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有个开票软件的费用,2023年的,做增值税进项转出,2026年3月补交增值税和滞纳金,如何做分录
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:12
#实务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:应交税费 滞纳金 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 18
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老师好,公司固定资产投资,政府规定超50万有补贴,这种补贴记营业外收入中的补贴收入吗?像我们去国外参展也有补贴,是不是也记入补贴收入?
暖暖老师
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提问时间:04/15 14:10
#实务#
...
阅读 50
收藏 0
老师,公司的股东变更了,那报企业所得税年报怎么更改?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:08
#税务#
您好,你变更下税务就可以了,就会同步过来了
阅读 44
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就是嗯我的供货方给我开了一张发票,其中有一部分的货我还没有卖,我现在需要抵扣这张发票,我可以抵扣一半吗?还是说必须全部抵扣?
小菲老师
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提问时间:04/15 14:07
#实务#
同学,你好 全部抵扣
阅读 122
收藏 1
老师你好,我们是生产企业,我们直接从外面采购的货物,直接出口,享受退税吗?(出口退税率文库查询属于退税类型)
暖暖老师
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提问时间:04/15 14:07
#税务#
你好外购直接出口时免税不退税,对应的进项税额转出申报
阅读 23
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房屋折旧,累计折旧下写房屋二字可以吗,必须写房屋及建筑物吗
小菲老师
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提问时间:04/15 14:06
#实务#
同学,你好 可以写房屋二字
阅读 23
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我是小规模公司,我公司厂房租赁给别的公司使用,我开票租赁费,税率是多少
小菲老师
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提问时间:04/15 14:05
#税务#
同学,你好 增值税1%的
阅读 35
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公司的公务车在自己公司经营的充电庄上充电,这种 电费怎么 做账务处理
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:04
#税务#
您好,这种计入管理费用-办公费
阅读 22
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分公司去年有2000的未分配利润显示在贷方余额,总分公司合并后报表是亏损的,那分公司的未分配利润今年要怎么处理呢
朴老师
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提问时间:04/15 14:03
#实务#
分公司不单独做利润分配,把这 2000 直接并到总公司未分配利润里即可。 总分公司汇总后整体亏损,这 2000 就用来抵减总亏损,不用单独分红、不用交税,也不用做额外分录
阅读 45
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二手空调开发票税率是多少?
小菲老师
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提问时间:04/15 14:03
#税务#
同学,你好 你是一般纳税人吗?
阅读 27
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企业之间的赔款需要纳税调增吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:03
#税务#
您好,是哪方面的赔款了?
阅读 23
收藏 0
老师,第一季度企业所得税报表里面职工薪酬已计入成本费用的职工薪酬是按照财务软件里应付职工薪酬的贷方对吗,实际支付给职工的应付工资就是软件里借方对吗,实际支付了多少工资
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:02
#实务#
您好,是的,就是您说的这样的
阅读 44
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老师,请问购房房产的登记费需要计入到房产原值吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:02
#税务#
您好,这个是计入的 登记费应计入房产原值。
阅读 18
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老师请教一下,现金盘亏计入营业外支出科目,年报汇算清缴填《资产损失税前扣除表》,1、资产损失直接计入本年损益金额,1,现金及银行存款损失填了数,请问资产计税基础这个地方用填数吗?谢谢
杨老师
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提问时间:04/15 14:01
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要填,现金盘亏的资产计税基础填盘亏的现金账面金额(即损失的现金原值),与账载金额一致。 祝您学习愉快!
