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老师,请问走完账返给客户的钱,怎么入账?
家权老师
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提问时间:06/14 11:10
#税务#
那个只能私户处理,公户没法处理的
阅读 8547
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老师好,请问安装服务,开票大类是建筑服务,那申报印花税时是不是税目选择建筑工程合同
宋生老师
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提问时间:06/14 15:22
#税务#
你好!是的,就是按这个
阅读 8540
收藏 0
近三年享受科技税收优惠证明材料有哪些?
朴老师
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提问时间:06/14 11:49
#税务#
1.高新技术企业资格证书:证明企业是高新技术企业,享受相关税收优惠。 2.研发费用相关材料:如研发费用加计扣除政策,可能需要提供研发项目计划书、研发费用支出明细、研发人员名单等。 3.知识产权相关材料:例如专利证书、软件著作权登记证书等,用于证明企业的核心自主知识产权。 4.科技人员情况证明材料:包括科技人员的学历证书、职称证书、劳动合同等,以证明企业科技人员的占比。 5.高新技术产品(服务)收入资料:用于证明高新技术产品(服务)收入占企业总收入的比例。 6.年度职工和科技人员情况证明材料:可能需要提供企业职工人数、学历结构、科技人员名单及其占企业职工总数的比例等。 7.其他相关材料:根据具体的税收优惠政策,可能还需要提供其他相关的证明材料,如技术转让合同、技术服务合同、进口设备清单等。
阅读 8539
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我公司一般纳税人购买一辆汽车,汽车约定是按照分期付款,我公司员工去提车时,私自用自己款付了首付款把车子提回来,发票开公司名称,请问这个会计要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/14 12:44
#税务#
借,固定资产 贷、其他应付款、 长期应付款, 按月借,长期应付款、 财务费用、利息 贷、银行存款或者其他应付款。
阅读 8538
收藏 20
去年二手车市场代开的纸质版发票,在哪里可以看见此张发票
郭老师
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提问时间:06/14 13:58
#税务#
你好,你单位是哪一方的?
阅读 8538
收藏 0
请问现在小规模来普票还能选免税率还是1%?
郭老师
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提问时间:06/14 17:51
#税务#
你要开什么业务的发票?
阅读 8536
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老师新企业无销售,己认证进项,并增值报表进项数据己代入自动生成数据,是不是不用手动改?直接申报。 老师增值报表与企业所得报表,自动生成后不用手改直接申报
小菲老师
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提问时间:06/14 09:46
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的,直接申报
阅读 8536
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公司的车需要办理ETC但是银行只能以个人名字办理,这个可以报销吗
郭老师
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提问时间:06/14 14:45
#税务#
你好,可以报销,但是没法抵扣
阅读 8535
收藏 32
股权转让缴纳的企业所得税或者个人所得税和印花税的计税依据是什么
家权老师
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提问时间:06/14 11:34
#税务#
印花税是转股的价格。个税是转股收入-投入的本金-转股过程中交的税费
阅读 8535
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上海公司购买车牌没有进项(对方开的是财政非税收入 收据),现在把车牌拍卖了,要缴纳增值税吗?购进车牌时做的固定资产,正常折旧了
郭老师
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提问时间:06/14 19:23
#税务#
对的是的,需要缴纳增值税的
阅读 8533
收藏 6
假设我们有AB两栋厂房.A栋原值500万B栋原值300万.我将A栋厂房租给别人一个月租金10万.我要怎么缴交租给对方跟自己留用的房产税?
朴老师
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提问时间:06/14 12:08
#税务#
确定计税依据:房产税的计税依据有两种,一种是房产的计税余值,另一种是房产租金收入。在这种情况下,你需要按照租金收入作为计税依据。 计算房产税:根据规定,对于出租房产,应以房产租金收入为房产税的计税依据。房产租金收入是指企业出租房产所得到的报酬,包括货币收入和实物收入。你需要按照租金的12%缴纳房产税。则你每月需要缴纳的房产税为:10万*12%=12000(元)。
阅读 8531
收藏 0
企业清算时填写资产处置损益表,货币资金的计税基础该如何填写?
CC橙老师
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提问时间:06/14 16:09
#税务#
同学你好,货币资金计税基础等于账面数
阅读 8530
收藏 0
印花税用主营业务收入和主营业务成本的和为基数,算印花税行不行?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 14:28
#税务#
您好, 你们核定的是什么合同了
阅读 8527
收藏 19
老师,如果以前月份的增值税忘记申报了,怎么在电子税务局补报?
