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我公司有土地证,土地证所有两间厂房,那房产税是采集两次还是把两件厂房面积,原值合计在一起,采集一次房产税
朴老师
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提问时间:01/20 20:24
#税务#
如果两间厂房在同一个土地证上,建议把面积和原值合计在一起,做一次房产税税源采集。 只有当两间厂房的产权人、使用状态或减免税政策不同时,才需要分开采集。
阅读 35
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有这个提示要强制申报吗
朴老师
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提问时间:01/20 20:22
#税务#
不建议强制提交,这个提示是3 减 1 减免税填报数据与开票数据不匹配,强制提交会触发税务人工复核,增加后续更正或被核查的风险。 你应该先核对本期 1% 征收率发票的不含税金额,算出正确的减免税额(不含税金额 ×2%),然后修正申报表后再提交。
阅读 68
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老师好,我们12月份刚成立的新公司,税已经报完了,老板让申请成一般纳税人,这个月申请下来,即可生效会不会影响刚申报的税
刘艳红老师
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提问时间:01/20 20:20
#税务#
您好,不会,这个不影响的
阅读 18
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老师,公司2025年度实收资本没有变化,零零申报的吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/20 20:17
#税务#
您好,你们如果没有实缴就是前面的数据,有实缴才会有变化
阅读 29
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9810模式下,我们报关单上是否需要把运费分摊到产品单价上,我们目前在报关单上的单价填写的是产品售价,并没有把运费分摊到产品单价上。
董孝彬老师
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提问时间:01/20 20:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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有个疑问,假设暂估材料,那么还要暂估人工,正常都是怎么操作。如果都是贷应付账款-暂估。那么怎么分得清到底缺多少材料,多少人工。
刘艳红老师
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提问时间:01/20 20:17
#税务#
您好,一般就是暂估成本 借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估
阅读 30
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请问可以出口退税的产品。出口发票上的税率填0还是免税呢
Fenny老师
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提问时间:01/20 20:14
#税务#
你好, 要退税的,填0税率。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条第四项规定:“纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。”因此,若纳税人出口的是退税率不为零的货物,享受出口退(免)税的,则开具税率为零的发票;若出口的是退税率为零且为免税商品,则按照免税开具发票;
阅读 77
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老师,一个卖水泵的公司,她家一张成本票都没得,我让他们老板找成本票,他说没得,只有加油的和吃饭的票,这个能算成本票吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 20:13
#税务#
您好,这个是费用类的发票
阅读 46
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请问,本月在电子税务局开出的普通发票,本月发现有错,本月拟作废这份发票,作废后,立即重新开具正确金额的发票,这样处理,对发票的数量及发票额度,或其他方面是否有影响?
apple老师
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提问时间:01/20 20:09
#税务#
同学你好,当月开出当月作废。相当于抵消掉了, 后续又重新开了蓝票。 对发票的额度 没有影响
阅读 31
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老师12月份有一些材料没有入帐,现在要正规,1月份付款,这些怎么入帐
刘艳红老师
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提问时间:01/20 20:00
#税务#
您好,这个你现在补入账就可以了 借:原材料 贷:应付账款
阅读 22
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个体户定期定额的超过定额部分需要报税吗?都没开票
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:59
#税务#
您好,不用,这个系统自动报的
阅读 33
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做一个投标报表,营收5个亿,资产总额大概做多少比较合理呢
苏晓燕老师
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提问时间:01/20 19:57
#税务#
您好好甲方有没有周转率要求,如果投标有优势的话一般10-12个亿比较更稳妥
阅读 29
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老师,营业账簿税种认定里没有,我要增加吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:50
#税务#
您好,不用增加,在财产和行为税里面
阅读 44
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餐饮业收入的会计分录写一下
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:48
#税务#
您好, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
阅读 40
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篮球啦啦队去喊口号,现在拿钱对方要求开票,开票内容应该是什么
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:46
#税务#
您好,这个开现代服务服务费就可以
阅读 18
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你好,老师,我想问下,怎么在申报税务之前看第四季度需不需要计提所得税,之前都是申报了之后发现有企业所得税,然后又在12月账上把计提补上去,之后又去更正申报税务的报表,如果申报之前计提企业所得税,看哪里的数据才知道计提多少呢?还有计提企业所得税是在结转损益前还是后呢?
