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收入200万,交了2万的增值税,企业所得税是按照200万缴纳还是198万呢
刘艳红老师
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提问时间:12/18 15:32
#税务#
您好,企税是按利润来交的,用不含税的收入减去成本费用
阅读 37
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老师,20年前动迁款打官司赢了,给钱后怎么做账?怎么交税。
刘艳红老师
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提问时间:12/18 15:27
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 24
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老师,农业银行企业网银,用户名填什么,是企业名字还是账户号码
刘艳红老师
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提问时间:12/18 15:23
#税务#
您好,这个就是企业的名字
阅读 66
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应付账款对方已经开票,没有支付,好多年了,有可能通过私人账户支付了,可以将应付账款转入营业外收入么?
文文老师
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提问时间:12/18 15:23
#税务#
可以将应付账款转入营业外收入。
阅读 30
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老师你好,小规模纳税人没有进出口权找有进出口权代理出口,增值税是免税的吗
文文老师
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提问时间:12/18 15:17
#税务#
小规模纳税人委托有进出口权的代理公司出口货物时,免增值税
阅读 28
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你好,老师,一间餐厅有两层,第一层注册了公司,第二层注册了个体户,平时公司平时转入的只有个体户的往来款,公司可以将这些往来款申报收入吗?
家权老师
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提问时间:12/18 15:15
#税务#
收入要根据业务实际做,不是转入款项都是收入
阅读 62
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其他收益科目可以吗?
小菲老师
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提问时间:12/18 15:09
#税务#
同学,你好 有这个科目,可以使用
阅读 21
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请问材料的下角料都拿去扔了的,就不用做下角料收回凭证了对吗?
家权老师
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提问时间:12/18 15:02
#税务#
是的,不需要做那个的了
阅读 28
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实收资本可以转资本公积吗
家权老师
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提问时间:12/18 15:00
#税务#
实收资本不可以转资本公积
阅读 82
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老师好 一般纳税人销售固定资产清理手机电脑 开票税率是多少
文文老师
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提问时间:12/18 14:59
#税务#
你好,通常是13%的税率
阅读 21
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已付款未收到发票,可以先入成本吗?汇算清缴时需要调整吗
文文老师
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提问时间:12/18 14:59
#税务#
已付款未收到发票,可以先入成本。汇算前收到发票,不用调增
阅读 26
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分公司付电费,发票开给总公司,(有个代付协议),那是不是分公司公户付钱给国家电网,分公司分录,借:应收-总公司 贷:银行
家权老师
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提问时间:12/18 14:51
#税务#
是的,就是那样做就行
阅读 21
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老师,请问一下,公司开发票,开企业管理服务费,应该不会涉及到要交其他小税种吧?
小菲老师
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提问时间:12/18 14:36
#税务#
同学,你好 不涉及的
阅读 21
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老师如果12月份发工资,所加起来的个税都超一万了,不知到明年3月份能否全额退还?
家权老师
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提问时间:12/18 14:22
#税务#
根据这个税率表计算一下就知道了
阅读 35
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现在小规模是月15万还是10万 季30还是45万 免增值税 政策
小菲老师
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提问时间:12/18 14:11
#税务#
同学,你好 季度不满30万,月度不满10万
阅读 19
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资本公积转实收资本需要缴纳税吗
小菲老师
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提问时间:12/18 14:07
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 54
