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老师,收到挖掘机租赁的发票,税目*经营租赁*挖掘机租赁行不
郭老师
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提问时间:07/09 15:44
#建筑#
你们只用他的租挖掘机可以的,这个只有使用权,没有所有权的。
阅读 935
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请问个体户在申报季度税费时,要不要报送资产负债表和利润表(查账征收)
宋生老师
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提问时间:07/09 15:42
#建筑#
你好,是的,是需要的
阅读 769
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老师好,我们是建筑公司,我们的甲方要代付农民工工资,农民工是我们乙方公司的人,我们需要些什么资料
小菲老师
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提问时间:07/09 15:03
#建筑#
同学,你好 准备合同,开立农民工专用账户,用这个账户发工资
阅读 434
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老师,下午好!深圳企业和A公司签了位于东莞甲工地的外墙施工合同,办理了外经证并在东莞预缴税款。在A合同的施工过程中又和B公司签了变压器安装项目。甲工地23年年底完工,B公司的款项100万也全部收到,但是未开票。和B公司签的这个合同需要补办外经证并预缴税款吗?如果要补办外经证,23年完工并收款的,现在在预缴算逾期吗?
朴老师
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提问时间:07/09 15:01
#建筑#
是否需要补办外经证并预缴税款取决于具体情况,以下是一些需要考虑的因素: 合同性质:变压器安装项目可能被视为独立的工程合同,而非原外墙施工合同的一部分。如果是这样,可能需要根据当地税务规定办理新的外经证并预缴税款。 税务规定:不同地区的税务规定可能有所不同。东莞的税务机关可能要求对在其管辖范围内进行的工程项目办理外经证并预缴税款,即使该项目与之前的合同有关。 完工和收款时间:尽管项目已于23年年底完工并收款,但如果之前没有办理相关手续,现在补办外经证并预缴税款可能会被视为逾期。然而,具体的逾期认定和处理方式可能因地区而异。有些地区可能会收取滞纳金或罚款,而其他地区可能会有一定的宽限期或特殊处理程序。 与税务机关沟通:建议你与东莞的税务机关联系,咨询他们关于补办外经证和预缴税款的具体要求和程序。他们将能够根据当地规定提供准确的指导,并告知你是否存在逾期以及可能的后果。 保留相关证据:确保保留与该变压器安装项目相关的所有合同、发票、付款凭证等文件,以备可能的税务审查。这些文件可以作为你按时完工和收款的证据,并在需要时提供给税务机关。 补办外经证的时间限制可能因地区而异。根据中华人民共和国商务部《香港和澳门特别行政区居民赴内地就业外经证管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)的规定,外经证的有效期为三年,若有效期到期,外经证持有人可以进行一次有效期延期,期延期至三年。 因此,假如已经补过一次了,未能在三年有效期内办理完外经证补办手续,则无法再次补办外经证。在经过三年有效期之后,就需要重新办理外经证,同时也需要做好有关工作,确保能够按时补办外经证,以避免造成不必要的损失。 在申请外经证补办时,需要准备的材料包括身份证、外经证申请表、学历学位证明文件、在职证明、有效护照及照片等。申请人还需要支付相关补办费用,而补办费用数额则根据个人的实际情况而定。
阅读 348
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土方挖运开什么销项票,燃油,机械,人工,都是我们自己承担应该开什么税目的发票呢?
小锁老师
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提问时间:07/09 14:54
#建筑#
您好,这个的话,你们可以开建筑服务这个是,大类
阅读 688
收藏 0
你好老师,工资9662,个税应该交多少钱 怎样算的
刘艳红老师
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提问时间:07/09 14:46
#建筑#
您好,用9660-5000,你们还有社保吗?还有专项附加吗?
阅读 936
收藏 1
老师,问下7月份报个税,报的是发的6月工资人员,受雇从业人员日期是选7月1还是6月1啊
波德老师
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提问时间:07/09 14:42
#建筑#
同学你好,选择6月1日
阅读 939
收藏 4
新开公司投资新项目,新建楼房一栋用于旅游参观展示园,科目应该如何设置呢?
bamboo老师
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提问时间:07/09 14:19
#建筑#
您好 可以计入在建工程科目 然后转到固定资产 分期计提折旧
阅读 894
收藏 4
老师 请问拖土石方可以开 3 个点的票么?之前收到的都是 9 个点的,这次供应商说他们开的是 3 个点的
小锁老师
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提问时间:07/09 14:01
#建筑#
您好,这个简易计税可以开3个点的
阅读 360
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借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款 借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2024年度补缴2023年度企业所得税,能否把利润分配这个科目改写成“本年利润”这个科目?
