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比方说每个月卖10万,1-12月每个月来8万材料抵扣就行。。(1月开回来就是1杠8万,出去就是1杠10万,月份依次简称) 首先,1月来不了8万,但是需要补1杠8,回来做成本抵利润嘛。(有待和客户沟通) 现2月开票出去,需要计算告诉客户,需要开回来多少进票2杠8抵扣(也有待和客户沟通) 那么外账,现在假设2月份了,我应该怎么沟通这个进票开回来多少。 1、我迷茫的点是,如果我2月让补1杠8回来,那我系统2月就有1杠8可抵扣,此时2杠8不开回来抵扣也行,你又不可能一直滞留账上不抵扣,这样又缺了1杠8成本票呀 2、若是直接2月,让1杠8,2杠8都开回来,也是只能抵扣一边的8万,3月他又开票,系统又有剩余的2杠8……你又让额外再开3杠8回来吗,而且现实里未必刚好都是剩8万可以轮动抵,去区分补的和还需要开回来的。 所以1月开始,我应该怎么沟通后面进票的问题,不止是2月,还有3月,4月,怎么沟通
董孝彬老师
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提问时间:01/31 21:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
收藏 0
2026年1月1日起,小规模经营租赁收入税率是调整到3%了吗?最新的法规在哪里找到?
刘艳红老师
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提问时间:01/31 21:07
#税务#
财政部 税务总局公告2025年第17号 现将个人销售住房增值税政策公告如下: 个人(不含个体工商户中的一般纳税人,下同)将购买不足2年的住房对外销售的,按照3%的征收率全额缴纳增值税;个人将购买2年以上(含2年)的住房对外销售的,免征增值税。 本公告自2026年1月1日起施行。《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第五条第一款同步停止执行。2026年1月1日前,个人销售住房涉及的增值税尚未申报缴纳的,符合本公告规定的可按本公告执行。 特此公告。 财政部 税务总局 2025年12月29日
阅读 204
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公司每年开出普通发票50万,开回成本票只有15万,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:01/31 20:22
#税务#
您好,成本票为什么这么少?是对方不开吗?
阅读 49
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老师您好,我们股东,没有实缴,把自己的那一部分股东转给第三方了,第三方把钱打入我们公司,我这一比分录怎么做,我都需要交哪些税
刘艳红老师
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提问时间:01/31 20:13
#税务#
您好, 这个交印花税就可以
阅读 53
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老师,我想问下,我2月份开的发票,2月报税前能抵扣一月份的销项吗
刘艳红老师
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提问时间:01/31 19:12
#税务#
您好,不能的,这个不能的
阅读 106
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资不抵债怎么处理,账上存货多
朴老师
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提问时间:01/31 18:41
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 92
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特殊销售,售卡方和销售方不是同一主体,售卡方的会计分录和电子税务局如何做? 销售方和销售方是同一主体的话,又怎么操作呢?
朴老师
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提问时间:01/31 17:37
#税务#
一、售卡方、销售方非同一主体(单用途/多用途预付卡,最常见) 1. 售卡方会计分录 收到卡款: 借:银行存款 贷:其他应付款/预收账款—预付卡 结算给销售方、扣手续费: 借:其他应付款—预付卡 贷:银行存款 贷:其他业务收入(手续费) 贷:应交税费—应交增值税(销项税额) 2. 售卡方税务申报 售卡收款不征增值税,不开专票,可开“预付卡销售”不征税普票; 仅手续费按经纪代理服务申报缴税,不申报卡本金收入。 二、售卡方、销售方同一主体(自售自用卡) 1. 会计分录 售卡收款: 借:银行存款 贷:预收账款 实际消费/发货确认收入: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税(销项税额) 2. 税务申报 售卡收款不确认增值税收入,申报不体现; 实际消费时,按对应适用税率申报销售额、销项税额。
阅读 1460
收藏 6
平时的费用报销可以用公户转给个人吗
小林老师
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提问时间:01/31 17:30
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 131
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老师原材料的税率13%又改了吗?
暖暖老师
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提问时间:01/31 17:25
#税务#
你好,这个一般纳税人没有变动的
阅读 64
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为什么在税务系统查询不到已申报的财报信息
郭老师
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提问时间:01/31 17:24
#税务#
你看一下你查询的这个所属期不对吧? 要选择一个季度的 申报日期不要选择
阅读 51
收藏 0
小规模现在开10000元的1个点和3个点专票分别需要缴纳多少增值税和附加税
董孝彬老师
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提问时间:01/31 17:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
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我们是一般纳税人,购买了一批烟,入库应该是已含税价入库还是不含税价入库
郭老师
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提问时间:01/31 16:58
#税务#
对方给你开专票按照不含税 开普票按照含税的
阅读 51
收藏 0
周末,上午还能开农产品收购发票 下午就不能开了,可能是什么原因
郭老师
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提问时间:01/31 16:57
#税务#
你好 出现了什么提示的
阅读 47
收藏 0
老师,你好。开了租金发票26160元,全额交税要交多少呢
郭老师
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提问时间:01/31 16:56
#税务#
你好,个人代开的吗?不动产还是什么?
