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我是一个生产企业,在计算自产外销商品时,用0税率的收入减去不含税的成本,是不是已经包含了出口退税那部分
郭老师
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提问时间:12/19 08:50
#税务#
出口退税不影响利润 你上面算出来的是毛利润
阅读 98
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你好老师,建筑劳务公司小规模,可以开包工包料的发票吗?怎么开,劳务费和材料款可以开在一起吗?
郭老师
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提问时间:12/19 08:50
#税务#
你好,去看经营范围里面有没有工程施工的,而且这个严格来说需要有资质 包工包料的开工程款 不单独开
阅读 25
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老师计提房产土地税和实际缴纳分录告诉一下
家权老师
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提问时间:12/19 08:47
#税务#
借:税金及附加 贷方:应交税费-房产/土地税 上交 借:应交税费-房产/土地税 贷:银行存款
阅读 20
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小规模纳税人建筑企业异地经营需要预缴税款么?
郭老师
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提问时间:12/19 08:42
#税务#
需要预交税款,但是季度30万以内可以免预交增值税附加税,其他的需要正常交
阅读 25
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想开免税请问老师,农业公司开旋耕服务,免税吗
暖暖老师
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提问时间:12/19 08:39
#税务#
你好这个是免增值税的确实
阅读 19
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老师,怎么知道这家公司适用于小企会计准则还是企业会计准则?
郭老师
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提问时间:12/19 08:21
#税务#
看经营范围,如果经营范围,建筑、房地产、金融租赁、医疗器械等,用企业会计准则, 如果是上市集团性质的,也需要用企业会计准则 其他的小企业会计准则
阅读 31
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有个问题我不懂怎么计算,比方说企业开票30万卖货,80万加工出去,客户说材料比是70%,为简化问题,卖货100%-70%=30%剩余就是人工成本,然后该企业既有生产,也有纯加工。加工成本占比假设100%,问,估算需要的成本,就是30×70%需要开材料票回来,80×100%开人工回来,70%货物剩余的30%开人工回来,就可以告知客户缺多少材料,多少人工。 那么问题来了,实际结转货物成本的时候,需要分一部分人工,生产成本-人工,过去,那么加工这块我知道80×100%,,,但是结转货物成本的时候我不知道成本结转表会取用我多少人工过去(也就是说未来,已经出结转成本表时会先取多少,我不知道,也不懂怎么提前算)。我这80×100%人工,放生产成本-人工的,材料那块人工,也是放生产成本-人工,那我不知道每次结转会先用掉我多少人工,我就没法提前估算货物部分除材料,剩余人工需要多少。怎解?
朴老师
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提问时间:12/18 23:57
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 45
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老师,购买的货物进项发票,怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:12/18 22:11
#税务#
借:库存商品 应交税费-进项 贷:银行存款
阅读 43
收藏 0
是这样的吗,之前没听说要去工商局变更
小锁老师
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提问时间:12/18 21:57
#税务#
您好,这个是需要去变更的,要
阅读 32
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老师,项目住宅楼,有两个开工许可证:第一个是08年开工的,第二个施工许可证是16年9月。对外出售了一些,剩余的部分政府购买做回迁安置房。现在要开票了,对于税率按5%还是9%有点争议,应该怎么开票
董孝彬老师
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提问时间:12/18 21:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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我想问一下,我在福建宁德出差,如果报销高铁票,我明天想从宁德直接坐高铁回东莞虎门(直接回家),这样可以报销吗?还是说一定要坐回广州南才行
暖暖老师
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提问时间:12/18 21:26
#税务#
你好不一定直到单位部分,可以报销的,不过最好问问你们财务怎么说
阅读 50
收藏 0
老师好,我们公司是股东,给另一个公司打了78万,另一个公司注销了,无论这78万是投资款还是借给他们的借款我们公司都可以税前扣除对吗
刘艳红老师
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提问时间:12/18 21:21
#税务#
您好,投资款不可以,借款是可以
阅读 33
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税和所得税在电子税务局是一起交的吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 21:21
#税务#
您好,是的,这个是一起交的
阅读 31
收藏 0
我们公司销售有机肥和化肥。有机肥免税,化肥不免税,有机肥生产时领用了部分化肥,这部分产品,增值税是一张大票,还没有勾选抵后,分别怎么做帐和申报?辛苦详细说说,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/18 21:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 111
收藏 0
以前年度未做个人所得税汇算清缴,是需要补税的,今年的汇算清缴是可以退税的,能就选择今年的做汇算清缴,然后退今年的税么
刘艳红老师
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提问时间:12/18 21:03
#税务#
您好。可以的,汇算表缴退税处理
阅读 44
收藏 0
老师,每个月结转库存商品,是结转销售成本吗
小林老师
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提问时间:12/18 20:44
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 38
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公司收自然人的二手车,去找专门的机购报废,报废后把报废凭证给自然人返还,这个业务按什么交税?
