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老师好,我们公司是另一个公司的股东,去年给他们打得款标注是投资款,我做在了其他应收款,今年把他改成长期股权投资,直接借:长期股权投资,贷,其他应收款行不
朴老师
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提问时间:12/19 14:18
#税务#
可以,直接做调整分录:借:长期股权投资 —XX 公司贷:其他应收款 —XX 公司
阅读 47
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老师 建筑公司 在外地有个项目 要预缴 开票是50万 我怎么能知道大概需要预缴多少钱
刘艳红老师
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提问时间:12/19 14:13
#税务#
您好, 一般计税项目(税率9%): 应预缴增值税 =(全部价款和价外费用 - 支付的分包款)÷(1 + 9%)× 2% 。 示例:若开票50万元(无分包款),则预缴增值税 = 50万 ÷ 1.09 × 2% ≈ 0.917万元。 简易计税项目(征收率3%): 应预缴增值税 =(全部价款和价外费用 - 支付的分包款)÷(1 + 3%)× 3% 。 示例:若开票50万元(无分包款),则预缴增值税 = 50万 ÷ 1.03 × 3% ≈ 1.456万元。 按项目实际经营收入的0.2%预缴,公式如下: 应预缴企业所得税 = 含税收入 ÷(1 + 9%)× 0.2% 。 示例:以50万元开票额计算, 企业所得税 = 50万 ÷ 1.09 × 0.2% ≈ 0.0917万元
阅读 105
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经营租赁,场地租赁服务,增值税能享受10万的免税额吗?
郭老师
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提问时间:12/19 14:10
#税务#
你好,开普通发票的小规模和个人都可以享受
阅读 59
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小规模月收入未达起征点,减免的增值税记营业外收入,有政策文件吗?
暖暖老师
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提问时间:12/19 14:08
#税务#
1. 会计处理文件:财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)明确,小微企业在达到免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。执行《小企业会计准则》的企业,转入营业外收入;执行《企业会计准则》的企业,转入其他收益。
阅读 75
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补申报2022年未交足印花税,具体步骤怎么操作?
小菲老师
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提问时间:12/19 13:57
#税务#
同学,你好 登录电子税务局?:进入“财产和行为税纳税申报”模块。 ?进行税源采集?:选择“印花税”,点击“税源采集”。在采集界面,选择“按次申报”方式,并手动将“税款所属期”修改为2022年对应的申报期(如2022年1月1日至2022年12月31日)。 ?填写申报信息?:根据要求填写应税金额、税率等信息,并准备好相关合同、发票等证明材料。 ?完成申报缴款?:核对信息无误后,提交申报并在线完成税款缴纳。
阅读 40
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老师,账上库存多,实际库存少,怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:50
#税务#
您好,可以做盘亏处理,慢慢冲掉
阅读 116
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客服违约押金不退,是做主营业务收入还是营业外收入呢
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:47
#税务#
您好,这个计入营业外收入中
阅读 32
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根据事业单位管理规定,员工出差出现火车票中转的票可以报销吗?
暖暖老师
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提问时间:12/19 13:46
#税务#
你好,为单位业务发生的转车票是可以报销的
阅读 36
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请问,老师能办公司吗
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:37
#税务#
您好,你是要注册公司吗?
阅读 31
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老师好,我们要做即征即退,然后现在要签合同,硬件和软件产品是整合成一个信息系统的,然后这个系统里面含版本号,那我合同签订是不是不需要硬件和软件分开写不含税金额?
董孝彬老师
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提问时间:12/19 13:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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无车承运税目怎么设置
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:29
#税务#
您好,无车承运业务应按交通运输服务类别缴纳增值税,适用税率通常为9%。
阅读 42
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结转产品完工成本,我可以这样子做吗?比方本月卖货100万。购进A材料80万。成本率75%。截止本月直接人工余额8万,材料80万 1、现在我领料70万, 借 生产成本-直接材料70万, 贷 原材料70万, 2、结转商品成本 借库存商品 75万 贷 直接材料70万 贷 直接人工5万 这样可以么
暖暖老师
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提问时间:12/19 13:23
#税务#
你好,第二个分录贷方是产成本吧
阅读 38
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老师,应收应付预收预付这4个科目期末要合并到一起怎么计算?
小菲老师
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提问时间:12/19 13:11
#税务#
同学,你好 应收账款、应付账款、预收账款、预付账款这四个科目的期末合并计算,需要根据其明细科目的余额方向进行重分类,具体规则如下: ?应收账款?:根据“应收账款”明细科目的借方余额和“预收账款”明细科目的借方余额合计,减去“坏账准备”后的金额填列。 ?预收账款?:根据“应收账款”明细科目的贷方余额和“预收账款”明细科目的贷方余额合计填列。 ?应付账款?:根据“应付账款”明细科目的贷方余额和“预付账款”明细科目的贷方余额合计填列。 ?预付账款?:根据“应付账款”明细科目的借方余额和“预付账款”明细科目的借方余额合计填列。 简单来说,就是“两收合一收,借贷分开走;两付合一付,各走各的路”。
阅读 100
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老师公司有贷款,可以申请减资吗
小菲老师
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提问时间:12/19 13:06
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 30
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外省的工程开发票的时候需要获得跨区域事项编号,请请问开具发票金额为135000元(9%专票)的,在外地需要预缴多少税费? 在哪里缴纳,流程是什么样的? 在本省需要缴纳多少税费?