阅读 87
收藏 0
老师,我公司给员工买了人身意外保险,怎么做分录,后期给我们开了一张专票一张普票
刘艳红老师
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提问时间:04/15 14:00
#实务#
您好,这种计入福利费就可以
阅读 19
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老师,有限合伙公司的个税汇算清缴忘记申报了,这个要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 13:57
#税务#
您好,你指经营所得忘得汇算清缴了吧
阅读 26
收藏 0
老师,有个问题,就是这个14项和18项,给甲方报价的时候要把新风机和控制器分开报价,但是我们采购的时候这个控制器是在新风机的箱子里随箱带的,我们取得的发票上只有14项这个型号,那我开票的时候这个18项的控制器怎么开呢
小赵老师
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提问时间:04/15 13:56
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可将14项新风机总价拆分,按合同报价将控制器作为新风机的附属配件单独列项开票,确保拆分后两项合计金额与原采购发票金额一致,同时留存采购合同、报价单、设备清单等资料佐证业务真实性,避免虚开风险。 祝您学习愉快!
阅读 132
收藏 1
个人购买了AB两家空壳公司,以股份收购的方式,分别花费两万元,现在AB两家公司新建账簿,这两万元能否分别计入AB两家公司成本或者其他科目,还是不能入账,如果想要公司报销购买公司成本的话,需要怎么做
暖暖老师
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提问时间:04/15 13:55
#实务#
你好,没有发票是不可以的
阅读 15
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留抵税 等于什么税加减呢
小菲老师
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提问时间:04/15 13:54
#实务#
同学,你好 留抵税 等于什么税加减呢 留抵税,一般说的是增值税=销项-进项
阅读 17
收藏 0
个人独资企业经营所得申报按利润表填列对吗
小菲老师
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提问时间:04/15 13:53
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 18
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老板新开了一家公司,新公司的厂房和办公楼都由老板的另一家公司承包,共计花费1900万,没有开票,我们也只支付了300万,剩下的款能转入实收资本吗
暖暖老师
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提问时间:04/15 13:52
#税务#
你好有实际支付凭据可以
阅读 51
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请解释资产减值准备的概念和计提方法。
周老师
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提问时间:12/11 12:11
#会计实务#
资产减值准备是会计上的一项估计,用于反映企业资产价值的下降可能导致的损失。当资产的价值低于其账面价值时,需要计提资产减值准备,以反映资产的实际价值。 资产减值准备的计提方法通常有以下几种: 1. 固定比例法:根据历史经验和行业规范,以固定比例计提资产减值准备。这种方法适用于某些固定资产和无形资产。 2. 特定减值法:根据特定资产的实际情况,进行个别评估,计算出资产的减值金额。这种方法适用于某些特定资产,如应收账款、存货等。 3. 组合减值法:将资产按照一定的组合方式进行评估,计算出整体的减值金额。这种方法适用于某些投资组合、固定资产组合等。 无论采用何种计提方法,计提资产减值准备的原则是保守性原则,即在面临潜在损失时要提前计提准备金,以防止企业出现潜在的财务风险。 需要注意的是,资产减值准备的计提是一种估计,需要根据企业的具体情况进行合理的判断和估计,并及时进行调整。同时,企业需要在财务报表中披露资产减值准备的计提方法和依据,以保证财务报告的透明度和准确性。
阅读 1331
收藏 6
以1.85%的利率计算,10万块钱存入银行10年后的利息是多少?
欧阳老师
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提问时间:12/11 12:05
#会计实务#
要计算10万块钱存入银行10年后的利息,我们可以使用以下公式: 利息 = 本金 × 利率 × 时间 利率是以百分比表示的,所以需要将其转换为小数形式。1.85%可以转换为0.0185。 将数值代入公式中: 利息 = 10万 × 0.0185 × 10 计算得出: 利息 = 18500 元 所以,10万块钱存入银行10年后的利息为18500元。
阅读 4615
收藏 19
10万以2.7%的利率存2年,可以赚取多少利息?
秦老师
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提问时间:12/11 12:03
#会计实务#
根据题目提供的信息,我们可以使用以下公式计算利息: 利息 = 本金 × 利率 × 存款年限 其中,本金为10万,利率为2.7%,存款年限为2年。 利息 = 10万 × 2.7% × 2 = 5400元 所以,存款10万以2.7%的利率存2年可以赚取5400元的利息。
阅读 2124
收藏 0
在计算毛利润率时,成本费用包括哪些方面的成本?
