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一般老板要发多少工资合适呢?
廖君老师
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提问时间:06/14 17:29
#税务#
您好,看公司利润多少来定(有发最低工资因为公司不赚钱,有发很高工资因为盈利多),因为分红个税是20%,工资和奖金搭配给这个税率低的
阅读 8498
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个税申报工作应该由谁来申报呢?
家权老师
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提问时间:06/14 09:36
#税务#
会计或者办税员申报
阅读 8495
收藏 36
老师,有个问题需要咨询一下,就是企业给单位的车上保险,我这边对公实际打款金额是2771.14元,而他实际开票金额是2677.06元,他说有94元车船税是开不了票的,那差这94元能行吗
家权老师
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提问时间:06/14 10:34
#税务#
那个是在备注里边体现的,
阅读 8494
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老师,我们公司名下有辆二手车,我们是一般纳税人,车原值215300,折旧到现在金额80961.85,现在卖掉10万元, 我开发票3%税点,开给个人。我怎么做分录。把账做平
家权老师
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提问时间:06/14 10:57
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 累计折旧80961.85 贷:固定资产215300 变卖开票 借:银行存款100000 贷:固定资产清理100000/1.03 应交税费-增值税-销项 100000/1.03*0.03 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 8494
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老师5月发的3月工资,怎么报名个税呢
家权老师
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提问时间:06/14 14:35
#税务#
6月直接申报3月的个税就是
阅读 8493
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老师,请问本期有退货,销项是负数,申报销售明细表上直接负数申报吗
venus老师
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提问时间:06/14 15:24
#税务#
你好,同学,是可以的
阅读 8493
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你好老师,请问公司收到代开发票要在个税系统里代扣代缴,但是我们发票已开回,实际款还没付的,是否在付款前不要代扣代缴,如果因为产生的税额太高,不需要这张票而发票开票日期是2023年度的,请问要怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:06/14 10:17
#税务#
同学你好 公司收到代开发票,需要在个税系统里代扣代缴。如果发票已开回,但实际款项尚未支付,是否在付款前代扣代缴,取决于具体情况。 根据相关规定,个人所得税的纳税义务发生时间为取得所得的时间。因此,如果公司在收到发票时已经确定需要代扣代缴个人所得税,那么即使款项尚未支付,也应当在代扣代缴期限内进行代扣代缴。 如果因为产生的税额太高,不需要这张票而发票开票日期是2023年度的,可以考虑以下处理方式: 与开票方协商:与开票方沟通,说明不需要这张发票的原因,并请求作废或红字冲销。 办理发票作废或红字冲销手续:如果开票方同意作废或红字冲销发票,需要按照税务机关的要求办理相关手续 调整账务处理:根据作废或红字冲销的发票,调整公司的账务处理,确保账目准确。
阅读 8493
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老师你好,改了个税1-4月的,现在逐月进去时,到5月份时就出现了图片上的问题,该怎么解决,谢谢
薇老师
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提问时间:06/14 11:39
#税务#
你好,这个是因为前面曾经申报过。以前的申报内容是不能删除的哦,错报的话只能是更正申报。
阅读 8493
收藏 0
老师,增值税的附加税要交多少个点?
东老师
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提问时间:06/14 11:55
#税务#
你好,正常来说附加税是按照应交增值税的12%来缴纳的。
阅读 8493
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老师,支付给股东的房租费,股东需要给公司开发票吗?
蓝小天老师
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提问时间:06/14 09:21
#税务#
你好,请问房租月租金是多少呢?
阅读 8492
收藏 0
食品厂,要开水豆腐的发票,赋码那个合适
暖暖老师
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提问时间:06/14 13:07
#税务#
1030113020000000000豆制品豆制品13% 你好,这事查询的编码
阅读 8491
收藏 36
二、赵燕受聘于一家科技公司,2019年收入情况如下:每月领取工资薪金13600元,个人负担三险一金每月2500元,申报专项附加扣除时,向单位报送的专项附加扣除信息如下:上小学的儿子一名,尚在偿还贷款的于5年前购入的境内住房一套,年满60周岁的父母两名。赵燕为独生子女,所购住房为首套住房,夫妻约定子女教育和住房贷款利息全部由赵燕扣除。 问: 1、1月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是多少? 2、2月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是多少? 3、1月份,企业发放赵燕工资时,根据结算单扣缴赵燕个人所得税金额为63元,该企业如何做分录? 4、汇算清缴时,根据赵燕工资薪金信息,计算其年应纳税所得额。 5、汇算清缴时,根据赵燕工资薪金信息,计算其年应纳税额。
暖暖老师
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提问时间:06/14 08:14
#税务#
1、1月份,赵燕预扣预缴个人所得税金额是(13600-5000-2500-2000-1000-1000)*3%=63
阅读 8490
收藏 31
支付境外法律顾问费是否需要我们代扣代缴所得税和增值税,如何做帐
郭老师
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提问时间:06/14 10:06
#税务#
你好,需要你们单位代扣代缴增值税。然后,这个是境外的还是境内的? 如果是境内服务的话,需要代扣代缴所得税, 借,管理费用等。 贷,应付账款, 借,应付账款, 贷应交税费,代扣代缴增值税、所得税, 银行存款。
阅读 8490
收藏 36
老师好,光伏行业有什么税收优惠政策吗?
