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老师我们是工地施工队只有进项,就是采购材料时有进项,没有销项,怎么处理,入库时借原材料,应交税费一应交增值税(进项)贷银存,月未怎么结转应交税费,不懂,我是零基础
郭老师
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提问时间:01/10 11:41
#建筑#
你好,这个收入还没有给对方开发票,是这个意思吧?
阅读 727
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老师,小规模纳税人银行基本户没有开通可以开发票吗?
朱立老师
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提问时间:12/27 02:30
#建筑#
你好 票已经核出来的话 没有对公户 也是可以的
阅读 727
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房地产行业,预售许可证里面预售性质有住宅,商铺,负一层,负一层是不是也需要分摊成本?负一层的成本分摊也是用建筑面积法吗?
税剑法盾
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提问时间:08/07 10:04
#建筑#
您好,当然需要分摊,一般按照建筑面积分摊。
阅读 727
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老师 ,请问一下我们工程项目上用的架子产生的运费计入什么费用?
郭老师
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提问时间:08/10 10:13
#建筑#
你好,工程施工-间接费用,运输费。
阅读 727
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请问老师,课程里说鼓励总承包单位通过农民工专户给分包公司的农民工发工资,那总承包代发了工资对应的个税是分包公司报呢?还是总承包公司报个税?社保又是哪个公司给农民工交呀??
松松老师
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提问时间:09/22 21:36
#建筑#
个税是分包公司报的,因为工资是分包公司成本费用;社保也是分公司承担
阅读 727
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请教老师,员工工伤仲裁,公司转账员工全部赔偿款,银行回单备注什么尼,申报按正常工资薪金申报吗
新新老师
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提问时间:09/29 10:09
#建筑#
你好 备注赔款就可以
阅读 727
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请问一下承建商代付分包方的劳务工资,分包方该怎么做账?比如承建商(甲),总包方(乙),分包方(丙),我公司是分包方丙,开票给总包乙,承建商甲直接把劳务费支付给我公司的农民工了
新新老师
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提问时间:08/09 15:05
#建筑#
借工程施工合同成本贷,其他应付款。
阅读 727
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老师,没有办理工程结算单,项目竣工了,怎么把工程施工科目余额转掉?
青老师
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提问时间:09/06 16:25
#建筑#
你好; 你工程施工 到按照完工进度比例结转到主营业务成本
阅读 727
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所得税汇算主表在电子税务局哪能找到
新新老师
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提问时间:12/19 14:29
#建筑#
你好 空白的表吗 在税务局官网首页下载里
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老师,我报小规模纳税人的增值税您看这样填是对的么,我们这季度就开了这一张票
青老师
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提问时间:10/20 09:45
#建筑#
你好; 你开的是专票还是普票的; 这样好判断你怎么报税 ;开的啥税率的
阅读 727
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建筑公司的,项目合同 管理台账怎么做?格式是什么?
王超老师
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提问时间:06/03 16:43
#建筑#
你好,这个适合同台账,你留一个邮箱,我发模板给你
阅读 727
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我们租赁个人房屋,对方去税务局开发票 能代开专票吗?我记得个人租赁不动产可以代开专票?
紫藤老师
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提问时间:07/12 15:35
#建筑#
你好,租赁个人房屋,对方去税务局开发票可以开具专票的,5%
阅读 727
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农民工工资从专户发放后还需要提供发票吗,是不是直接用工资表入账
郭老师
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提问时间:08/01 12:02
#建筑#
如果是单位的职工,自己按工资表来做就可以了。
阅读 727
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老师你好,施工企业通过招标签的合同,需要支付中标服务费,计入工程施工-中标服务费可以吗
新新老师
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提问时间:07/08 16:58
#建筑#
您好,这样处理也可以的。
阅读 727
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土方工程,没有农民工,但甲方让我们提供人员,每人2万,然后以农民工工资的形式拨付工程款打到个人账户,我们再取现。请问这种怎么处理呢
暖暖老师
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提问时间:09/06 19:21
#建筑#
这种操作存在一定的违规甚至违法风险,以下是相关分析及正确的处理建议: 违规风险分析 - 虚报冒领:以虚假的农民工人员名单来获取工程款,可能构成虚报冒领工程款的行为,违反了诚实信用原则以及相关的财务和工程管理规定。 - 税务问题:资金流转路径不符合正规财务流程,通过个人账户取现可能导致无法提供合法有效的税务发票,进而影响税务申报的准确性,可能引发税务风险。 - 资金监管违规:工程项目资金通常需要接受相关部门的监管,这种将工程款以不正规方式进行拨付和支取的行为可能违反资金监管要求。 正确处理建议 - 合规申报人员:如实统计实际参与土方工程的施工人员信息,包括农民工或其他施工人员,按照实际劳务情况向甲方申报工资发放名单。 - 完善财务流程:与甲方协商按照正规的工程结算流程来拨付工程款,工程款应拨付至施工单位的对公账户,根据合同约定和工程进度开具正规的发票。 - 劳务合同与备案:与施工人员签订劳务合同,并将劳务合同在相关部门进行备案,以确保劳务关系的真实性和合法性得到确认。 - 建立工资发放台账:按照实际的工资支付情况建立详细的工资发放台账,记录支付时间、金额、人员信息等,以备审计和监管部门检查。
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老师,您知道什么叫甩项吗?我们是承包方老板想甩项,我们财务需要做哪些工作?
