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老师购买需要个性化设置和实施的财务软件,金额百万。分期付款和开票如何入账呢?通过在建工程核算可以吗?等完了验收使用再转无形资产再摊销十年?
家权老师
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提问时间:12/22 08:40
#税务#
那个是计入无形资产,工程在建期间的摊销计入开办费
阅读 62
收藏 0
请问股权转让按什么交税
郭老师
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提问时间:12/22 08:23
#税务#
溢价转让需要交所得税和印花税, 其他的,只需要交印花税
阅读 17
收藏 0
广东省工程跨市经营,个税有选择核定征收方式吗?
朴老师
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提问时间:12/22 08:18
#税务#
广东省内工程跨市经营(不含深圳),符合未全员全额扣缴申报等条件的,作业人员个税可由工程所在地税务机关按 ** 工程造价 4‰** 核定征收;已实行全员全额扣缴明细申报的,不得核定。深圳执行单独政策。
阅读 22
收藏 0
送礼和招待费在增值税和企业所得税上面。的区别是什么?
暖暖老师
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提问时间:12/22 07:28
#税务#
1. 增值税:招待费“进项转出”,送礼“视同销售+可抵进项”。 2. 企业所得税:两者多按招待费限额扣除;送礼额外需做视同销售调整(外购礼品多无税负影响)。 3. 风险:未按规定转出进项、未视同销售、超限额扣除,均可能被纳税调整并加收滞纳金。
阅读 94
收藏 0
这么多品项开发票怎么知道属于哪个大类啊
小林老师
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提问时间:12/21 23:31
#税务#
你好,你是销售方还是采购方?
阅读 45
收藏 0
申报年终奖,是计提在12月份,发在明年1月份,1月份申报缴纳个税吗
钟存老师
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提问时间:12/21 23:21
#税务#
1月份发,放在2月份申报个税。
阅读 28
收藏 0
问一下这个能退个人所得税吗
钟存老师
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提问时间:12/21 22:47
#税务#
准备年度汇算时候退税嘛 年度不超60000+专项附加扣除的情况下可以退
阅读 804
收藏 3
1️⃣情况:12月份小规模纳税人升为一般纳税人,公司员工就我一个人,社保正常缴纳。 2️⃣需解决问题:12月份有订单报关,需申请出口退税,首笔首单税务上门稽核,需水电及租金发票。 3️⃣现状:目前与其他公司合署办公,合租复式办公室。水电均摊,但无法获得自己名下公司的水电租赁发票。 4️⃣应对方案: 计划2026.1将办公室从西安市雁塔迁址至西安市莲湖区,众创空间,共享办公室,租赁一个工位。此方案众创空间物业可提供我公司水电发票,但存在缺少独立仓库问题。 问题:这种情况该如何应对?
董孝彬老师
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提问时间:12/21 22:36
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 105
收藏 0
老师,贷款,餐饮,常日生活消费,娱乐活动的发票不能抵扣增值税,那这些发票能在交所得税费时做费用抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/21 20:33
#税务#
您好,可以的,企税是可以抵扣的
阅读 72
收藏 0
老师1. 企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当 期损益的,在按规定据实扣除的基础上,再按照实际发生额的 100%在税前 加计扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的 200%在税前摊销。无形 资产摊销年限不得低于 10 年。作为投资或者受让的无形资产,有关法律规 定或者合同约定了使用年限的,可以按照法律规定或者合同约定的使用年 限分期摊销
董孝彬老师
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提问时间:12/21 20:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 139
收藏 1
老师我们公司卖了一辆车给二手车公司卖了33万 二手车公司又转手卖给了另一个建筑公司70万 ,开的发票销售方写的我们 ,这样就造成我们得多交37万的税是不老师?
董孝彬老师
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提问时间:12/21 20:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 102
收藏 0
建筑合同中包含材料费,跨区域备案,材料费是不是在合同中扣除,
郭老师
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提问时间:12/21 20:00
#税务#
材料费在合同中扣除是什么意思? 不应该扣除 合同里面包含的材料费,这个合同里面需要体现包工包料
阅读 970
收藏 4
老师您好,请教一下您,2024年企业给客户开具增值税专用发票,税已缴纳,但是发现有2张发票漏记账,跨年该怎么处理能补入账
刘艳红老师
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提问时间:12/21 19:04
#税务#
您好,可以的,直接补账,你申报没有?
阅读 25
收藏 0
老师 115万买的车 折旧20万 卖了35万 ,是不是属于卖固定资产要交税?
刘艳红老师
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提问时间:12/21 18:34
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 74
收藏 0
比方说26年账上,我有调整以前年度损益,是不是调整了就调整了,还要干嘛吗?然后影响26年利润吗?还是说调整了就要改企业所得税汇算清缴年报?还是说27年报26年企业所得税年报的时候要把这笔以前年度损益调增调减出来
董孝彬老师
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提问时间:12/21 18:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
收藏 0
老师,备用金还回公司账户,备注写什么好?
