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公司收到的 一张发票:金融服务*保理服务费 可以抵扣进项吗? 开票方也是一张公司
家权老师
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提问时间:11/27 09:26
#税务师#
那个是贷款服务,进项不能抵扣的
阅读 1052
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受托研发,受托方开什么票?
宋生老师
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提问时间:11/27 08:21
#税务师#
你好这个一般是开加工或者研发服务的。
阅读 351
收藏 1
法定代表人年龄65周岁以上有什么特别照顾吗?
家权老师
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提问时间:11/27 08:14
#税务师#
没有什么特别的规定哈,可以的
阅读 266
收藏 0
在听出口退税的课程种,老师说外贸企业退税可以多次申报,在24年的3月份要申报23年的出口退税,日期必须是23年的,最晚是23面12月份,我想问下,老师说的日期是什么日期?这个时间是在哪里填写或修改的!
波德老师
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提问时间:11/27 04:51
#税务师#
你好,这个日期是报关单日期、出口发票日期。
阅读 502
收藏 2
老师,我想问下,生产型出口退税企业在计算税负时,24年1月内销开票收入100万,外销开票收入50万,1月份申报出口退税收齐单证的收入为80万,那么在计算出口退税时,是按100+50计算税负,还是100+80计算税负?
波德老师
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提问时间:11/27 04:43
#税务师#
你好,是用100+80计算税负
阅读 368
收藏 2
这个s是怎么算出来的?能列下计算出来s的步骤吗?(0.3s-277·5)/16=(0·3s-315)/16,下边怎么算,才能把s算出来?
暖暖老师
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提问时间:11/27 00:43
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 380
收藏 2
老师您好!我们在拼多多购买了钉子,对方不开票,我们该怎么投诉他?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 22:26
#税务师#
您好,打12366来投诉就可以了
阅读 472
收藏 2
直接调整本年利润,那比方说统计季度费用时,销售费用数据岂不是不对了
丽媛老师
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提问时间:11/26 20:50
#税务师#
你好,同学,企业是按月结转利润的,也就是说到月底的时候期间费用账户的余额为0,都已经结转到本年利润中
阅读 277
收藏 1
您好,从农民那里购买的稻草,自己企业可以直接开销售发票,进项直接可以抵扣9个点的销项税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/26 18:44
#税务师#
您好,你说的是反向开票吧
阅读 452
收藏 2
2023年的在建工程-生产线,只有工资。其他费用都没有,没问题???
宋生老师
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提问时间:11/26 17:32
#税务师#
您好,查起来肯定有问题了
阅读 335
收藏 0
税务师考试满分多少分,多少分算及格
文文老师
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提问时间:11/26 17:10
#税务师#
各科目合格标准为试卷满分(140分),及格是84分
阅读 763
收藏 3
老师,第三问,通话和短信怎么判断是含税收入,其他货物在没有说明的情况下,收入均是不含税收入
立峰老师
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提问时间:11/26 17:08
#税务师#
你好同学,因为里边提到是价税合计收入,所以就可以认为是含增值税的
阅读 818
收藏 3
老师你好,这个税务例题可以帮我解答一下吗?感谢感谢
郭锋老师
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提问时间:11/26 16:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这样的题目,建议您先根据答案自己理解一下,然后答案哪里看不懂的,老师针对性的回复您,这样更有利于您的备考。 祝您学习愉快!
阅读 475
收藏 3
您好,给甲方的发票已经开出来了,外经证异地预交税款也申报就要预交税款了,甲方又要让红冲发票,红冲前,预交税款已经申报了,怎么处理呢?
宋生老师
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提问时间:11/26 15:40
#税务师#
你好,这个没关系的,你交了你正常抵减就行了。
阅读 618
收藏 0
老师,租地和征地有什么区别。公司和村民签订的是租赁合同
文文老师
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提问时间:11/26 15:34
#税务师#
租地:不涉及土地所有权的变更,仅是使用权的临时转移。 征地:涉及土地所有权或国有土地使用权的强制性剥夺,将其用于其他合法目的
阅读 393
收藏 2
2021年1月1日,甲公司开始建造厂房,工期预计两年,该工程没有专门借款,占用两笔一般借款,假定两笔一般借款均为分期付息到期还本。一笔是2020年1月1日按面值发行的总额为5000万元的一般公司债券,期限为5年,年利率为8%;另一笔是2020年10月20日取得的五年期长期借款1000万元,年利率为6.5%。甲公司分别于2021年1月1日、9月1日支付工程款900万元和1200万元,假定这两笔一般借款除用于厂房建设外,没有用于其他符合资本化条件的资产购建或生产活动,则甲公司2021年这两笔一般借款发生的利息应予以资本化的金额为( )万元。 『答案解析』(1)2021年累计资产支出加权平均数=900+1200×4/12=1300(万元) 一般借款资本化率=(5000×8%+1000×6.5%)/(5000+1000)=7.75% 10月20日借款1000,计算资本化率为什么按一年?
小王老师
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提问时间:11/26 14:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为两笔借款都是2020年借入的,在2021年需要确认全年的利息费用,所以,在计算资本化率时,按一年来计算。 祝您学习愉快!
阅读 1513
收藏 1
为什么婚后首套房贷利息不可以既由纳税人一方扣也可以由纳税人及其配偶按规定同时分别扣除?
