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老师,以前企业所得税A105080表无形资产数据未填写,今年才发现,请问怎么处理, 我可以直接用年初无形资产数据(原值-前年累计摊销)填写在报表原值吗,我的想法是直接从当年算起,之前的不算,因为前年不好改了。这样的操作可行吗
郭老师
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提问时间:04/18 14:45
#税务#
你好,不用的,第一列填写原值的就可以的,第二列填写你2022年账上折旧的金额,第三列是从购买到2022年折旧的金额。第四列填写的是有发票的无形资产的原值,如果这个都有发票,第五列和第二列填写一样的。
阅读 8179
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2023年公司是高企,享受增值税加计抵减,2024年假如取消高企资格,增值税加计抵减政策还能享受吗?截止2023年增值税加计抵减余额还保留吗?
bamboo老师
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提问时间:12/31 22:59
#税务#
您好 请问是先进制造业么
阅读 8178
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国际货运代理开发票能开9个点的增值税发票吗?
家权老师
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提问时间:06/15 11:23
#税务#
承担运输服务才能开9%,只是代理是免税
阅读 8176
收藏 0
老师:上午好,税务按工商推送的信息和开票占比认定为企业现代服务业,享受加计扣除的服务,是否可以追溯上年的未加计扣除的金额。
朴老师
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提问时间:04/24 10:32
#税务#
同学你好 、这个可以的
阅读 8176
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请问老师,因供应商开具给我司的进项发票,税金对方未缴纳,税务通知我司先做进项税额转出,待对方缴纳税金后,再认证抵扣,由于我司前期已经认证抵扣,请问我司应该怎么操作?
廖君老师
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提问时间:06/15 14:21
#税务#
您好,附表二 增值税纳税申报表附列资料(二)23a 行转出
阅读 8173
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求解老师以下题目
邹刚得老师
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提问时间:06/01 20:53
#税务#
你好 利润总额=5000万+400万+150万+300万—40万—700万—20万—60万—500万—40万—3000万 业务招待费调增=40万—40万*60% 罚金调增20万 直接捐赠500万调增,计提准备金40万调增 应纳税所得额=利润总额+调增金额(40万—40万*60%+20万+500万+40万)
阅读 8168
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风险提示机械租赁公司带操作人员增值税及企业所得税偏低这个要怎么处理了
王雁鸣老师
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提问时间:06/14 22:43
#税务#
同学你好,后续可以多缴点增值税和企业所得税就行了。
阅读 8167
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资产超过5000万,人员19人,属于什么型企业?小微型吗?
小锁老师
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提问时间:06/15 12:19
#税务#
您好,这个的话是不属于小微企业的,因为这个资产超过5000了
阅读 8166
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B、D 公司是A公司全资子公司,C公司为B公司的全资子公司,现在B公司要将C公司转让给A,其中C公司净资产为11000万元,B公司对C公司的长投为14000万元, F公司为D公司的全资子公司,现在D公司要将F公司转让给A,其中C公司净资产为8500万元,B公司对C公司的长投为9000万元。 分别如何处置整体税务最优?各涉税主体涉及的税有哪些?分别有多少金额? 如果1元对价,各涉税主体涉及的税有哪些?分别有多少金额?
唐维文
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提问时间:04/13 14:20
#税务#
亲爱的学员你好,你这个是属于长期股权投资的业务处理,你说的1元对价是什么意思
阅读 8166
收藏 34
填写国家企业信用公示系统时 单位参加城镇职工养老保险缴费基数是填写去年1到12月份所有员工的养老基数的和吧?
蓝小天老师
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提问时间:06/15 09:21
#税务#
是的啊,是填写基数总和
阅读 8165
收藏 1
老师,请问销售高档酒需要交那些税?
廖君老师
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提问时间:06/15 12:46
#税务#
您好,消费税,增值税,附加税,印花税,所得税
阅读 8164
收藏 0
老师好!问下自然人电子税务局扣缴客户端里的专项附加扣除怎么自动获取啊?有这个提示
小菲老师
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提问时间:06/15 09:43
#税务#
同学,你好 你人员信息采集了吗?