刘艳红老师
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提问时间:12/21 17:55
#税务#
您好,这个写还款就可以
阅读 26
收藏 0
你好老师,25年1月注册的公司 25年12月底需要编制一个现金流量表,那么期初现金余额这里本月数跟本年数有数据吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/21 17:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
收藏 0
老师,我这收到一张票,油人家开的免税,我记得油不是免税的吧,我给别人开的是9个点的,下面第一张图是我收到发票,第二张是我们开给客户的发票
董孝彬老师
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提问时间:12/21 17:12
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 60
收藏 0
老师,我公司是做装饰公司的,现在又接了一个二手房东来做,是不是。在装饰公司加上二手房东的经营范围就可以开票了,开票的话,它是普票还是专票啊?税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:12/21 17:00
#税务#
您好,这个看对方要什么就可以开什么,专或普都可以的
阅读 54
收藏 0
老师,公司未实际经营,税务也没有开通,现在要申请普通注销,清算报告要怎么写,有模板吗
暖暖老师
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提问时间:12/21 16:50
#税务#
你好,没开通税务没有清算报告的说法
阅读 29
收藏 0
成为高新企业条件是什么?
董孝彬老师
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提问时间:12/21 16:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 58
收藏 0
求董老师回复,贸易公司暂估,他货杂,当月一张凭证暂估了很多明细(假设10条),,,然后目前来货了2条,来货了的肯定先冲了嘛,那岂不是得每次都冲掉10条再重估8条的?,后续来3条又重估8-3=5条,这样持续不断下去了。
董孝彬老师
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提问时间:12/21 16:43
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任,是的,我们根本不用考虑这么多,我公司60多万条采购信息呢,每月末统计 未开票, 月末统计供应商未开票的 借:库存商品 贷:应付-暂估 销售成本根据销售单来确 借:主营业务成本 贷:库存商品 下月初把暂估全部冲回 借:库存商品、(负) 贷:应付-暂估(负) 来多少发票入账多少 借:库存 进项 贷:应付 本月又是 统计供应商未开票的 借:库存商品 贷:应付-暂估 就是这样滚动,我们的账是税务查过,审计公司审过的,没有税务风险 收入也是这样的处理,截止月末暂估未开票收入,下月全部冲回,开票单独做,下月又是截止月末暂估未开票收入,每月滚动。
阅读 35
收藏 0
因为现在小型微利企业的。企业所得税是5%嘛,如果我们公司申请成为高新企业,那我们还能享受什么优惠?
郭老师
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提问时间:12/21 16:31
#税务#
研发可以加计扣除, 税率如果是小型微利企业的5%,如果是非小型微利企业所得税15%
阅读 74
收藏 0
我们现在是高新企业,是属于小型微利企业,是不用缴纳企业所得税的,对吗?
小锁老师
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提问时间:12/21 16:19
#税务#
对的,这个理解是没错的哈
阅读 62
收藏 0
老师,这个月需要完成2025年个税的专项附加扣除填报吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/21 16:04
#税务#
您好,这个不影响,以后也可以填的
阅读 28
收藏 0
请问怎么下载本月已收的进项发票和本月已开的销项发票
刘艳红老师
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提问时间:12/21 15:57
#税务#
您好,在电子税务局上面,发票业务-全电发票查询与统计里面
阅读 44
收藏 0
老师跨境电商通关模式走9610模式,怎么在报关单上海关监管方式是9610
朴老师
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提问时间:12/21 15:33
#税务#
在报关单的监管方式栏直接填报9610,全称填写跨境贸易电子商务,按“清单核放、汇总申报”流程完成申报即可。
阅读 121
收藏 1
老师好,小规模企业,开票一个点,开票100元,1.交纳增值税=100/1.01*0.01=0.99 2.交纳增值税=100/1.03*0.01=0.97 ,应减免增值税=100/1.03*0.02=1.94,请问是按1还是按2方法计算应交纳增值税
暖暖老师
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提问时间:12/21 14:51
#税务#
你好,第一个方法是对的这里
阅读 58
收藏 0
要注销公司,资产负债表应收账款,还有数挂在那里。怎么把它清了?
刘艳红老师
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提问时间:12/21 14:22
#税务#
您好,转到营业外支出里面
阅读 82
收藏 0
我们是软件开发企业。怎么样确定我们可不可以加计抵扣研发费用
小菲老师
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提问时间:12/21 14:17
#税务#
同学,你好 必须属于创新性研发:比如开发新算法、设计新架构、突破技术瓶颈等,常规升级或简单应用现有技术的不算。 参考《国家重点支持的高新技术领域》:你的项目最好属于“电子信息”或“软件”类,比如云计算、大数据、人工智能等方向。
阅读 72
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