董孝彬老师
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提问时间:12/18 20:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 123
收藏 1
个体户销售白酒,小规模纳税人,需要交消费税吗?增值税税率是多少?
朴老师
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提问时间:12/18 20:34
#税务#
1. 消费税:零售/批发环节不用交(白酒消费税仅在生产、委托加工、进口环节征收);若你是生产或委托加工白酒,则需按复合计税缴纳(20%从价+0.5元/500克从量)。 2. 增值税:小规模纳税人法定征收率3%,2027年12月31日前减按1%执行;月销≤10万元(季度≤30万元)普通发票部分免征。
阅读 196
收藏 0
我们公司销售有机肥和化肥。有机肥免税,化肥不免税,有机肥生产时领用了化肥,两种情况,一个是这个化肥发票还没抵扣进项;一个是已经勾选抵扣了进项税的。分别怎么做帐和申报?辛苦详细说说,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/18 20:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 106
收藏 0
老师,如果公司的销售合同签了两年,怎么交印花税,怎么做账?
暖暖老师
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提问时间:12/18 20:30
#税务#
你好,按照签订的合同总结缴纳印花税
阅读 23
收藏 0
代账公司不参与公司生产经营,怎么做库存商品这一块呢
董孝彬老师
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提问时间:12/18 20:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
工资每月申报和年底一次性申报有什么区别?
朴老师
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提问时间:12/18 20:04
#税务#
你们按月发了才可以按月申报,没发不能报 区别就是平时报零,过年一次性报完
阅读 27
收藏 0
老师你好,做进销存表做,发出是写成本价吗?
Fenny老师
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提问时间:12/18 19:48
#税务#
...
阅读 35
收藏 0
老师您好,工资一年不超12万不用交个税对吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 19:44
#税务#
您好,超过60000就要交个税了,
阅读 28
收藏 0
公司24年4月卖了一辆车,开具了机动车统一发票,没有开增值税专用发票,24年9月开具的增值税专用发票,我申报增值税纳税申报表,24年4月是否按未开票收入申报增值税,24年9月申报增值税,未开票收入填写负数?
郭老师
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提问时间:12/18 19:35
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 27
收藏 0
之前开了一张发票给对方公司。会计也做了营业收入,但对方一直都没有给钱,挂在应收账款。我能不能直接把发票冲红?
董孝彬老师
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提问时间:12/18 19:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
收藏 0
报销通讯费是按月报还是能合并到一起半年报一次?
郭老师
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提问时间:12/18 19:21
#税务#
最好是按月 你合在一块一次增加太大吧
阅读 34
收藏 0
老师,有个问题想问下我们公司法人和老板是朋友,然后2人合作收购公司,用的是法人的名字签字收购的公司,用的法人的名字新开的公司,收购合同要付3笔收购费用,现在公司成立了,第一笔费用老板转出去了,现在付第二笔费用公司成立了能用公司对外支付这个收购费用嘛?如果可以,签订补充协议是否就可以还是要重新签订协议
朴老师
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提问时间:12/18 19:10
#税务#
可以用公司支付,签三方补充协议即可,无需重签合同。协议明确后续收购款由新公司支付、收款方开票给新公司,同时约定老板垫付第一笔款的处理方式,留存合作证明和转账凭证。
阅读 45
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老师 残保金电局带出来的数据是准确的吗?
小菲老师
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提问时间:12/18 19:02
#税务#
同学,你好 一般是对的
阅读 27
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您好老师,我咨询您个问题,就是目前我们公司有7个主体,4各部门需要独立核算,5个是一般纳税人,其中4个是出口退税的,我的问题是工作怎么安排更适合公司长远发展,1.是一个每个会计接受本部门内外账(一个部门用2-3个主体),2.是一个会计只做内账,另一个会计学只做外账。您帮忙分一下,选择哪种更好。
朴老师
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提问时间:12/18 19:00
#税务#
长远看方案 1 优于方案 2。理由:方案 2 内外账拆分有合规风险,方案 1 按部门 + 主体兼做内外账,能打通数据、适配多主体 / 出口退税业务,利于财务管控和长远发展,需同步强化合规培训。
阅读 32
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