秦老师
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提问时间:12/11 11:49
#会计实务#
在计算毛利润率时,成本费用包括以下方面的成本: 1. 直接材料成本:指用于生产产品的原材料的成本,包括购买原材料的费用以及运输和存储原材料的费用。 2. 直接人工成本:指直接参与产品生产的劳动力的成本,包括工资、福利和培训费用等。 3. 制造费用:指与产品制造过程直接相关的费用,包括设备折旧、设备维护、能源消耗、生产线上的人工费用等。 4. 销售费用:指与产品销售过程直接相关的费用,包括广告宣传费用、销售人员工资和提成、市场调研费用等。 5. 管理费用:指与企业管理和运营过程直接相关的费用,包括管理人员工资、行政办公费用、培训费用、办公设备费用等。 6. 财务费用:指与企业财务活动直接相关的费用,包括利息支出、汇兑损失、银行手续费等。 以上是一般情况下常见的成本费用,具体的成本项目可能会因企业的不同而有所差异。在计算毛利润率时,需要将以上成本费用总和除以销售收入,得到毛利润率。
阅读 2286
收藏 10
一天利息如何计算?
王一老师
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提问时间:12/11 11:48
#会计实务#
一天利息的计算方法取决于所涉及的利率类型和计算基准。以下是常见的两种计算方法: 1. 简单利息计算: 简单利息是根据固定的利率计算的,通常适用于短期借款和投资。计算公式如下: 一天利息 = 本金 × 日利率 其中,本金是指借款或投资的原始金额,日利率是年利率除以365(假设一年有365天)得到的每日利率。 2. 复利计算: 复利是根据利息累积计算的,通常适用于长期借款和投资。计算公式如下: 一天利息 = 本金 × (1 + 日利率)^n - 本金 其中,n表示借款或投资的天数。 需要注意的是,以上计算方法是基于每天的利息计算。在实际应用中,可能会有其他因素影响利息的计算,比如计息方式(按月、按季度等)和计息基准(365天、360天等)。因此,在具体应用中,需要根据实际情况进行调整。
阅读 6388
收藏 27
根据个税税率表,9800工资的个人所得税税率是多少?
周老师
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提问时间:12/11 11:46
#会计实务#
根据个税税率表,9800工资的个人所得税税率如下: - 不超过3000元的部分,税率为3% - 超过3000元至12000元的部分,税率为10% 因此,对于9800元的工资,个人所得税的计算如下: 3000元 × 3% = 90元 (9800元 - 3000元) × 10% = 680元 所以,9800元工资的个人所得税总额为90元 + 680元 = 770元。
阅读 3513
收藏 15
重型货车交强险的保费是否与车辆的型号和使用性质有关?
李老师
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提问时间:12/11 11:44
#会计实务#
是的,重型货车交强险的保费与车辆的型号和使用性质有关。保险公司在确定保费时会考虑车辆的型号、品牌、车龄、排量等因素,以及车辆的使用性质,如货车的载重量、使用范围、行驶里程等。一般来说,保费会随着车辆型号的高低、使用性质的风险程度的增加而增加。不同的车型和使用性质可能会对保费产生不同的影响。
阅读 1349
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无形资产报废的程序是什么?(15字以内)
王一老师
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提问时间:12/11 11:34
#会计实务#
评估、确认、计提、报废。
阅读 515
收藏 2
税后经营净利润率计算公式是什么?
秦老师
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提问时间:12/11 11:32
#会计实务#
税后经营净利润率计算公式为: 税后经营净利润率 = (税后经营净利润 / 营业收入) × 100% 其中,税后经营净利润是指扣除所有税费后的净利润,营业收入是指企业在一定期间内实际销售商品或提供服务所获得的收入。
阅读 1513
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