郭老师
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提问时间:07/09 13:57
#建筑#
你好,不可以的,如果你是小企业会计准则,可以把这个以前年度损益调整改成所得税费用,然后利润分配改成本年利润。如果是企业会计准则,你做了以前年度损益调整,其他的不能修改。
阅读 516
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建筑行业里的房产税和土地上是怎么缴纳的呢 需要交多长时间
宋生老师
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提问时间:07/09 13:30
#建筑#
你好,,房产税是按房产价值或者租金的比例来交的,土地使用税是按照土地面积来的
阅读 349
收藏 1
劳务派遣2023年要填写基本信息怎么填
宋生老师
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提问时间:07/09 13:27
#建筑#
您好!你具体是哪个位置有疑问,可以截图发来。
阅读 759
收藏 3
农民工工资半年发一次20000,怎么申报个税才不用缴税
朴老师
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提问时间:07/09 12:38
#建筑#
同学你好 按月申报就可以
阅读 922
收藏 4
那个营业执照增加,嗯,经营范围的话,是不是在网上就可以弄。
朴老师
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提问时间:07/09 11:51
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 887
收藏 4
老师您有小规模纳税人应交税费二级科目明细吗方便时发给我一下谢谢
文文老师
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提问时间:07/09 11:39
#建筑#
小规模,可只用应交税费-应交增值税
阅读 928
收藏 4
老师,您好!工程部主管和员工工资计入工程成本还是管理费用呀?
文文老师
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提问时间:07/09 11:34
#建筑#
工程部主管和员工工资计入工程成本
阅读 623
收藏 3
老师好,建筑企业有几个项目,做主营收入需要设置二级科目分项目吗
小菲老师
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提问时间:07/09 11:17
#建筑#
同学,你好 可以设置,这个不强制
阅读 354
收藏 1
老师公司交3个月房租费3万会计分录怎么做
小菲老师
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提问时间:07/09 11:15
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-房租 3 贷:银行存款 3
阅读 917
收藏 0
老师,利息费用利息收入和利息支出是同一级别还是利息收入和利息支出是利息费用的二级科目
宋生老师
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提问时间:07/09 11:14
#建筑#
你好,这几个是同一级别的。
阅读 987
收藏 4
老师,请问一下,残保金里填的工资总额是应付职工薪酬科目的借方还是贷方?
宋生老师
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提问时间:07/09 11:02
#建筑#
这个是贷方金额的了
阅读 1089
收藏 5
老师,你好,我们公司退了上年的企业所得税怎么做帐喃?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 11:02
#建筑#
借:银行存款 贷:应交税费 借:应交税费 贷:利润分配
阅读 879
收藏 4
建筑企业同时能一般计税,又能简易计税,简易计税的项目有什么风险吗?如何判断简易计税好还是一般计税好
家权老师
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提问时间:07/09 10:46
#建筑#
某个可以按简易计税的项目,如果能取得足够的进项还是按一般计税,进项不足就按简易计税
阅读 1184
收藏 5
2024年度汇算清缴,补缴2023年度企业所得税,这个分录如何写?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 10:44
#建筑#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款 借:利润分配 贷:以前年度损益调整
阅读 518
收藏 2
以前年度损益这个科目体现在利润表里的哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:07/09 10:37
#建筑#
您好,不体现在这上面,这个结转到利润分配里面去了
阅读 450
收藏 2
第二季度的利润表,电子税务局里的所属期是4-6月份,我在填数据时,到底是填1-6月份?还是填4-6月份?
家权老师
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提问时间:07/09 10:28
#建筑#
那个本月数是填4-6月份,本年累计数是1-6月
阅读 375
收藏 2
您好老师,我负责的公司专门负责外墙保温项目和门窗项目,专门给总公司开发票,然后外墙保温购料我直接入工程施工-xx项目,现在门窗项目,购买了制作门窗的设备,这个如果来料后,是不是不能记工程施工科目了?
郭老师
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提问时间:07/09 10:00
#建筑#
可以的,可以做工程施工的,这个做材料费。
阅读 812
收藏 3
老师您好 老师我家是一般纳税人 水利建设专项收入这月要交213元 老师水利建设需要计提吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:52
#建筑#
同学,你好 最好计提一下
阅读 928
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建筑企业设备租赁费可以入制造费用吗?
东老师
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提问时间:07/09 09:47
#建筑#
你好,这个不计入到制造费用里面。
阅读 873
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第一季度已缴纳企业所得税:35971.25 第二季度应缴而未而的企业所得部:59856.13 一季度+二季度企业所得税=35971.25+59856.13=95827.38 税负率:95827.38/不含税收入1-6月份收入:20006949.73=0.0048约等于0.48% 我们的企业所得税的税负率是1.5%,是这样来算,我们的税负率是不是高了点,超过了税负率?
暖暖老师
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提问时间:07/09 09:46
#建筑#
你好,你们实际的是0.48%,要求1.5%,你们的太低了才对啊
阅读 380
收藏 2
公司买车,公户首付,贷款法人还,这种的计提折旧可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:07/09 09:42
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 921
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