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中级考试要写分录呀?简答题多少分?实务45分?
小菲老师
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提问时间:06/14 15:36
#税务#
同学,你好 中级考试要写分录呀,要的 中级会计实务考试题型有单项选择题10题,每题1.5分,共15分;多项选择题10题,每题2分,共20分;判断题10题,每题1分,共10分;计算分析题3题,分别是10分、12分、22分;综合题3题,分别是15分、18分、33分。
阅读 8366
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老师您好?我发现3月份发票住宿发票开的专票,我给抵扣了,也缴纳税款了,怎么办?
家权老师
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提问时间:06/14 17:11
#税务#
是员工出差的住宿发票可以抵扣
阅读 8362
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老师,开具专票红冲了,除了在附表一里面填写,其他的还是正常申报吗,还在要哪个表里填写嘛
小菲老师
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提问时间:06/15 10:35
#税务#
同学,你好 不用了,其他正常填写
阅读 8361
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老师,你好,请问分公司的亏损,可以冲抵总公司的盈利,原因是分公司不具有法人资格,是这样的对吗?子公司亏损,不能冲抵母公司的盈利,原因是因为母子公司都具有法人资格,是这样的,对吗?
玲老师
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提问时间:07/19 09:17
#税务#
你好,您这样的理解是正确的。
阅读 8359
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老师企业收到稳岗补贴,只交所得税,不交增值税吧
宋生老师
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提问时间:06/14 17:14
#税务#
你好!是的。不用增值税的了
阅读 8356
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老师这个怎么做
暖暖老师
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提问时间:04/19 08:56
#税务#
综合应纳税所得额的计算 120000-60000 +8000*(1-20%)=66400 应交个人所得税 66400*10%-2520=4120 国外所得应交10000*20%=2000小于2500不需要补交个人所得税 计算杨学东在中国需补缴的个人所得税税款。 4120 +0=4120
阅读 8356
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跨区域涉税事项报告表在哪打印
文文老师
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提问时间:05/27 10:38
#税务#
访问电子税务局平台 登录账户:需要确保已经拥有一个电子税务局的账号,并且该账号具备办理跨区域涉税事项报告的权限。如果还未注册,需按照平台的指引完成注册和实名认证过程。 导航至相关模块:登录后,用户可以在电子税务局首页找到【套餐业务】—【跨区域涉税事项报告】选项。这里可以输入申请时间和编号来查询具体的报告。 提交并查看报告 填写并提交申请:在跨区域涉税事项报告的相关页面,用户需要根据提示填写必要的信息,如合同对方的纳税人识别号等。如果对方是广东省内的纳税人,系统会自动填充名称;如果不是,则需要手动录入。 查询已办理事项:提交申请后,可以通过【我要查询】—【综合信息报告】—【事项进度管理】来查看已办理事项的相关信息,包括报告的处理进度和结果。 下载和打印报告 下载电子版报告:在成功提交并处理完毕后,用户可以在相应的查询结果页面找到下载选项,将《跨区域涉税事项报告》下载到本地电脑或移动设备上。 打印报告:下载后,可以使用连接有打印机的设备打开电子版报告,选择合适的打印设置后进行打印。确保打印前预览文件,以检查格式和内容是否正确无误。
阅读 8355
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帮忙看看这个题
sun老师
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提问时间:04/19 10:25
#税务#
《增值税暂行条例》第六条规定,销售额为纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用,均应并入销售额计算应纳税额
阅读 8346
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增值税纳税申报怎么弄啊?求解答
小锁老师
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提问时间:06/14 22:37
#税务#
您好,有实际开票收入吗
阅读 8344
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固定资产减值税前扣除,要提供什么资料被查?
廖君老师
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提问时间:06/14 19:17
#税务#
您好,减值是不可能税前扣除的哦,处置时损失有以下资料 参考国家税务总局201 1年25号公告规定. 固定资产报废、毁损损失,为其账面净值扣除残值和责任人赔偿后的余额应依据以下证据材料确认:(一-)固定资产的计税基础相关资料; (二)企业内部有关责任认定和核销资料;(三)企业内部有关部门出具的鉴定材料;(四)涉及责任赔偿的,应当有赔偿情况的说明;(五)损失金额较大的或自然灾害等不可抗力原因造成固定资产毁损、报废的,应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等.
阅读 8343
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请问上个月开票176.8万,进项票有179574.82元,要交多少增值税?增值税税率是13%,工业,一定要交\'增值税吗?
小锁老师
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提问时间:06/14 15:14
#税务#
您好,这个的话是必须缴纳的 1768000*13%-179574.82=50265.18 这样的
阅读 8343
收藏 35
我自用部分房产税是用300万0.7*0.012=25200.承租别人部分房产税100,000*0.12=12,000.所以我公司必须缴交房产税金额是25200+12000=37200对吗
郭老师
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提问时间:06/14 13:09
#税务#
你好, 对的 是这么做的
阅读 8342
收藏 35
购买小汽车,取得的机动车进项发票当期能认证抵扣?