朴老师
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提问时间:12/19 13:06
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 42
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结转完工成本,借 库存商品 贷 生产成本-人工,贷 直接费用,贷 直接人工,已经完成了整个,生产销售且结主营成本了。,,这个时候发现结转出去的人工需要减少,问该怎么处理。(库存商品主营业务成本这些都有明细科目和数量单位。)
朴老师
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提问时间:12/19 12:59
#税务#
分两种情况做差错更正分录,同步调整对应明细科目与数量金额: 1. 全部销售 借:生产成本—直接人工 X 贷:主营业务成本—某产品 X 2. 部分销售 借:生产成本—直接人工 X 贷:主营业务成本—某产品 X×销售比例 贷:库存商品—某产品 X×未销售比例 3. 以前年度差错 借:生产成本—直接人工 X 贷:以前年度损益调整 X
阅读 38
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老师好,租赁企业,如果客户未完成履约,前期缴纳的保证金扣除一部分返还给客户,扣除的那部分需要开具发票给对方吗?
郭老师
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提问时间:12/19 12:58
#税务#
对的是的,一块儿开租赁里面
阅读 34
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想问一下,什么情况下可以开自产自销的发票。我们是种植行业的个体户
郭老师
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提问时间:12/19 12:54
#税务#
自己养殖种植然后再销售的初级农产品
阅读 68
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老师,隔月专票已认证未抵扣,现在销售方要红冲,我们购买方除了进项税额转出还需要做些什么
小菲老师
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提问时间:12/19 12:49
#税务#
同学,你好 其他不需要了
阅读 29
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结转完工成本,借 库存商品 贷 生产成本-人工,贷 直接费用,贷 直接人工,已经完成了整个,生产销售且结主营成本了。,,这个时候发现结转出去的人工需要减少,问该怎么处理。
郭老师
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提问时间:12/19 12:38
#税务#
借主营业务成本, 贷生产成本,人工费
阅读 36
收藏 0
老师,建账的时侯要把同一家公司又有应收又有应付怎么填数据?
小菲老师
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提问时间:12/19 12:21
#税务#
同学,你好 那你在应收、应付下面录入各个公司的期初金额
阅读 68
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老师,公司在国内,人也在国内,在TK平台结算的收入,是不是也属于境内收入。增值税服务可以免税吗?有没有必要去简历香港分公司节税
暖暖老师
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提问时间:12/19 12:19
#税务#
你好属于境内收入不免税的
阅读 55
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利润表里利润总额 是11326.79是不是上税呢?
小菲老师
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提问时间:12/19 12:16
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 94
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老师,因为我在代账公司上班,看不到公司的经营,然后这个库存商品这一块怎么做账呢
小菲老师
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提问时间:12/19 12:10
#税务#
同学,你好 你是要做收入的分录吗??然后结转成本
阅读 68
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老师,请问老板朋友让我公司帮忙做发票增额,就是做了发票增额流程,然后对方后面不会有发票给我们,这样操作可行吗?会有什么风险?
郭老师
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提问时间:12/19 12:06
#税务#
实际业务没有发生的可以 不影响
阅读 59
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个体户个税申报表
刘艳红老师
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提问时间:12/19 11:52
#税务#
您好,你是要哪方面的表?
阅读 33
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老师请问劳务服务和派遣服务区别在哪里啊,我们公司给员工买社保,安排员工到我们客户那里去上班,工资也是我们公司发,这种是属于劳务服务还是派遣服务啊
家权老师
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提问时间:12/19 11:51
#税务#
关键是谁承担工资和社保呢?
阅读 66
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老师,工程技术咨询合同属于印花税哪个税目,技术咨询还是买卖还是工程合同
家权老师
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提问时间:12/19 11:51
#税务#
那个按技术合同交印花税
阅读 39
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运输发票可以没单价重量,只有总金额吗
刘艳红老师
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提问时间:12/19 11:51
#税务#
您好,可以的,这个没有问题
阅读 60
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小规模公司注销时利润总额是亏损,银行存款账户还有5万元左右,股东的实收资本投资款投入了10万,可以把银行存款账户的5万直接转账给股东吗?算成是归还给股东的实收资本投资款
家权老师
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提问时间:12/19 11:51
#税务#
那个是可以直接归还的
阅读 40
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