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二、赵燕受聘于一家科技公司,2019年收入情况如下:每月领取工资薪金13600元,个人负担三险一金每月2500元,申报专项附加扣除时,向单位报送的专项附加扣除信息如下:上小学的儿子一名,尚在偿还贷款的于5年前购入的境内住房一套,年满60周岁的父母两名。赵燕为独生子女,所购住房为首套住房,夫妻约定子女教育和住房贷款利息全部由赵燕扣除。 问: 1、1月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是多少? 2、2月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是多少? 3、1月份,企业发放赵燕工资时,根据结算单扣缴赵燕个人所得税金额为63元,该企业如何做分录? 4、汇算清缴时,根据赵燕工资薪金信息,计算其年应纳税所得额。 5、汇算清缴时,根据赵燕工资薪金信息,计算其年应纳税额。
暖暖老师
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提问时间:06/14 08:14
#税务#
1、1月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是(13600-5000-2500-2000-1000-1000)*3%=63
阅读 8488
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老师,支付给股东的房租费,股东需要给公司开发票吗?
蓝小天老师
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提问时间:06/14 09:21
#税务#
你好,请问房租月租金是多少呢?
阅读 8488
收藏 0
老师,有个问题需要咨询一下,就是企业给单位的车上保险,我这边对公实际打款金额是2771.14元,而他实际开票金额是2677.06元,他说有94元车船税是开不了票的,那差这94元能行吗
家权老师
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提问时间:06/14 10:34
#税务#
那个是在备注里边体现的,
阅读 8487
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表格中的请问累计应纳税额和应补/退税额怎么算呀
meizi老师
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提问时间:04/19 10:38
#税务#
你好; 工资个税预扣预缴计算公式 当月个税 = (累计收入 - 累计五险一金 - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用)x 预扣税率 - 速算扣除数 - 累计已缴纳税额 应纳税所得额= 累计税前工资收入 - 累计五险一金(个人缴纳部分) - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用 累计应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率 - 速算扣除数 当月应纳税额 = 累计应纳税额-累计已缴纳税额 累计减除费用 = 员工当年在职月数 x 5000 是用这个公式算的
阅读 8487
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一般老板要发多少工资合适呢?
廖君老师
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提问时间:06/14 17:29
#税务#
您好,看公司利润多少来定(有发最低工资因为公司不赚钱,有发很高工资因为盈利多),因为分红个税是20%,工资和奖金搭配给这个税率低的
阅读 8483
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食品厂,要开水豆腐的发票,赋码那个合适
暖暖老师
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提问时间:06/14 13:07
#税务#
1030113020000000000豆制品豆制品13% 你好,这事查询的编码
阅读 8483
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老师,增值税的附加税要交多少个点?
东老师
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提问时间:06/14 11:55
#税务#
你好,正常来说附加税是按照应交增值税的12%来缴纳的。
阅读 8483
收藏 36
老师,出租房产原值咋算,啥意思
王晓晓老师
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提问时间:06/14 10:52
#税务#
你好,出租房产原值,就是房产原值*出租比例
阅读 8482
收藏 0
老师,请问本期有退货,销项是负数,申报销售明细表上直接负数申报吗
venus老师
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提问时间:06/14 15:24
#税务#
你好,同学,是可以的
阅读 8480
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老师,请问如果个人代开发票,全是设计费,资料费这类的,是不是公司也也一样需要帮忙按劳务报酬实行代扣代缴呢?还是只有劳务费需要按劳务报酬代扣代缴
若丽老师
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提问时间:06/14 10:26
#税务#
您好,如果是税务局代开的发票,需要按劳务报酬代扣代缴
阅读 8479
收藏 0
你好老师,请问公司收到代开发票要在个税系统里代扣代缴,但是我们发票已开回,实际款还没付的,是否在付款前不要代扣代缴,如果因为产生的税额太高,不需要这张票而发票开票日期是2023年度的,请问要怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:06/14 10:17
#税务#
同学你好 公司收到代开发票,需要在个税系统里代扣代缴。如果发票已开回,但实际款项尚未支付,是否在付款前代扣代缴,取决于具体情况。 根据相关规定,个人所得税的纳税义务发生时间为取得所得的时间。因此,如果公司在收到发票时已经确定需要代扣代缴个人所得税,那么即使款项尚未支付,也应当在代扣代缴期限内进行代扣代缴。 如果因为产生的税额太高,不需要这张票而发票开票日期是2023年度的,可以考虑以下处理方式: 与开票方协商:与开票方沟通,说明不需要这张发票的原因,并请求作废或红字冲销。 办理发票作废或红字冲销手续:如果开票方同意作废或红字冲销发票,需要按照税务机关的要求办理相关手续 调整账务处理:根据作废或红字冲销的发票,调整公司的账务处理,确保账目准确。
阅读 8477
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老师合同承包范围是维修,开票项目可以开工程服务劳务费不
廖君老师
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提问时间:06/14 16:40
#税务#
您好,可以的哦,工程也有维修的, 修缮服务 建筑服务 30503 指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善,使之恢复原来的使用价值或者延长期使用期限的工程作业。
阅读 8476
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支付境外法律顾问费是否需要我们代扣代缴所得税和增值税,如何做帐
郭老师
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提问时间:06/14 10:06
#税务#
你好,需要你们单位代扣代缴增值税。然后,这个是境外的还是境内的? 如果是境内服务的话,需要代扣代缴所得税, 借,管理费用等。 贷,应付账款, 借,应付账款, 贷应交税费,代扣代缴增值税、所得税, 银行存款。
阅读 8476
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请教一下,个税申报表,累计减除费用这一栏是怎么算的?为什么有职工整年都在公司申报个税,却是累计减除25000,其他整年的职工累计减除是60000
杨艳红老师
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提问时间:06/15 11:15
#税务#
您好!已经累计减除60000,根据2020年19号公告的规定,对上一完整纳税年度每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资薪金所得个人所得税村,黑计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。如果不符合条件的不能直接减除5万而是按照黑计预扣法每月扣除5000元。
阅读 8475
收藏 36
给答案就可以 给答案就可以
聂小芹老师
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提问时间:06/14 14:12
#税务#
同学你好,需要计算下,题目可以拍的清晰一点吗?
