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老师,税务局发送个人需要年度汇算清缴等信息,是通过我们单位给他们申报个税时留的手机号码呢,还是通过员工自己注册个人所得税app时的手机号码呢
家权老师
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提问时间:12/19 10:20
#税务#
那个是提供员工个人的手机号
阅读 29
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小规模公司季度开票不超30万免税,指的是专+普票合计30万还是说只有普票不超30万?
文文老师
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提问时间:12/19 10:19
#税务#
指的是专+普票合计不超30万,同时开具的专票要交增值税,只有普票不交增值税
阅读 29
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老师,跨年红冲发票需要更正哪些报表,会计上如何处理
家权老师
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提问时间:12/19 10:16
#税务#
不需要更正上年的报表,直接冲今年的收入
阅读 25
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应交税费--增值税检查调整年度怎么做账务处理
文文老师
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提问时间:12/19 10:11
#税务#
是税务稽查,要补以前年度增值税吗
阅读 94
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老师好,小规模纳税人(殡葬行业),请问殡葬服务(不免税)的礼仪服务开票是1%还是6%?
家权老师
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提问时间:12/19 10:11
#税务#
葬服务(不免税)的礼仪服务开票是1%
阅读 27
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老师你好,我这边24年8月认证了3张进项,后来发现不能用,就在9月做了进项转出。 现在税务局要求我要更正申报,在8月当期做进项转出,如果正常更正申报8,9月申报表,我就要先补税,后退税,还不一定能退出来。 请问,有没有什么办法,能让更正时两月相抵,不交不退?
家权老师
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提问时间:12/19 10:10
#税务#
你有多余的进项就可以抵转出的,如果进项不够抵就要补税
阅读 33
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老师 公司出口 生产型企业 除了大的供应商能提供对应数量和单位的发票。剩下一些零散的运费 还有小螺丝铁等东西大概能有三万块钱 税差不多两千多。公司现在不能退税 请问这三万块钱我可以留底明年抵扣吗 公司今年没有内销就一笔出口 出口在明年年四月份才能完成。
董孝彬老师
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提问时间:12/19 10:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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公司名下有车,注销的时候怎么处理?
文文老师
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提问时间:12/19 10:07
#税务#
你好,需要将该车出售,过户
阅读 27
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老师您好,我们公司是在TK平台解说收入,属于境外收入,回到国内的50万元的境外收入能不能享受国内的所得税小型微利企业优惠政策。境外收入能不能享受到减免
朴老师
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提问时间:12/19 10:04
#税务#
居民企业判定:若你公司是中国居民企业(境内注册 / 实际管理机构在境内),且符合小型微利企业条件(335 标准),境外 50 万元收入需并入境内所得参与小型微利判定,但该笔境外所得本身不适用小型微利优惠税率(5%),按 25% 法定税率计税,可享受境外已纳税额抵免。 境外所得减免:无针对 TK 解说这类境外收入的专门减免;仅可按境外所得税收抵免规则,抵免已在境外缴纳的企业所得税,抵免限额为境内外汇总后按 25% 计算的应纳税额中对应境外所得的部分。 可按小型微利标准判定整体资格,但境外 50 万元收入不享受小型微利减免,按 25% 计税并做境外税收抵免。
阅读 81
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老师,内资分公司可以独立做账嘛独立经营嘛
文文老师
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提问时间:12/19 10:03
#税务#
内资分公司可以独立做账 独立经营
阅读 23
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你好老师,开工程发票是不是开建筑发票
家权老师
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提问时间:12/19 10:02
#税务#
是的,就是那个意思的
阅读 25
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付税款老板扫码微信支付的,会计分录怎么做呢
刘艳红老师
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提问时间:12/19 09:57
#税务#
您好, 借:应交税费 贷:其他应付款
阅读 25
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辞退补偿金跟本月工资一起发,需要加到工资一起报个税吗?还是工资部分正常申报,辞退补偿金不用申报
刘艳红老师
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提问时间:12/19 09:57
#税务#
您好,不是,这个是单独申报的
阅读 27
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什么情况下要暂估库存商品,结转成本大于库存商品库存吗
文文老师
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提问时间:12/19 09:55
#税务#
收到商品,但未取得发票时
阅读 29
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10月份的账错了现在可以直接在上面改吗
家权老师
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提问时间:12/19 09:53
#税务#
可以直接修改的,还没季度申报
阅读 24
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公司购买了土地、需要缴纳房土两税吗?