阅读 8161
收藏 34
承受土地和房子是什么意思
玲老师
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提问时间:04/23 16:06
#税务#
你好 可以理解 为买地和房子
阅读 8161
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我在贵州登录北京电子税务局申报逾期未申报的,增值税申报表点提交,就没有显示出提交成功页面了
廖君老师
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提问时间:06/15 09:54
#税务#
您好,要等一会的,系统反应没有这么快
阅读 8160
收藏 0
想问统计表里的商品购进额销售额包含免税的吗
玲老师
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提问时间:03/31 14:44
#税务#
您好包括免税的。包括免税的在内。
阅读 8160
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甲乙双方签订合伙协议成立新公司,甲方按协议打入新公司实收资本金,那新公司印花税应怎么交
bamboo老师
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提问时间:04/22 07:40
#税务#
您好 根据收到的实收资本计算缴纳印花税
阅读 8157
收藏 0
最新企业所得税汇算清缴纳税调整内容都有哪些?
盛宇老师
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提问时间:06/15 19:05
#税务#
您好,常见的企业所得税纳税调整事项有:业务招待费,广告宣传费,税收滞纳金,行政性罚款,公益性捐赠支出。
阅读 8155
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老师,我们公司账面上有许多大额的应收账款3-5年以上,甚至更多的都基本收不回来了,我想全额计提坏账,需要什么证明材料吗?我应该怎么做
liming老师
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提问时间:06/15 10:47
#税务#
计提坏账的话,根据你们公司以及的坏账计提政策即可,如果需要核销的话,需要管理层出一个核销的声明
阅读 8154
收藏 12
酒水类,商家要给开专票还是普票
刘艳红老师
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提问时间:06/15 16:00
#税务#
您好,都可以开,专或普都可以
阅读 8152
收藏 8
公司是合作社卖水果是免税的吗?
家权老师
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提问时间:06/15 17:23
#税务#
是的,那个是免税的哈
阅读 8150
收藏 5
在电子税务局做了不抵扣类勾选了,那还用不用做账?
小锁老师
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提问时间:06/15 12:23
#税务#
您好,如果是不抵扣的话,这个做账就直接不做进项税了
阅读 8150
收藏 34
老师您好,我修改了汇算清缴,财务报表四季度(提示与企业所得税报表不符)和年报,企业所得税四季度报表不允许更正,提示的这个信息会有影响吗
郭老师
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提问时间:06/15 08:15
#税务#
第四季度的你去税务局那边修改吧,有影响这个
阅读 8149
收藏 34
老师在吗,我想问一下,我们公司销售货物需要付外面的人员销售提成,不是员工,那拿开什么发票来做成本呢?开劳务费,还是开佣金,个税这方面要代扣代缴不?
微微老师
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提问时间:06/15 15:02
#税务#
您好,开佣金,或者是劳务费都OK,需要代扣代缴手续费。
阅读 8148
收藏 0
老师,假如本季度手续费是20,利息是30,那么利润表里的财务费用填多少?其中利息费用填多少呢?
宋生老师
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提问时间:04/18 10:00
#税务#
你好,-10,利息是填入-30就好了
阅读 8147
收藏 31
老师,当月发票税率开错了,重新开具。报税时候按重新开具的正确发票报税是吗,那原发票在报税中需要在附表2填写吗
高辉老师
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提问时间:06/15 13:26
#税务#
你好,是收到的发票吧?
阅读 8143
收藏 34
老师,新版电子税务局在哪里更改企业所得税申报
郭老师
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提问时间:04/20 12:04
#税务#
你好,我要办税税费申报及缴纳,里面有更正申报
阅读 8142
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甲投资者向宝丽公司投入以下资产:货币资金150000元,设备一台价值250000元,专利权一项,价值100000元。经协商,甲投资者因此拥有宝丽公司的资本份额为250000元。编制宝丽公司接受投资者投入资产的会计分录。
小锁老师
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提问时间:12/18 20:44
#税务#
您好,借 银行存款 150000 固定资产 250000 无形资产 100000 贷 实收资本 250000 差额是资本公积
阅读 8142
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开始从事会计的时间 是 我开始做会计工作的开始时间吗 还是在这个单位从事这个会计工作的时间?
高辉老师
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提问时间:06/15 13:37
#税务#
你好,一般是按照全日制毕业的时间算。
阅读 8138
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请问,电子普通发票需要填写购买方的纳税识别码的吗?谢谢
家权老师
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提问时间:06/15 11:12
#税务#
是的,电子普通发票需要填写购买方的纳税识别码的
阅读 8138
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老师,详见附件,谢谢
meizi老师
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提问时间:04/23 16:17
#税务#
你好;这个是工资产生的补缴纳金额吗 ;这个人还有工资发放吗 ? 才好判断科目
阅读 8138
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