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老师麻烦帮我解答一下这个题目,答案我没太看懂。
一休哥哥老师
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提问时间:06/28 12:00
#税务师#
是算7月末有多少美元 =100+8-50-10=48美元
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老师好 一般纳税人销售自己使用过的,属于不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,可以按照简易办法缴纳增值税。我怎么判断哪些是不得抵扣且未抵扣过的呢?
邹老师
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提问时间:05/20 15:53
#税务师#
你好,比如购进固定资产用于职工福利。
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企业所得税汇算清缴调增调减后,与年度财务报表利润总额和第四季利润表总额不一样
文文老师
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提问时间:05/19 14:40
#税务师#
这是正常的。不用再修改报表
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个人去税务局开劳务发票税点是多少 我们有55万需要个人开劳务发票 如何分配
青老师
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提问时间:07/14 11:08
#税务师#
你好; 个人 目前是 增值税和附加税免征的; 个人经营所得税按20%-40%比例缴纳;
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基础电信9%,增量电信6%,这两者有什么区别,麻烦老师看看,能解释的老师回答
小宝老师
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提问时间:08/02 17:06
#税务师#
1、基础电信服务:是指利用固网、移动网、卫星、互联网,提供语音通话服务的业务活动,以及出租或者出售带宽、波长等网络元素的业务活动。 2、增值电信服务:是指利用固网、移动网、卫星、互联网、有线电视网络,提供短信和彩信服务、电子数据和信息的传输及应用服务、互联网接入服务等业务活动。 卫星电视信号落地转接服务,按照增值电信服务计算缴纳增值税。
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老师,我们的客户是做餐饮行业的请问收到这个成本票,分录怎么做呢
悠然老师01
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提问时间:01/13 20:28
#税务师#
学员你好,,摊销计入销售费用可以的
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出口货物是0税率吗?
郭老师
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提问时间:12/10 20:11
#税务师#
你好对的 你开发票0税率
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小规模转让土地使用权的征收率是多少?
新新老师
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提问时间:07/20 16:47
#税务师#
。小规模是5%的征收率。
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我司支付招标文件费1800元,对方提供的是私人账户。但是开票是开专票,可以私人转给私人吗?我这边审核时应该注意什么?
郭老师
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提问时间:12/28 16:09
#税务师#
你好,让对方出一个委托书,对方委托个人收款。
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老师,这题的答案C要选吗?正确答案是?
若言老师
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提问时间:09/23 17:51
#税务师#
学员你好哦 《合同法》第五十二条有下列情形之一的,合同无效: (1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同,损害国家利益。 (2)恶意串通,损害国家、集体或者第三人利益。 (3)以合法形式掩盖非法目的。 (4)损害社会公共利益。 (5)违反法律、行政法规的强制性规定 这个C选项是属于合同法的无效情形。 第五十三条 合同中的下列免责条款无效: (一)造成对方人身伤害的; (二)因故意或者重大过失造成对方财产损失的 提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的条款无效; 选择BCDE
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您好老师,截图中的E选项,我判断错误的原因是:我所记忆的知识点~不动产无论用于何处都可以抵扣进项,我还记得一个口诀是大件混用都可抵小件混用要划分,我记得对吗
税法老师
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提问时间:11/04 17:52
#税务师#
专用于简易计税项目、免税项目、集体福利或个人消费的购进不动产,不得抵扣进项税额。 专用于上述项目,不得抵扣进项税额 是的。大件混用都可抵小件混用要划分 参考以下总结 纳税人租入固定资产、不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。(√表示可以抵扣进项税额,×表示不可以抵扣进项税额) 用于一般计税项目专用于免、简、福、消既用于一般,又用于免简等其他权益性无形资产√√√固定资产、无形资产、不动产√×√其他资产√×分清; 分不清,按比例
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DE中的本人债权和他人债权有什么区别呀,为什么选E不选D
范老师
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提问时间:08/17 15:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.**本人债权**:指的是债权人对自己所持有的债权有异议的情况。也就是说,债权人认为债权表中关于自己债权的记载有误。 2.**他人债权**:指的是债权人对其他债权人所持有的债权有异议的情况。也就是说,债权人认为债权表中关于其他债权人的债权的记载有误。 根据法律规定和实际操作: -当债权人对**本人债权**有异议时,通常是直接与债务人(即欠债方)发生争议,因此应将债务人列为被告。这是因为债务人是直接的责任方。 -当债权人对**他人债权**有异议时,争议的核心在于其他债权人的债权是否真实、合法。在这种情况下,债务人并不是直接的责任方,通常需要通过管理人或其他法律程序来解决,而不是直接将债务人列为被告。此时被告是“被异议的债权人”。 因此,选项E是正确的,因为它描述了债权人对本人债权有异议时的正确处理方式。而选项D是不正确的,因为它错误地将债务人列为他人债权异议的被告。 祝您学习愉快!
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不好意思,问题不完整,我补充一下。我说的是税务师核心考点随身听增值税课程,网校是否梳理了所有的特定减免项目。
周老师
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提问时间:03/05 22:15
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 并不是所有的特定减免项目 祝您学习愉快!
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老师,如果应税样品用于展示,需要缴纳增值税和消费税吗?如果是赠送客户,需要交增值税和消费税吗?
赵老师
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提问时间:11/14 14:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 用于展示,无需缴纳增值税和消费税; 赠送客户,是需要缴纳增值税和消费税的。 祝您学习愉快!
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与盈亏临界点销售量呈同比或反比变化有哪些,什么叫同比和反比变化
张老师
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提问时间:11/12 14:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 同比变化是指与盈亏临界点销售量呈正向变化的因素,包括固定成本和单位变动成本。 反比变化是指与盈亏临界点销售量呈反向变化的因素,包括单价。 同比变化是指当一个因素增加时,另一个因素也增加; 反比变化是指当一个因素增加时,另一个因素减少。 祝您学习愉快!
