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你好老师,想问一下,,我朋友是做二房东的就是从个人手里租来的房子再转租出去给别人,收到一个单子是某学校的 想租20套房子作为教师宿舍,,。想要发票,年租金36万,这个需要咋弄?没有营业执照,是去税务局代开发票吗 都需要交啥税啊?
王雁鸣老师
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提问时间:06/14 22:26
#税务#
同学你好,是的,到税务局代开发票处理,需要缴纳增值税,印花税,房产税,城建税,教育费附加,地方教育附加费,个人所得税。
阅读 8222
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老师进出口贸易流程是怎么操作流程你们知道吗
杨艳红老师
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提问时间:06/15 13:15
#税务#
外贸企业出口货物免退税的申报 (一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。
阅读 8218
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我们公司做电商的,每天日单量几百,如果购买当月不要发piai,过后又要来开发piao,但是当月我又报了未开piao收入了,怎么办?
向阳老师
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提问时间:04/19 10:16
#税务#
当月报了无票收入,开票后可把无票收入用负数冲了
阅读 8218
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个体工商户年流水100万,所有成本费用70万 算个人所得税应纳税额是=(100-70)*50%对吗
王超老师
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提问时间:01/09 11:07
#税务#
你好 你这个是利润30完的,你这个个人所得税要按照生产经营来计算的 我算出来是49500.00
阅读 8217
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老师,生育险是个人承担的还是单位承担?
家权老师
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提问时间:06/15 11:39
#税务#
现在没有单独的生育险了,在医保里边体现
阅读 8214
收藏 0
老师,第二点是什么意思,不理解。这里的非受雇所得是什么意思?劳务费又是什么意思
宋生老师
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提问时间:06/14 15:59
#税务#
你好!这个没有看到你的点啊
阅读 8214
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证券交易为什么是书立契约不是合同
宋生老师
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提问时间:04/24 08:00
#税务#
你好,《礼记》“献粟者执右契。”约就是规则,规定。 其实就是现在的合同,只是古代是这样子的。
阅读 8214
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你好老师,增值税留底退税政策有效期什么时候结束?
宋生老师
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提问时间:06/15 08:58
#税务#
你好!,针对所有行业小微企业的按月全额退还增值税增量留抵税额,截止到2022年12月31日。 有的地方,现在还有,但是这种地方很少,。看当地要求
阅读 8212
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老师公司迁址税务上欠税可以迁吗
刘艳红老师
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提问时间:06/15 10:50
#税务#
您好, 要的,税务要迁出的
阅读 8212
收藏 18
老师,报税时经办人地址怎么填写?
刘艳红老师
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提问时间:06/15 11:08
#税务#
您好, 填你住的地方就可以了
阅读 8212
收藏 34
想知道4S店里卖车险的业务员算不算是个税里面的保险营销员
小锁老师
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提问时间:06/15 09:34
#税务#
...
阅读 8211
收藏 29
各行各业都可幵
叶慧老师
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提问时间:06/15 00:48
#税务#
同学你好,请提出完整的问题
阅读 8211
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老师好,我们公司是出口商贸公司,从农户手里收购的水果,两个问题:1、能否自己给自己开具增值税专用收购发票?2、如果可以取得了增值税专票,可以进行出口退税,谢谢老师
高辉老师
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提问时间:06/14 18:48
#税务#
你好,需要有收购发票才可以开 因为农产品自产自销是免税,免税产品出口是不退税的
阅读 8210
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老师,电子口岸卡用户名和密码不知道该怎么操作呀。因为原先的操作员已经离职了,所以都不知道了
盛宇老师
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提问时间:06/15 10:02
#税务#
您好,请您工作时间咨询海关工作人员,他们会有专人提供指导,他们可以查询到您企业的电子口岸用户名和帮您重置密码。
阅读 8209
收藏 0
老师四流一致的物流是出库单还是运输磅单
文文老师
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提问时间:06/15 10:33
#税务#
四流一致中的物流是指出库单或运输单据等证明货物流动的凭证。
阅读 8209
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子女教育2个孩子可以扣多少
家权老师
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提问时间:06/15 11:47
#税务#
每个孩子可以扣除1000的
阅读 8209
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老师这种发票可以入帐吗?
