个科目都是先付款还没有收到票的,我不明白的是为什么不能都计入预付账款呢?
玲竹老师
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提问时间:06/15 11:39
#建筑#
您好 请问其他应收款是支付给供应商的么
阅读 717
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请问劳务公司提供建筑工程服务开具发票时,货物或应税劳务、服务名称怎么写?是写*建筑服务*工程服务还是*建筑服务*劳务费?
郭老师
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提问时间:06/15 09:19
#建筑#
你好,选择第一个工程服务。
阅读 717
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老师,我们是建筑公司,公司几个项目同时在开工,某一个项目有开票收入时,结转成本的时候是只结转这个项目发生的成本,还是所有发生的成本一起结转?
郭老师
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提问时间:06/20 20:50
#建筑#
你好 只结转这个项目对应的成本
阅读 717
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请问专项扣除报送失败看不到原因是什么吗?怎么知道为什么失败
独情
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提问时间:06/16 16:36
#建筑#
你好,这个一般在截图的最后一列会显示。不行的话,你试一下单个报送
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应交税费——应交增值税——进项税额,这个科目到年底与哪个科目结平?
一鸣老师
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提问时间:01/05 17:25
#建筑#
你好,不需要结转平的哈,那个科目是一直累计走的
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老师 我收到一份我们公司的工程款发票,包含好几个项目的款项,怎么分配到几个项目成本里呢
新新老师
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提问时间:09/13 17:07
#建筑#
可以按照面积或者项目合同的金额分。
阅读 717
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