朴老师
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提问时间:01/20 19:43
#税务#
申报前计提所得税的取数与计算 看全年累计利润总额(利润表或本年利润科目余额)、前三季度已预缴所得税额,计算公式: 四季度应计提税额 =(全年累计利润总额 - 可弥补亏损)× 适用税率 - 前三季度已预缴税额 结果为正就计提,为负不用计提。 计提时间 企业所得税计提在结转损益前做,计提分录会影响本年利润余额,进而影响最终利润总额。
阅读 26
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请问,实收资本本年度无变化,零申报印花税时,税目处,无实收资本可选择,怎么样处理?
文文老师
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提问时间:01/20 19:39
#税务#
可选择资金账簿印花税
阅读 26
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其他应付款10000元。银行付款10000.2元。怎么做分录
文文老师
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提问时间:01/20 19:38
#税务#
借:其他应付款 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 34
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二季度的从业人数 季初数取3月底还是4月的数啊
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:35
#税务#
您好, 这个是3月底的,4月初就是3月底的
阅读 25
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老师好,请问:支付员工的一次性离职补贴金额可以做为员工福利、社保、公积金、工会、职工教育经费、残保金的交费基数吗?
文文老师
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提问时间:01/20 19:28
#税务#
支付员工的一次性离职补贴金额可以做为员工福利、社保、公积金、工会、职工教育经费、残保金的交费基数。
阅读 47
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小规模纳税人出租营业房开票税率多少按1%还是5%都要交哪些税交房产税吗
文文老师
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提问时间:01/20 19:26
#税务#
小规模纳税人出租营业房开票税率3%
阅读 39
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老师好,想问下农业机械销售免增值税,全年开票额1900多万,企业所得税税负正常应该控制对少
文文老师
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提问时间:01/20 19:26
#税务#
企业所得税税负控制3.5%左右
阅读 31
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老师你好,深圳地区公司,申报无票收入的话,印花税还需要填报吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:16
#税务#
您好,要的, 这个印花税要申报的
阅读 20
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老师你好\'实收资本 印花税扣税,分录,借:税金及附加 贷 银行存款,这么做吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 19:11
#税务#
您好,是的,这个就是这样做的
阅读 20
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母公司和子公司之间可以无息借款吗
文文老师
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提问时间:01/20 19:05
#税务#
母公司和子公司之间可以无息借款。
阅读 18
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老师好,我现在才发现2024年CIF出口代收代付款运保费5万。我因第一次做这种方式出口,将其出在我们的费用。现在已过了2025年5月30日的汇算清缴期。我要更正申报。会计分录应该怎么做?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/20 18:59
#税务#
你那笔钱当时怎么做的分录?多计提了收入是吧
阅读 69
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老师,小微企业,25年,利润在100-300万,还享受减半征收吗
刘艳红老师
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提问时间:01/20 18:57
#税务#
您好,利润不超过300W就是减半的
阅读 20
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老师,我足小规模,平时在公司没有收入,现在过年了,我这边卖一些年货连礼品开发票5万块钱,但是没有成本,这个有没有问题?
刘艳红老师
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提问时间:01/20 18:55
#税务#
您好,可以做点人员的工资
阅读 35
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老师,你好,申报个人工资的时候,7-9月老板没钱发工资,每月4500元,个税扣缴端7-9月份不申报工资数,到10月份一次性发工资4500*3=13500元,然后在个税系统一次性申报13500元,员工需要缴纳个税吗?
郭老师
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提问时间:01/20 18:48
#税务#
不需要的,不用缴纳
阅读 17
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老师,营业账簿印花税计税金额怎么填?填多少呢?应税凭证数量怎么填呢?
文文老师
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提问时间:01/20 18:47
#税务#
按当年新增实收资本+资本公积填写。数量可写1
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