小菲老师
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提问时间:06/14 14:12
#税务#
同学,你好 要去税务局大厅补申报
阅读 8526
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工商年报申报的时候,提示企业的统一社会信用代码有误,请重新输入。请问是什么情况呢?信用代码已经检查过了的,没有问题
李老师(1)
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提问时间:06/16 15:54
#税务#
你好,你这样的地方倒是没错,你找到的地方倒是没错,你重新换个网页试试。
阅读 8524
收藏 36
老师现在是不是不用税控盘了?
高辉老师
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提问时间:06/14 10:57
#税务#
你好,现在是数电发票,不用税控盘了
阅读 8523
收藏 0
请教一下,个税申报表,累计减除费用这一栏是怎么算的?为什么有职工整年都在公司申报个税,却是累计减除25000,其他整年的职工累计减除是60000
杨艳红老师
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提问时间:06/15 11:15
#税务#
您好!已经累计减除60000,根据2020年19号公告的规定,对上一完整纳税年度每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资薪金所得个人所得税村,黑计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。如果不符合条件的不能直接减除5万而是按照黑计预扣法每月扣除5000元。
阅读 8521
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一般纳税人开普票的销项税需要缴纳么?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 20:09
#税务#
你好,要的,没有进项也是要交的
阅读 8520
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上月生产领用物料多了,造成本月数量是负数,本月如何调整会计分录
邹老师
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提问时间:06/14 13:02
#税务#
你好,上月生产领用物料多了,本月的调整分录是 借:原材料,贷:生产成本
阅读 8517
收藏 36
老师报废一批库存商品怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:06/14 15:41
#税务#
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 贷:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) 贷:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 (1)借:银行存款等 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (2)借:其他业务成本 贷:待处理财产损溢(报废存货残料的价值)
阅读 8513
收藏 36
老师我,请问公司贷款买车签订的贷款合同需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/14 15:58
#税务#
你好!是的,是需要的了
阅读 8512
收藏 36
老师,公司名下有房产,公司变更法人了。需要缴纳个税或者企业所得税吗?
小菲老师
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提问时间:06/14 10:33
#税务#
同学,你好 公司不需要的
阅读 8512
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老师好!问下财产转让的个税申报时间是啥时候?需要先做人员信息采集吗?
东老师
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提问时间:06/14 08:36
#税务#
您好,是开票之前申报就成
阅读 8509
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老师,您好,境外所得企业月度可以代扣代缴吗?
廖君老师
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提问时间:06/14 10:14
#税务#
您好,可以的, 付汇后7天内申报代扣代缴的税
阅读 8509
收藏 18
表格中的请问累计应纳税额和应补/退税额怎么算呀
meizi老师
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提问时间:04/19 10:38
#税务#
你好; 工资个税预扣预缴计算公式 当月个税 = (累计收入 - 累计五险一金 - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用)x 预扣税率 - 速算扣除数 - 累计已缴纳税额 应纳税所得额= 累计税前工资收入 - 累计五险一金(个人缴纳部分) - 累计专项附加扣除 - 累计减除费用 累计应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率 - 速算扣除数 当月应纳税额 = 累计应纳税额-累计已缴纳税额 累计减除费用 = 员工当年在职月数 x 5000 是用这个公式算的
阅读 8509
收藏 24
长沙的工会经费有优惠政策吗?
小锁老师
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提问时间:06/14 13:54
#税务#
工会经费没有全国统一的优惠政策,只有部分地区出台了优惠政策,长沙的话,去年有减半征收,按照小微企业
阅读 8505
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本年第一季度成本和费用科目做调整了,请问对企业所得税申报有影响吗?需要更正申报吗?
郭老师
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提问时间:06/14 15:51
#税务#
你好对的是的,有影响的需要修改财务报表,还有所得税申报表
阅读 8505
收藏 36
你好,红字发票已经认证了,需要做进项税额转出,这个分录怎么写啊?
小锁老师
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提问时间:06/14 21:43
#税务#
借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 贷:应付账款 负数或红字
阅读 8499
收藏 36
我是这个月开具的数电专票,有进项发票和销项发票,是这个月认证下个月报税吗?还是下个月报税前认证
郭老师
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提问时间:06/14 17:18
#税务#
你好,下一个月报税之前认证都行。
阅读 8499
收藏 0
签订的合同是材料购销合同,其实是包工包料的,然后工人在场地上发生的费用计入什么科目啊
郭老师
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提问时间:06/14 09:50
#税务#
你好,做到工程施工里面的确认收入之后结转到主营业务成本。
阅读 8499
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