郭老师
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提问时间:11/26 13:47
#税务师#
根据《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》(国发〔2018〕41号)第十四条规定,纳税人本人或者配偶单独或者共同使用商业银行或者住房公积金个人住房贷款为本人或者其配偶购买中国境内住房,发生的首套住房贷款利息支出,在实际发生贷款利息的年度,按照每月1000元的标准定额扣除,扣除期限最长不超过240个月。纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。 第十五条规定,经夫妻双方约定,可以选择由其中一方扣除,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 夫妻双方婚前分别购买住房发生的首套住房贷款,其贷款利息支出,婚后可以选择其中一套购买的住房,由购买方按扣除标准的100%扣除,也可以由夫妻双方对各自购买的住房分别按扣除标准的50%扣除,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 因此,婚后两方共同购买的住房,只能选择由其中一方扣除,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。
阅读 330
收藏 0
老师,我正在看税务师的课,里边讲到加计抵减,有一块不是很明白。“当纳税人发生可计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。”课里老师举案例,说是,1月没有加计,2月没有加计,3月符合政策加计了3个月的,我想了解一下,如果涉及去年的,去年也没加计,去年的也能一起并入3月算加计吗
小菲老师
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提问时间:11/26 12:25
#税务师#
同学,你好 如果涉及去年的,去年也没加计,去年的也能一起并入3月算加计吗 可以
阅读 461
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我的房子往外租,租户用来开宾馆,我的房产证上1个写的商业,一个写的办公,年租金10万元,都需要交什么税?税金是多少?
宋生老师
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提问时间:11/26 11:53
#税务师#
你好,你这个是需要交房产税6%。印花税千分之一,增值税5%,附加税大概是增值税的6%。 你如果是小微企业就是这样子的。
阅读 376
收藏 2
印花税按开票的进销不含税金额乘以印花税率计算交纳吗?
郭老师
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提问时间:11/26 11:33
#税务师#
你好,是的对的,是这么做的。如果有无票的,也需要算进去。
阅读 400
收藏 0
车间为期30天的改造翻新,计入什么科目比较合适,金额在四万块钱这样
文文老师
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提问时间:11/26 11:28
#税务师#
可计入 制造费用-维修费
阅读 432
收藏 0
您好,建筑业一般纳税人企业,项目上的人工费**方开来劳务费发票,签了代发协议 借,工程施工合同成本—人工费贷应付职工薪酬,还是贷应付账款呢,还有一种情况是没开来发票,做来工资表,我们公司给申报个税,会计分录怎么写?
郭老师
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提问时间:11/26 10:58
#税务师#
劳务费的是应付账款,职工的话才做应付职工薪酬。
阅读 373
收藏 0
请问老师 之前收到的稳岗补贴 做的是借 银行存款 贷 递延收益 现在要用这些钱 交纳社保 怎么做账
宋生老师
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提问时间:11/26 10:53
#税务师#
你好,这个借递延收益,贷营业外收入。
阅读 307
收藏 1
评估报告可以作为税务扣除依据吗
刘艳红老师
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提问时间:11/26 10:39
#税务师#
您好这个只是证据,要有发票才可以
阅读 345
收藏 1
请问老师,建设工程设计合同。需要缴纳印花吗?
文文老师
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提问时间:11/26 10:23
#税务师#
建设工程设计合同。需要缴纳印花
阅读 411
收藏 2
请问老师,1、安全生产责任险、2、财产保险一切险、3、公众责任险保险费4、汽车上保险,请问这4种保险都需要申报表印花税吗?
文文老师
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提问时间:11/26 09:41
#税务师#
财产险要申报印花税。以上四种均要申报
阅读 379
收藏 2
2020.12.1购入房屋价款100万,税款9万,用于职工福利,2021.12.1改变用途用于生产 问 2021.12月可抵扣进项税额是多少 2022.1月可抵扣进项税额是多少。能给个详细的计算过程吗?尤其是固定资产净值 的计算 年限是20年
范老师
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提问时间:11/26 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 已经回复您。 祝您学习愉快!
阅读 412
收藏 2
老师,今年考了三税,税二没过,现在还剩税二、财务与会计、法律没考,今年考两科,想问下老师哪两科适合一起考?
文文老师
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提问时间:11/26 09:26
#税务师#
税二与法律一起考试
阅读 550
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关于取得长期股权投资,下列说法不正确的是()。 A.企业合并时,与发行股票相关的交易费用,计入股票的初始确认金额 B.非同一控制下企业合并,合并方的评估咨询费等中介费用计入管理费用 C.取得对联营企业的长期股权投资,投资方发生的法律服务等中介费用计入初始投资成本 D.以发行权益性证券直接取得长期股权投资的,按发行的权益性证券公允价值作为初始投资成本 请问老师第一个不是冲资本公积吗,应该也不对吧,还有第三个,法律服务费用不是计入管理费用吗?也不对吧
周老师
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提问时间:11/26 09:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: A选项是冲减资本公积,但是权益性证券的初始直接费用包含股本(或实收资本)和资本公积科目,因此冲减资本公积是计入股票的初始确认金额。 C选项取得对联营企业的投资是重大影响,因此投资方发生的法律服务等中介费用确实应该计入初始投资成本的,企业合并的方式下是计入管理费用。 祝您学习愉快!
阅读 718
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老师,我们矿上卖石头到码头,和客户谈好价钱,含中间的运输费和码头费,这二个费用我们是代收代付的,我现在要按扣除这二项费用后的金额开票给对方,请问我付钱给运输公司和码头时冲客户预收账款可以吗?如果合同里这样标明了是可以的吧
廖君老师
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提问时间:11/25 23:22
#税务师#
您好,可以的,第三方运输公司开票给客户
阅读 420
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