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小规模纳税人开专票,是不是就不能享受季度30万免税了
暖暖老师
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提问时间:02/01 12:23
#税务#
你好是的,开具赚钱就要缴纳增值税,普票不超过部分仍然免
阅读 74
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广东个体工商户没有雇工,怎么在电子税务局社保管理系统添加法人信息买社保?
董孝彬老师
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提问时间:02/01 12:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
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申报个税时,员工的子女教育,住房贷款利息等专项扣除,公司可以直接帮他申报扣除的对吧?申报扣除是不是子女教育2000一个月一个孩子,住房贷款1000一个月(员工配偶不扣除,全部在本员工这边扣除)
apple老师
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提问时间:02/01 12:11
#税务#
同学你好, 专项附加扣除,公司可以直接扣除。 子女教育一个2000每月 住房贷款是1000每月
阅读 84
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老师您好!请问我公司营业执照成立在2025年12月末!工资表是2025年10月11月12月的!可以吗?
apple老师
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提问时间:02/01 12:06
#税务#
同学你好,你主要是针对哪方面的,公司成立前先雇人做事,这个是可以的。
阅读 82
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申报个税时,原来系统里面有的人,但是2025年12月离职了,是不是需要在个税系统里做离职处理
家权老师
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提问时间:02/01 11:44
#税务#
是的,需要做离职处理的
阅读 87
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买的门面装饰,开的专票能抵扣进项吗
家权老师
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提问时间:02/01 11:27
#税务#
那个是可以抵扣的哈
阅读 40
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城市的公寓不出租的时候要交房产税吗
家权老师
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提问时间:02/01 11:17
#税务#
是公司的房产就要交。私人的不需要交
阅读 47
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老师,个税系统填的工资是计提数还是实发工资
家权老师
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提问时间:02/01 10:50
#税务#
个税系统填的工资是计提数
阅读 41
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老师公司采购的商品入库加工后发货了,但商品发票他们还没开给我怎么做账
家权老师
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提问时间:02/01 10:45
#税务#
那么先暂估入库计入库存商品
阅读 49
收藏 0
老师我们是小规模纳税人物业公司 承包停车场合同签订的金额是不含税价格 对方不给开发票 这个要怎么入账
家权老师
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提问时间:02/01 10:41
#税务#
不给发票就凭合同和支付回单做账
阅读 78
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老师,是不是批发蔬菜肉蛋的整个环节的纳税人都是免增值税?
家权老师
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提问时间:02/01 10:39
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 41
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还没有做账,财务制度在税务局备案后可以修改为小企业准则吗?
小菲老师
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提问时间:02/01 10:15
#税务#
同学,你好 可以及时更正
阅读 78
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执照上时间25年2月11日注册下来的,满一年是26年2月10日还是?
小菲老师
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提问时间:02/01 10:08
#税务#
同学,你好 满一年是26年2月10日
阅读 45
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老师,愿政策一般纳税人营改增之前取的老项目可以简易按照5。营改增后取得按照9可以抵扣进项。那这个是看合同签订时间吗?这种情况呢:16年前一直开始租然后到期又续租。但是一直是这个老房产。实质上是一直租的16年前的这个老项目。但是严格按照合同比如3年一签,那26年后面签订合同时间肯定是16后了。这个有税务风险吗?一直按照5。
朴老师
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提问时间:02/01 10:03
#税务#
无税务风险,出租老房产适用 5% 简易计税核心看房产 2016 年 4 月 30 日前取得,与后续续租合同签订时间无关,只要能证明是该老项目,即便 26 年新签续租合同,仍可按 5% 计税。
阅读 99
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老师,招工发广告交的押金,没有单据直接附银行回单行不行
家权老师
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提问时间:02/01 09:51
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 48
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老师计提工资时我可不可以直接贷方应付职工工资按实际支付部份直接计入应付工资贷方,代扣社保的部份直接和工资交的部份一起计入社保
郭老师
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提问时间:02/01 09:37
#税务#
不可 如果从工资里扣除的,按照应发工资计提
阅读 73
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老师,给业务经理生孩子送的红包,这个交个税吗?