廖君老师
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提问时间:06/14 21:18
#税务#
您好,可以的,进项税像收付实现制,收到就能抵
阅读 8341
收藏 19
小企业会计准则下,填企业所得税汇算A100000表中,发生的坏账损失是填在第7行“资产减值损失”?还是填到第12行“营业外支出”中? 坏账损失是否需要填A105090表?
玲老师
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提问时间:04/19 14:11
#税务#
好小企业准则填写在营业外支出。
阅读 8341
收藏 35
差额征税差额开票问题 扣除部分开票税率是多少
小林老师
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提问时间:04/12 16:32
#税务#
您好,您的业务是否满足差额征税条件?
阅读 8340
收藏 9
全国各地 各行各业都可幵嘌
叶慧老师
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提问时间:06/15 00:51
#税务#
同学你好,请提出完整的问题
阅读 8339
收藏 35
老师,第二点是什么意思?受雇所得是什么意思?劳务费又是什么意思?
小林老师
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提问时间:06/14 16:05
#税务#
您好,就是临时工大多数是没有劳动合同,支付劳务费
阅读 8339
收藏 31
老师劳务服务可以选择简易计税吗
郭老师
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提问时间:06/14 18:14
#税务#
你好 建筑劳务的可以的
阅读 8337
收藏 16
老师,我是劳务派遣公司,残保金的申报表里职工人数怎么填报?依据是什么?谢谢
郭老师
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提问时间:06/14 13:34
#税务#
你好,这个人数是你单位申报个税的人数,包含着派遣出去的 在劳务派遣关系中,虽然被派遣员工在用工单位工作,但其劳动合同关系仍然与派遣单位建立。因此,派遣单位需承担相应的劳动保护责任,包括为被派遣员工缴纳社会保险和残保金。
阅读 8337
收藏 0
2023年电子税务局年报信息采集实收资本162万,2024年6月申报2023年度工商年报填股东实缴出资时发现账上162万实收资本,其中有2万借股东钱挂错了实收资本,正确应该挂其他应付款,发现错误之后这个账需要冲红做正确分录,更改后2024年第二季度报表信息采集报送有什么影响和风险吗?2023年工商年报报160万和2023年年报不等有风险吗?
朴老师
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提问时间:06/14 17:56
#税务#
同学你好 这个没事 正常更正
阅读 8336
收藏 35
老师,你好!2022.4.1-2022.12.31日增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入免征增值税。同时,2022.1.1日起,小规模纳税人增值税销售收入可以享受3%减按1%征收率征收。请问在2022.4.1-2022.12.31期间,从事金银首饰零售的小规模纳税人的消费税怎么算呢?是按成交价款*0.05计算,还是成交价款/1.01计算呢?
宋生老师
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提问时间:06/14 17:40
#税务#
你好!是按成交价款/1.01计算
阅读 8335
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我们是物业公司,客户24年5月租了房子,说还没办执照,办执照后再补开租金发票可以的吗?如果可以有没有规定多久内,如果2年后26年5月才办执照开24年5月到26年5月的发票可以的吗,请郭老师不要回复,想听听其他老师意见。谢谢
微微老师
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提问时间:06/14 15:20
#税务#
您好,在税法上并无这样的时限规定,主要是要得到税局的认可
阅读 8328
收藏 29
老师,个体工商户需要申报个税吗
郭老师
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提问时间:06/14 15:50
#税务#
的这个个税是工资个税吗?如果是的话,电子税务局我的信息企业信息里面你去查一下的。你有这个税种认定没有?大部分现在个体户是没有。
阅读 8328
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老师,申报个体户经营所得税,预缴收入那里是灰色状态,填不进去是什么情况?
郭老师
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提问时间:04/17 09:30
#税务#
你好,要么是你找的位置不对,要么就是不是在这里面申报定期定额的,在电子税务局申报。
阅读 8323
收藏 0
老师,我们股权变更时有未分配利润,是不是这部分需要缴纳个人所得税
文文老师
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提问时间:06/14 16:54
#税务#
这部分需要缴纳个人所得税
阅读 8322
收藏 0
开普通发票,有个200的销项税,是意思我要交200的税么?
小敏敏老师
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提问时间:06/14 14:30
#税务#
你好,同学,如果是一般纳税人进项税额大于销项税额,是不用交税的。如果是小规模纳税人,月销售额不超过10万,也是不需要交税的。
阅读 8321
收藏 0
公司户头转入股东10万,能不能吧股东的一年的工资提高,然后吧专项扣除采集起来,子女教育都采集,然后抵消这10万
郭老师
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提问时间:06/14 12:59
#税务#
你好,可以的,可以这么做的
阅读 8320
收藏 35
老师,今年个体户一季度30万免税吧
廖君老师
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提问时间:06/14 16:05
#税务#
您好,是的,普票季度30万以内是免增值税和附加税的
阅读 8318
收藏 0
老师你好,海带零食在开票税目上算是方便食品还是海水产品呢?
小锁老师
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提问时间:06/14 13:36
#税务#
您好,这个是是海水产品的
阅读 8318
收藏 22
公司已经注销了,可以把会计凭证这些全部丢了不?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 20:36
#税务#
您好, 建议再保存几年吧
阅读 8317
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