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老师,出口退税是什么意思,企业需要什么资料
朴老师
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提问时间:12/18 14:04
#税务#
出口退税:退还出口货物在国内生产、流通环节已缴的增值税、消费税,降低出口成本。 核心资料 生产企业:申报电子数据、《免抵退税申报汇总表 / 明细表》、出口发票。 外贸企业:出口报关单(退税联)、进货专票(已认证)、出口销售发票、申报明细表
阅读 61
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老师你好,我们开火锅店,之前都是定额征收,今天收到通知,我们门店要实行查账征收。 查账征收就是按开发票的销售额征收增值税是不
刘艳红老师
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提问时间:12/18 14:02
#税务#
您好,就是要做账,自行申报的意思
阅读 26
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老师,11月个税申报后,工资可以晚发2月吗,现在账户资金不够发工资,等有收入再发也可以吧
刘艳红老师
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提问时间:12/18 13:55
#税务#
您好,可以的,汇算清缴前支付了就可以
阅读 54
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老师,11月个税申报后,工资不一定非要当月发吧,现在账户资金不够发工资,工资可以晚发2月吗
刘艳红老师
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提问时间:12/18 13:54
#税务#
您好,这个没事,汇算清缴前付了就可以
阅读 55
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请问一般纳税人,税局打电话要求做进项税额转出,因为上游公司有张发票没有交税现在找不到人,我们有什么办法避免?能不转出吗?因为之前已经把钱给对方了,感觉就是这个税我们又得交一次
郭老师
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提问时间:12/18 13:52
#税务#
那你得联系对方,问一下对方是不是没有交税。他没有交税,你们单位就抵扣不了
阅读 27
收藏 0
老师,请问对于出口不予退税的产品,我是做出口转内销,是吧。那请问我开票的话是开普通发票,还是开增值税专用发票。对应采购进项税是不是可以抵扣
郭老师
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提问时间:12/18 13:50
#税务#
是的 出口的还是开普票 进项专票可以抵扣
阅读 36
收藏 0
老师好,请问A公司原来持有B公司股权25%,现内部另一股东把26%股权转让给A,A公司现在对B公司持股达到51%,B公司注册资金100万已全部实缴到位。现在花39万买26%股权,我是不是借长投26万,13万计入资本公积?
郭老师
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提问时间:12/18 13:49
#税务#
你好,不是的,长期股权投资就是按照39万来
阅读 377
收藏 2
简易计征的进项可以用来抵扣吗 ?需要进项转出吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 13:41
#税务#
您好,不能,这个要转出的
阅读 26
收藏 0
老师下午好!我们公司12月份开始由小规模纳税人升级为一般纳税人,现在关于出口退税有几个问题需要确认: 货物状态正在报关中 1.成交方式为FCA,报关费用由我司支付给货代,货代开的发票只能是增值税普通发票。是否必须要专票?他们无法开专票; 2.关于首笔首单退税问题:目前办公地点是合署办公,无水电物业费发票。关于税务上门稽核问题,想尽快找个众创空间,租赁工位,明确办公区域和固定资产摆放位置。众创空间可提供从现在起的发票问题。请问老师这个方法可行吗?
郭老师
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提问时间:12/18 13:36
#税务#
第一个,商业的不影响 第二个注册地和经营地是在一个地方吗?还有,他要求你们去仓库看存货能提供了吗?
阅读 138
收藏 0
请问老师,变更股权,需要验资报告吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 13:35
#税务#
您好,不用,这个不用验资报告
阅读 23
收藏 0
国税要求调整2022年的,管理费用-办公费用1000元,调增,补税,应该怎么调整? 仅仅修改105000表格吗?
小菲老师
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提问时间:12/18 13:32
#税务#
同学,你好 仅仅修改105000表格
阅读 21
收藏 0
300元的抵消卡,消费了105返195元,请问怎么做账写分录。曾经卖卡时已确认完收入
小菲老师
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提问时间:12/18 13:31
#税务#
同学,你好 曾经卖卡时已确认完收入,你这个分录发一下
阅读 33
收藏 0
小规模纳税人已经开了400万的发票,现在要开150万,这150万怎么交税
小菲老师
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提问时间:12/18 13:28
#税务#
同学,你好 按照小规模交税
阅读 22
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300元的抵消卡,消费了105,现在要退卡给顾客返195元,请问怎么做账写分录
朴老师
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提问时间:12/18 13:27
#税务#
1. 发售抵消卡时(假设为不记名、无期限的储值卡) 借:银行存款 / 库存现金 300贷:合同负债 300 2. 顾客消费 105 元时 借:合同负债 105贷:主营业务收入 105(若需计提增值税,需拆分收入和销项税,分录为:借:合同负债 105贷:主营业务收入 105÷(1 + 税率)应交税费 — 应交增值税(销项税额) 105÷(1 + 税率)× 税率) 3. 退卡返还 195 元时 借:合同负债 195贷:银行存款 / 库存现金 195
阅读 20
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