朴老师
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提问时间:02/01 09:34
#税务#
同学你好 是你们的员工吗
阅读 39
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2025年11月增值税异常凭证转出进项税额1000元,系统自动带出来的。2026年01月税务局通知取得的异常增值税扣除凭证已被税务机关解除。今天我看税务系统异常凭证转出进项税额系统没有带出来,是自己填报-1000元吗
董孝彬老师
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提问时间:02/01 09:10
#税务#
您好,是的,税务局通知异常凭证已解除,2026年1月申报时,自行填报-1000元。 在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》第23a栏填-1000。 借:应交税费-应交增值税(进项税额)1000 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)1000(红字)
阅读 60
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老师,我们单位在1月份单位车辆销售给个人开的二手车,统一销售发票,这不是申报1月份增值税,它弹窗有提示,但是这个开给单位开给个人的销售车辆的普通发票,领导说2月份再给他开,那我们3月份申报2月的时候再交税可以吗?这个系统弹窗就是我不理它就行是吧?
董孝彬老师
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提问时间:02/01 08:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 58
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老师,新成立的小规模企业(注册资本200万),会计制度备案成企业会计准则,有什么后果?
王琳老师
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提问时间:02/01 05:11
#税务#
您好,如果是新成立的还没有做账,可以修改为小企业会计准则,企业会计准则较小企业会计准则更加细化
阅读 91
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一般纳税人,暂估没有明细, 1、借 原材料-暂估,贷 应付账款-暂估, 来票直接 2、借 应付账款-暂估,贷 现金/银行 不考虑有没有明细,这样1、2、分录对吗?然后考虑明细的话,这样有风险吗,指的是风险
朴老师
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提问时间:02/01 01:18
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 52
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老师:我公司给供应商提供设计图纸,但是不提供材料,供应商自己提供材料和加工服务,把商品加工好,我公司买入供应商的产品,我公司跟供应商签订购销合同还是委外加工合同?
孙美敬老师
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提问时间:01/31 23:59
#税务#
您好,按签订购销合同核算
阅读 55
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老师,请教你个问题,软件著作权有:太阳能排版机自动线系统V1.0和太阳能汇流焊自动线系统V1.0 开票备注的系统:太阳能排版机汇流焊自动线控制系统V1.0 ,这样能行吗? 需要在电子税务局~税收减免报告那里,备案2025年4月取得的软件著作权证书吗?
朴老师
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提问时间:01/31 23:55
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 95
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一般纳税人暂估材料,没录明细,那么来票以后,录了明细,怎么冲。前提是来票金额未必对上估的,其次是很多笔,很多个月
郭老师
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提问时间:01/31 23:18
#税务#
红冲之前没有明细的借,应付账款、暂估贷,原材料 暂估本来就是不准确的,这个没有影响那你得看一下哪些发票到了冲哪些暂估的
阅读 51
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财政部 税务总局关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告关于劳务派遣税率是多少?
朴老师
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提问时间:01/31 23:16
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 71
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小规模纳税人是季度申报,1月份开票今天要到500万了,是2月就转一般纳税人还是4月以后申报以后再转
朴老师
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提问时间:01/31 22:58
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 98
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老师,新成立不久的公司接的订单合同税点是1个点,已经发货但是还没开票,这时我们也把公司升级为一般纳税人了,那后面给他们开票怎么开呀?
apple老师
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提问时间:01/31 22:52
#税务#
同学你好, 只能按照新税率开了, 可以和客户商量怎么开票。
阅读 63
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老师你好!我们2025年8月18号接手了新物业公司,账是从8月份开始新建,水电都是代收代付,物业范围都是商铺和酒店,与前物业公司没有交接数据。 只知道8月份项目电费为80696.60元,这个电费是这样结清的:新物业公司去交了10000元,酒店交了49000元,酒店这个49000是交到旧物业公司拿去交给供电局的,最后还项目还剩余6611.59元到供电账户。 酒店交的49000元虽然去垫交了8月电费,也是交了酒店8月份用的物业水电费(8月物业费是10000元,电费20000元,水费10000元。 所有8月份商户酒店物业水电费都是新物业公司来收,现在新物业公司怎么做这个账呢?酒店交钱的49000分录怎么记呢?酒店交的49000元是本来结清它8月的物业水电费,现在旧物业公司拿去交电费。
朴老师
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提问时间:01/31 22:52
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 113
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老师,我想问下,我们是主营业务是不动产租赁业务,一般纳税人,新增值税法说简易征收5变3,然后刚国税局10号文件又说一般纳税人还是5,那么我的发票周一上班要红冲了,账怎么调,权责发生制,我是不是可以1月份账还是按含税总金额租金/1.15/12=月租金算
董孝彬老师
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提问时间:01/31 22:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 142
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老师有小企业的会计准则下的报销制度没
董孝彬老师
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提问时间:01/31 22:32
#税务#
您好,报销制造大同小异,给个邮箱发您呗
阅读 76
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