朴老师
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提问时间:08/26 21:36
#税务#
光伏行业有多项税收优惠政策,主要包括以下方面: 增值税:根据财政部税务总局公告2023年第68号,光伏发电项目增值税即征即退50%政策延续至2025年12月31日,适用对象为装机容量达6MW及以上的集中式光伏电站和工商业分布式光伏项目(含自发自用、余电上网)。 企业所得税 :企业从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》的太阳能发电新建项目,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 其他税费 :对分布式光伏发电自发自用电量,免收国家重大水利工程建设基金、可再生能源电价附加、大中型水库移民后期扶持基金和农网还贷资金。
阅读 8487
收藏 37
个体工商户,今天报税,一月份开了18万的票,但是今天报税显示是0,怎么回事
郭老师
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提问时间:04/17 13:08
#税务#
你好,是增值税的吗?增值税季度30万以内普通发票不需要交的。
阅读 8487
收藏 36
老师合同承包范围是维修,开票项目可以开工程服务劳务费不
廖君老师
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提问时间:06/14 16:40
#税务#
您好,可以的哦,工程也有维修的, 修缮服务 建筑服务 30503 指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善,使之恢复原来的使用价值或者延长期使用期限的工程作业。
阅读 8486
收藏 15
公积金是单位和个人部分全部都是员工个人交,报税的时候只能扣除一半要怎么报税?
东老师
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提问时间:06/14 11:04
#税务#
你好,报税的时候直接写员工负担的部分。
阅读 8484
收藏 5
老师,出租房产原值咋算,啥意思
王晓晓老师
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提问时间:06/14 10:52
#税务#
你好,出租房产原值,就是房产原值*出租比例
阅读 8483
收藏 0
老师,报个税的时候导入这个模板,这上面的数据哪些是必须要填的呢??
郭老师
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提问时间:06/14 14:29
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 8482
收藏 0
老师,请问如果个人代开发票,全是设计费,资料费这类的,是不是公司也也一样需要帮忙按劳务报酬实行代扣代缴呢?还是只有劳务费需要按劳务报酬代扣代缴
若丽老师
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提问时间:06/14 10:26
#税务#
您好,如果是税务局代开的发票,需要按劳务报酬代扣代缴
阅读 8482
收藏 0
请问公司聘用残疾人有哪些优惠政策
艳子老师
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提问时间:08/17 15:16
#税务#
公司聘用残疾人有以下优惠政策: 1、企业安置残疾人员的工资,可以在计算应纳税所得额时加计扣除; 2、国家对从事个体经营的残疾人,免除行政事业性收费; 3、税务机关会根据单位具体雇用的残疾人的人数,按照一定比例退增值税。 录用残疾人士,企业需符合以下条件: 1、依法与安置的每位残疾人签订了一年或一年以上的劳动合同或服务协议,且安置的每位残疾人在单位实际上岗工作。 2、月平均实际安置的残疾人占单位在职职工总数的比例应高于百分之25,且实际安置的残疾人人数多于10人。 3、为安置的每位残疾人按月足额缴纳了政府规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和工伤保险等社会保险。 4、通过银行等金融机构向安置的每位残疾人实际支付了不低于单位所在区县最低工资标准的工资。 5、具备安置残疾人上岗工作的基本设施。
阅读 8481
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税务会计解题过程
加菲猫老师
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提问时间:04/18 16:28
#税务#
同学 你好 白酒 要交消费税 复合计征 啤酒 要交消费税 从量计征 葡萄酒 要交消费税 归类为其他酒类
阅读 8481
收藏 36
老师,公司承接政府采购项目,对产品进行定制和落地安装,现在要进行申请款,项目给的税费是9个点的,进项票是工艺品雕塑,我这边想开具采购服务票,应该开具什么类目呢
郭老师
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提问时间:06/14 08:35
#税务#
你好,建筑服务,安装服务。
阅读 8480
收藏 36
下图纳税申报时,应该填入哪里?怎么填?
盛宇老师
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提问时间:06/14 22:34
#税务#
您好,应该填入增值税纳税申报表未开票收入一栏。
阅读 8479
收藏 36
正常报表里左右收入,主营业务成本费用,三项费用占比多少算正常,这也要看行业标准吗。比如说是商贸行业
宋生老师
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提问时间:05/24 14:52
#税务#
你好!这个就算是同一样的行业也都不同。 一般10%-20%之间
阅读 8479
收藏 36
招待费进项税额转出,在申报表中填哪一列
Deerlet老师
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提问时间:06/14 16:09
#税务#
同学,你好,填在附表二第12列栏集体福利、个人消费
阅读 8477
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给答案就可以 给答案就可以
聂小芹老师
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提问时间:06/14 14:12
#税务#
同学你好,需要计算下,题目可以拍的清晰一点吗?
阅读 8476
收藏 36
汇算清缴,公司2021年销售收入 4000 万元,广告费和业务宣传费扣除最高限额 4000×15%=600(万元),实际发生广宣费600,但是还有以前年度累计结转广告费扣除额 65 万元,这个时候是不是要调增65纳税额
薇老师
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提问时间:05/28 00:04
#税务#
您好,以前年度超标准有结转下来的金额,本年度要先扣除以前年度结转下来的金额,汇算清缴时,调减这部分数额,
阅读 8476
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老师,购入农业生产者的免税农产品,采购成本如何确定呢?我是一般纳税人企业
郭老师
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提问时间:06/14 12:04
#税务#
你好,你买的是销售出去需要正常交税的吗?对方是自产自销票面的金额-票面金额× 9%。
阅读 8474
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工商年报中社保单位缴费基数是填月缴费基数还是填年缴费基数总和 (是全年单位缴纳基数+个人缴纳基数的总和吗?)
家权老师
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提问时间:06/15 09:30
#税务#
只是全年单位缴纳基数
阅读 8472
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