王璐璐老师
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提问时间:04/20 10:25
#建筑#
你好,甩项工程是指某个单位工程,为了急于交付使用,把按照施工图要求还没有完成的某些工程细目甩下,而对整个单位工程先行验收。其甩下的工程细目,称甩项工程。甩项工程中有些是漏项工程,或者是由于缺少某种材料、设备而造成的未完工程;有些是在验收过程中检查出来的需要返工或进行修补的工程。
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老师,开增值税专用发票时,地址、电话那一栏,只填个地址,不填电话号码可以吗?
大侯老师
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提问时间:03/20 18:09
#建筑#
同学您好,专用发票要求比较严格,地址电话都是要填写齐全的。
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建筑工程有限公司的税率,涉及到的税种。
若素老师
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提问时间:02/19 13:38
#建筑#
建筑行业一般纳税人9%小规模1%。 需要缴纳增值税附加税,还有企业所得税。还有印花税,其他就按实际发生。
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建安业周转材料下级科目怎么分,在用,在库,摊销在哪个科目下
郭老师
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提问时间:01/26 14:42
#建筑#
你好,这个不用麻那么麻烦,借周转材料,贷银行存款,领用的时候借工程施工等 贷周转材料。
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老师好!项目的履约保函担保费记啥科目
泉泉老师
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提问时间:12/26 10:52
#建筑#
你好,保证金计入其他应收款,如果有手续费,计入财务费用
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发包方支付的预付账款 不再通过“预收账款”科目 而是通过“合同负债”科目;即取消了“预收账款”科目, 那是不是“预付账款”这个科目也取消了?
德德
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提问时间:11/30 09:48
#建筑#
这个预付账款不用取消的,除了购买商品或服务外,可能还会用到,但比较少了
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一次支付给个人劳务费500元,应该怎么做账务处理,这个劳务费需要发票吗?需要交个税吗?
新新老师
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提问时间:10/23 15:55
#建筑#
你好,写一个收据就可以了,也不用交个税。0
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老师,首先,我发的图片里这家建筑公司在企查查里是经营异常,但是呢,奇怪,这家公司中标了,就是村里有几个山头,需要铲平,他就承包了,后期是做汽车城的,现在的问题是,这个异常公司想合理避税,因为是中标的,然后私账这条路行不通,对方也就是村里要一次性打140万过来,我建议是多开家公司,账从两家公司上走,那么一年不超过120万免增值税吗,然后老板说这个是中标的,中标的是什么单位,就要用什么单位,可能行不通,这个我就不懂了,行不行得通我就不懂了,还有一个问题,如果一次性打过来140万,是不是可以分期开票,一个月不超过10万免增值税,是不是可以先做预付款,然后分期开票,这样的操作可行吗,然后企业所得税,这个月140万,预缴是140*0.25=35万,这个季度预缴是25%的吧
晶晶月老师
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提问时间:09/24 20:53
#建筑#
您好,预缴是(140-总成本)*0.05
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老师,你好!申报残疾人保障金的时候实际人数和申报人数应该一致吗?建筑行业有很多农民工工资,有些干一两个月就走了,如何确定残保金的申报人数呢?
新新老师
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提问时间:09/18 10:44
#建筑#
是的,按照实际人数填写平均数就可以了。
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建筑劳务发票,一般纳税人跟小规模纳税人的税率分别是多少?
小宝老师
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提问时间:09/15 14:38
#建筑#
一般纳税人9%,小规模纳税人1%。
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老师好:请问小微企业建筑行业现在企业所得税率是多少呢?
东老师
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提问时间:08/29 14:31
#建筑#
微企业建筑行业现在企业所得税率是5%
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老师好!其他应收和其他应付怎么做重分类调整呢?
新新老师
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提问时间:08/08 16:50
#建筑#
其他应收款的贷方数填写在其他应付款里。 其他应付款的借方数填写在其他应收款里。
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请问【劳务服务】这个经营范围 可以 开什么品名的发票?能经营那方的服务?谢谢。 没有办劳务资质只有营业执证
郭老师
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提问时间:08/05 13:34
#建筑#
保洁清洁服务 生活服务
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工程合同总额调规后减少,按照之前的合同额签订的工程一切险、安责险、人意险的保费可以做相应的调减吗?
青老师
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提问时间:07/17 16:55
#建筑#
你好; 是的; 正常金额减少; 你也得 调整数据的
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工程进度如何计算 进度款如何计算
邹老师
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提问时间:07/04 18:48
#建筑#
你好 工程进度=已经发生的成本/(已经发生的成本+预计将来发生的成本) 进度款=总的合同金额*工程进度
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