小敏敏老师
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提问时间:06/15 10:13
#税务#
你好,发票可以入账的。
阅读 8207
收藏 0
请问物业公司的停车费,怎么交税?现在已知车位业主已经购买的话,收取的车位管理服务费是按服务费税率,但如果车位是全体业主共有的,没有明确说租金多少,管理费多少,只是统一按月收取了名义上的停车管理费,需要怎么交税?还有公共区域的临时停车费是不是可以按服务费交税呢
朴老师
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提问时间:08/06 11:13
#税务#
一、对于已购买车位业主的车位管理服务费 1.增值税一般按照现代服务业中的商务辅助服务缴纳增值税,税率为6%。 2.企业所得税车位管理服务费收入应计入企业收入总额,减除成本、费用、税金等相关支出后,按适用税率计算缴纳企业所得税。 二、对于全体业主共有的车位所收取费用 1.未明确区分租金和管理费的情况通常需合理划分租金和管理费部分。若难以明确划分,税务机关可能根据实际情况进行核定。一般来说,管理费部分可按现代服务业适用6%的增值税税率;租金部分则按不动产租赁服务,适用9%的增值税税率(一般纳税人)。 2.企业所得税同已购买车位的情况类似,将收取的费用计入收入总额,扣除相应成本费用后计算缴纳企业所得税。 三、公共区域临时停车费 1.增值税一般按照不动产经营租赁服务缴纳增值税,适用税率为9%(一般纳税人)。但如果物业公司是小规模纳税人,则适用3%的征收率(目前小规模纳税人可能有税收优惠政策,如减按1%征收等)。不过也有部分地区认为公共区域临时停车费可以按照物业服务中的停车管理服务,适用6%的税率(需根据当地税务机关的政策解释和执行口径确定)。 2.企业所得税与上述其他收入一并计入企业收入总额,进行相应的税务处理。 此外,还需考虑城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等附加税费,它们以实际缴纳的增值税为计税依据,按相应比例进行计算缴纳。同时,物业公司应准确核算收入和成本,按规定进行纳税申报和缴纳税款,避免税务风险。
阅读 8205
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老师,小微企业单位结算银行卡是一张吗还是有两张?现在只有一张对公自助服务卡,可以去银行自助取款机取钱吗?这张卡能去柜台存取吗?
郭老师
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提问时间:06/15 15:48
#税务#
结算卡一张, 可以的
阅读 8204
收藏 34
老师你好,我公司是小规模纳税人,之前开了增值税3%普通发票,但是交税的时候实际按的是1%缴纳的增值税,请问如果我要作废的话,我之前缴纳的1%的增值税怎么退回呀?
郭老师
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提问时间:06/14 18:25
#税务#
填写负数销售额 应补税款是负数 申请退回
阅读 8204
收藏 26
老师,以前企业所得税A105080表无形资产数据未填写,今年才发现,请问怎么处理, 我可以直接用年初无形资产数据(原值-前年累计摊销)填写在报表原值吗,我的想法是直接从当年算起,之前的不算,因为前年不好改了。这样的操作可行吗
郭老师
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提问时间:04/18 14:45
#税务#
你好,不用的,第一列填写原值的就可以的,第二列填写你2022年账上折旧的金额,第三列是从购买到2022年折旧的金额。第四列填写的是有发票的无形资产的原值,如果这个都有发票,第五列和第二列填写一样的。
阅读 8204
收藏 0
做误餐补助需要什么资料支撑?
郭老师
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提问时间:06/15 09:41
#税务#
你好,这个是什么业务的补助
阅读 8202
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老师,一般纳税人收到一张进账发票,这个月没有销项,申报是全部零申报吗?到有销项时在正常申报?
文文老师
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提问时间:06/15 11:25
#税务#
申报是全部零申报 到有销项时再勾选抵扣,正常申报
阅读 8202
收藏 1
请问税务稽查出来22年度入了21年度费用,这种情况下,税务会允许该部分费用追溯到21年度税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:06/14 16:46
#税务#
允许的,或者直接默认让在22年税前扣除
阅读 8202
收藏 34
老师你好,塔吊租赁行业,小规模季度开票要是超过30万,交增值税是几个点?
邹刚得老师
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提问时间:04/21 19:04
#税务#
你好,塔吊租赁行业,小规模季度开票要是超过30万,交增值税是1%
阅读 8200
收藏 0
老师,劳务费和工资有什么区别
小锁老师
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提问时间:06/15 10:39
#税务#
最简单地讲,这是两种不同的关系,劳动关系(工资)与劳务关系(劳务费)。 拿工资意味着员工和单位是雇佣关系,受到《劳动法》保护,公司会交社保,也会提供一系列企业内部的福利,如培训、升职、带薪休假。 而劳务报酬,受《合同法》的约束,合作结束之后,单位和个人没有任何关系。
阅读 8196
收藏 34
2023年公司是高企,享受增值税加计抵减,2024年假如取消高企资格,增值税加计抵减政策还能享受吗?截止2023年增值税加计抵减余额还保留吗?
bamboo老师
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提问时间:12/31 22:59
#税务#
您好 请问是先进制造业么
阅读 8196
收藏 31
老师,在武汉买过社保后可以在外面买社保嘛
郭老师
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提问时间:06/15 12:08
#税务#
可以 武汉那边减员就可以
阅读 8194
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小规模纳税人公司给员工买意外保险可以抵扣企业所得税吗
家权老师
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提问时间:06/15 09:04
#税务#
关于公司为员工购买的意外保险和安全责任险的进项可以抵扣和税前扣除,根据《企业所得税法》第十八条第四项之规定,企业应当在计算当期应纳税所得额时,可以从应纳税所得额中减除购买意外保险和安全责任险所发生的费用。
阅读 8193
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附加税现在有六费两税减免,那计提附加税和印花税是按照减免前还是减免后计提?
郭老师
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提问时间:06/15 18:25
#税务#
交多少计提多少就可以了
阅读 8192
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