阅读 58
收藏 0
石油发票是不是只能开13%的
家权老师
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提问时间:01/31 16:45
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 45
收藏 0
分多次发货前几次是按原价开了发票,后面可以按折扣开吗?
暖暖老师
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提问时间:01/31 16:17
#税务#
你好,折扣价格可以的
阅读 50
收藏 0
老师所有企业都可以退个税手续费吗?这个具体怎么申请?
郭老师
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提问时间:01/31 16:15
#税务#
交过个税就可以的在自然人电子税务局扣缴端里面有一个退付手续费核对,在这里面申请
阅读 91
收藏 0
老师,如果1月给客户先开一部分发票,客户还没打款,也没发货,2月打款发货,这个申报收入的时候,是报的1月还是2月?
郭老师
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提问时间:01/31 16:04
#税务#
增值税是在1月份缴纳 收入是在2月份做
阅读 63
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国内A公司派员工去泰国另一家B公司工作,国内A公司发工资正常给员工缴纳五险一金申报个税,泰国B公司发放固定生活补助,并免费提供租赁公寓+餐饮公司供餐(服务商分别开具房租及餐费发票B公司,B公司支付款项。)给国内派去的员工,派去B公司的员工在泰国缴纳社保,同时申报泰国个税。泰国申报个税的税基是固定生活补贴+住宿费用+用餐费,员工实际发放的工资就是生活补助扣除社保及预扣个税,没有收到住宿费及餐费补贴。想问替员工申报境外所得时应该只申报固定生活补助,还是固定生活补助+餐费?法律条文分别是什么?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/31 16:02
#税务#
你好,申报境外所得时,应申报固定生活补助+住宿费用+餐费的全部金额,而非仅申报固定生活补助 1. 《中华人民共和国个人所得税法》第一条 居民个人从中国境内和境外取得的所得,依照本法规定缴纳个人所得税。该员工为中国税收居民,需就全球所得申报纳税,境外任职取得的全部报酬均属应税范围 。
阅读 569
收藏 2
老师好,申报残保金,填写安置残疾人人数时,这个需要留存残疾人什么相关资料吗?
家权老师
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提问时间:01/31 15:27
#税务#
需要有残疾人证才行
阅读 58
收藏 0
老师!公司法人在另一个公司上班月薪8000,自己公司可以不做工资或者做个二千到三千的工资么?这样涉及到个税怎么算呢?
刘艳红老师
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提问时间:01/31 15:23
#税务#
您好,这种肯定会产生个税的,汇 算清缴会并到一起算的
阅读 53
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如果一个公司里面,收到了10万块钱,他对外开了10万块钱的票,但是他没有进项票。但是他这个公司它有外债,就是他资产负债里面有个100多万的负债,那么他把公户里面的钱如果转到这个还债用来还债的话,这个企业所得税。如果还10万块钱的债,那么他是不是就不用再交这个企业所得税了,就是我对外开了,我对外开了10万块钱的票,然后就相就相当于收入了10万块钱嘛。然后的话就是再把这10万块钱转给,就是用来还债,那么这样的话需要交企业所得税吗?
小夏老师
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提问时间:01/31 15:18
#税务#
咱们这是两个口径的问题:1、利润表方向:收入10万,成本,缴纳企业所得税(收入-成本)*所得税税率;2、资产负债表方向:企业公户收到银行存款10万,用于支付账目债务10万;3、会计分录:借:银行存款10万,贷:营业收入、应交税金;借:应付账款/其他应付款10万,贷:银行存款10万。
阅读 88
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合伙企业股东发工资是不能税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:01/31 15:03
#税务#
你好对的 不可以抵扣
阅读 80
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老师:下午好!老师:我们是一般纳税人(装修公司),所以购买的装修材料开回来的专票都是13个点,但是我们的客户都只要3个点专票,这样的情况我们是否可以申请退进项税?谢谢老师指导
董孝彬老师
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提问时间:01/31 15:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
收藏 0
请问销售退货,我方是销售方,我发起的时候看到购买方未勾选 未入账,为什么提示还要对方确认呢
刘艳红老师
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提问时间:01/31 14:57
#税务#
您好,这个可能是对方认证了,如果没有认证,可以直接红冲的
阅读 88
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老师个人抖音号必须要**公司吗?2、刚开始是个体还是有限公司更好?税收影响
郭老师
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提问时间:01/31 14:46
#税务#
第一个不用 个人经营也可以 第二个,业务不多,开普票或者不开票个体户最好 申请定期定额不超过核定的销售额不交税
阅读 116
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多提了城建税 ,该怎么做分录调整?少计提了增值税 怎么做分录?金额都是0.01
刘艳红老师
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提问时间:01/31 14:43
#税务#
您好,这个通过营业外收支来调平就可以
阅读 49
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老师,25年四季度的报表有错利润不错,最迟什么时候可以更正,更正有风险吗
刘艳红老师
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提问时间:01/31 14:41
#税务#
您好,这个没有时间要求,直接更正就可以
阅读 65
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开具劳务发票需要注意什么问题吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/31 14:39
#税务#
您好,不需要,这个正常开就可以
阅读 72
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固定资产 做报废没有发票 记账营业外支出 有税务上的风险吗
董孝彬老师
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提问时间:01/31 14:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 67
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