阅读 8474
收藏 36
招待费进项税额转出,在申报表中填哪一列
Deerlet老师
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提问时间:06/14 16:09
#税务#
同学,你好,填在附表二第12列栏集体福利、个人消费
阅读 8473
收藏 36
老师,公司承接政府采购项目,对产品进行定制和落地安装,现在要进行申请款,项目给的税费是9个点的,进项票是工艺品雕塑,我这边想开具采购服务票,应该开具什么类目呢
郭老师
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提问时间:06/14 08:35
#税务#
你好,建筑服务,安装服务。
阅读 8472
收藏 36
个体工商户,今天报税,一月份开了18万的票,但是今天报税显示是0,怎么回事
郭老师
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提问时间:04/17 13:08
#税务#
你好,是增值税的吗?增值税季度30万以内普通发票不需要交的。
阅读 8472
收藏 36
公积金是单位和个人部分全部都是员工个人交,报税的时候只能扣除一半要怎么报税?
东老师
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提问时间:06/14 11:04
#税务#
你好,报税的时候直接写员工负担的部分。
阅读 8471
收藏 5
老师,购入农业生产者的免税农产品,采购成本如何确定呢?我是一般纳税人企业
郭老师
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提问时间:06/14 12:04
#税务#
你好,你买的是销售出去需要正常交税的吗?对方是自产自销票面的金额-票面金额× 9%。
阅读 8470
收藏 0
下图纳税申报时,应该填入哪里?怎么填?
盛宇老师
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提问时间:06/14 22:34
#税务#
您好,应该填入增值税纳税申报表未开票收入一栏。
阅读 8469
收藏 36
老师,报个税的时候导入这个模板,这上面的数据哪些是必须要填的呢??
郭老师
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提问时间:06/14 14:29
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 8469
收藏 0
老师,你好,请问我有一台小型设备2万多,现在坏了要报废,现在还剩1万多的净值,请问这部门的增值税需要转出吗?这1万多损失是否可以所得税税前扣除?所得税汇算清缴时是否需提交专项扣除申请?
郭老师
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提问时间:06/14 09:53
#税务#
你好,不是非正常损失不需要转出,这个报废有收入吗?报废有收入需要正常交税。
阅读 8467
收藏 8
老师,公司性质是商贸企业,卖出去货都是个人居居多,每个月有几十万不等,长期做无票收入,会引起税务的关注吗?
东老师
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提问时间:06/14 09:34
#税务#
你好,时间长的话会引起税务局的关注。
阅读 8466
收藏 36
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/14 11:15
#税务#
同学你好,我给你继续解答
阅读 8465
收藏 0
你好,我们公司自己种植稻谷,加工成大米,开发票给其他公司,可以免征企业所得税吗,重点是免征企业所得税吗
吴卫东老师
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提问时间:06/14 11:17
#税务#
可以的,这个属于农产品初加工免征企业所得税。
阅读 8465
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税务会计解题过程
加菲猫老师
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提问时间:04/18 16:28
#税务#
同学 你好 白酒 要交消费税 复合计征 啤酒 要交消费税 从量计征 葡萄酒 要交消费税 归类为其他酒类
阅读 8465
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数电票开完之后怎么下载
郭老师
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提问时间:06/14 17:44
#税务#
你好,这个页面就可以了。
阅读 8464
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正常报表里左右收入,主营业务成本费用,三项费用占比多少算正常,这也要看行业标准吗。比如说是商贸行业
宋生老师
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提问时间:05/24 14:52
#税务#
你好!这个就算是同一样的行业也都不同。 一般10%-20%之间
阅读 8463
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工商年报中社保单位缴费基数是填月缴费基数还是填年缴费基数总和 (是全年单位缴纳基数+个人缴纳基数的总和吗?)
家权老师
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提问时间:06/15 09:30
#税务#
只是全年单位缴纳基数
阅读 8462
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