文文老师
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提问时间:12/19 09:52
#税务#
公司购买了土地、需要缴纳土地使用税。 建房后,才要交房产税
阅读 29
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老师你好,买了机器,还有那个冻水机固定资产,然后现在公司卖出去了,这个账怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:12/19 09:41
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 33
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公司卖二手汽车的清理后有盈利,转入营业外收入,计提增值税吗
文文老师
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提问时间:12/19 09:41
#税务#
不是按盈利,是按卖价,价税分离,计提增值税
阅读 39
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老师 我首次出口退税 外贸企业 原本是exw方式 因为国内运费收不到 如果改成fob出口 需要运费发票吗?
郭老师
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提问时间:12/19 09:40
#税务#
是的 需要国内运费发票
阅读 30
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老师,请教一个股权转让的问题,弟弟100%转让给姐姐,可以无偿0元转让吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/19 09:34
#税务#
您好,可以的,这种亲人间的是可以的
阅读 37
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公司有卖货,也有加工收入。结转货物成本需要料工费,结转加工需要料工费里面的工。那么人工这块,他都是放生产成本-人工这里的。那么问题就来了。卖货要用到料工费,加工也是。由于加工需要的人工大于卖货的,就会有很大的人工缺口。这个时候2边都用生产成本-人工,就很难区分货物这部分用了多少人工,然后后期暂估/多提的人工,就很难知道已冲销了货物那部分人工多少,加工那部分人工多少,问怎么办。有老师能听懂表达的吗
董孝彬老师
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提问时间:12/19 09:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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农产品收购发票占进项10%,算大吗,会被税务预警吗
文文老师
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提问时间:12/19 09:21
#税务#
农产品收购发票占进项10%,不算大。通常不会预警
阅读 23
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已发货,未收款,未开票,做应收账款,此时用申报收入吗
家权老师
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提问时间:12/19 09:20
#税务#
那个暂时不做收入的
阅读 22
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10月份增值税申报抵扣了,但10月份的账没有做这笔成本,可以做在11月份吗
文文老师
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提问时间:12/19 09:11
#税务#
你好,可以,可以做在11月份
阅读 29
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请问收到合作社自产销售免税发票,计算抵扣的话,是直接按照票面金额x9%还是票面金额/1.09x9%
家权老师
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提问时间:12/19 09:11
#税务#
是直接按照票面金额x9%
阅读 32
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请问老师销售送货单开的金额是美元,出口发票能开美元吗?
家权老师
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提问时间:12/19 09:10
#税务#
还是要换算为人民币开票的
阅读 26
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一个个体户和他要好几次网银流水回单,一年了都没给,长时间不做银行流水税务局也会查吧老师?
文文老师
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提问时间:12/19 09:09
#税务#
是的,长时间不做,通常税局会查的
阅读 27
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请问公司购买车辆,车辆购置税怎么入帐
家权老师
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提问时间:12/19 09:09
#税务#
那个直接计入固定资产
阅读 23
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老师,货物运输收款凭证能否在企业所得税前扣除
文文老师
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提问时间:12/19 09:08
#税务#
货物运输收款凭证,不能在企业所得税前扣除
阅读 19
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帮我看看怎么处理,产品成本完工这块,结转时,借 主营业务成本,贷 生产成本-人工,贷直接人工,贷直接材料。。由于公司还有纯加工收入。。。现在我觉得生产货这部分所有的人工都太少了想按需求金额直接加上去,改怎么处理。
郭老师
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提问时间:12/19 09:00
#税务#
借生产成本、人工费 贷应付职工薪酬、工资 借主营业务成本 贷生产成本,人工费, 你这个销售出去了吗?只有做了收入,才能做主营业务成本。如果没有的话,得转库存商品
阅读 30
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