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找郭老师, 我们公司找了一个外协,给我们安装设备,10月开了一张1.3万的发票劳务发票, 我申报个税时候提示让申报个税, 我 今天让他 把10月份开的发票作废了, 我 现在系统上面怎么还是提示有吗 , 我是否需要申报这个呢,还是不用管这个了
郭老师
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提问时间:11/15 19:04
#税务师#
应该是系统滞后 这里不用管的,忽略就行。
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债务转移:需债权人同意,口头与书面都可以,可催告,债权人未表示,视为不同意。可催告是指?
王超老师
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提问时间:03/03 21:21
#税务师#
你好 催告是指合同的相对人要求法定代理人在一定时间内明确答复是否承认限制民事行为能力人所签订的合同。如果法定代理人逾期不作表示,则视为法定代理人拒绝追认。催告权属于请求权的一种,设立催告权可以避免限制民事行为能力人签订的合同长期处于不确定状态,从而维护相对人的利益。在催告中,相对人一般会设定一个期限,本条规定1个月为限。催告应当用明示的方式作出。
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老师,公司间借款合同交印花税是以借款金额计算还是以利息金额计算?税率是多少
阿斯多夫
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提问时间:01/11 17:09
#税务师#
...
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老师,甲公司2年前借钱给乙公司,2年后乙公司规还一半借款,甲收到借款后怎么记账,需要交什么税?
非也老师
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提问时间:12/26 15:23
#税务师#
您好同学,收到后借:银行存款,贷:其他应收款。如未签订合同约定利率或未实际收到利息则不需要交税的哦,但在税务方面会有风险的
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小微企业和小型微利企业有什么区别,是一般纳税人,怎么来判断
艳子老师
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提问时间:12/13 21:04
#税务师#
小微企业和小型微利企业的区别: 1、小微企业可分为小型企业和微型企业,其判断标准是从业人员、营业收入和资产总额的规模。包含符合判断标准的一般企业、个人独资企业、合伙企业和个体工商户。 2、小型微利企业源于企业所得税法和实施条例,指的是符合税法规定的特定条件,即是“小微企业”,还要求是“微利”,主要用于企业所得税税收优惠政策方面。 小型微利企业享受所得税税收优惠政策的标准几经调整,其小型微利企业的标准不断提高,范围也在不断扩大。 目前执行的小型微利企业政策为,财政部 国家税务总局 财税[2019]13号规定,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
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6500的工资,社保公司和个人各交多少钱
易 老师
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提问时间:08/29 19:12
#税务师#
同学您好,同学您好,这个各地不一样,建议请到当地官网 查询或您可与专管员联系确认 如我们、养老保险:基数的28%(其中个人为8%)。 二、医疗保险:基数的12%(其中个人为2%)。 三、失业保险:基数的3% (其中个人为1%)。 四、工伤保险:基数的0.5%(不同的单位,这里有差别,从0.5%-2%,全部单位承担)。 五、生育保险:基数的0.8%(不分性别与婚否,全部单位承担)。 各个地方规定不一样,其缴纳比例也不一样的。
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老师, 为什么标准离差相同的两个项目期望值越大,风险越小呢?
薛薛老师
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提问时间:07/23 18:52
#税务师#
尊敬的学员您好!标准离差是衡量风险的指标,在风险相同的情况下,期望值也就是期望收益率越大,肯定选择期望值大的。
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企业收到的债券利息收入怎么缴纳增值税呢,不是借银行存款,贷投资收益吗,需要缴纳增值税吗?
冉老师
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提问时间:07/02 17:04
#税务师#
国债利息收入不需要缴纳增值税的,企业债券利息收入需要缴纳增值税的。 借银行存款 贷投资收益 应交税费应交增值税
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为什么不能选DE?不能扣除吗
薛薛老师
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提问时间:06/15 21:52
#税务师#
尊敬的学员您好!D向政府部门支付的出让收益可以。E已经选了,可以扣除
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这里A和E有什么区别嘛?为啥只选E
小王老师(WJ)
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提问时间:05/30 06:59
#税务师#
A没有说完整,完整说法是:未按税务机关规定的期限报送汇总缴纳印花税情况报告,经税务机关责令限期报告,逾期仍不报告的。
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国有企业党建经费21年超过1%的部分在企业所得税汇算清缴时候已经调增,22年没有发生党建经费也没有计提,这样22年汇算清缴的时候可以调减21年调增部分的款吗?
金金老师
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提问时间:05/17 17:29
#税务师#
您好,这个是可以的,可以
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无论小规模 一般纳税人 销售使用过固定资产 都是3%减按2 % 简易计税吗?
税法老师
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提问时间:10/24 16:22
#税务师#
是的,您的理解正确
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会计折旧年限大于税法的最低折旧年限 要不要纳税调整
郭老师
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提问时间:10/26 08:04
#税务师#
你好 不需要的 高于的不用
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商场出租展位 核定的从租计征房产税,出租率没有达到100%,剩余空租的展位需要从价缴纳房产税吗?
税法老师
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提问时间:08/23 11:30
#税务师#
是的。空租的展位按从价计征方式计算缴纳房产税的。
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法律事实和法律行为怎么区分呢
冉老师
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提问时间:10/13 11:04
#税务师#
法律事实包括法律事件和法律行为,其中行为还包括事实行为和法律行为,事件和行为的根本区别是当事人有没有意志、意思表示的内容。 法律行为(表意行为是行为人通过意思表示所进行的活动,是有意识的活动,在做某事之前事先进行思考。表意行为包括民事行为、可变更可撤销民事行为、效力待定民事行为、可撤销民事行为、无效民事行为。
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