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公司的车需要办理ETC但是银行只能以个人名字办理,这个可以报销吗
郭老师
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提问时间:06/14 14:45
#税务#
你好,可以报销,但是没法抵扣
阅读 8529
收藏 32
我公司一般纳税人购买一辆汽车,汽车约定是按照分期付款,我公司员工去提车时,私自用自己款付了首付款把车子提回来,发票开公司名称,请问这个会计要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/14 12:44
#税务#
借,固定资产 贷、其他应付款、 长期应付款, 按月借,长期应付款、 财务费用、利息 贷、银行存款或者其他应付款。
阅读 8528
收藏 20
老师,我有工资薪金所得,同时又是另一个个体工商户的法人,个体工商户法人交经营所得,这两个所得在扣除上有没有冲突,两处所得还要合并汇算清缴吗?
郭老师
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提问时间:06/14 19:03
#税务#
累计扣除费用6万只能在一个地方抵扣,要么在工资薪金,要么在生产经营所得, 各自做自己的汇算清缴,不需要合并
阅读 8525
收藏 36
企业清算时填写资产处置损益表,货币资金的计税基础该如何填写?
CC橙老师
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提问时间:06/14 16:09
#税务#
同学你好,货币资金计税基础等于账面数
阅读 8524
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假设我们有AB两栋厂房.A栋原值500万B栋原值300万.我将A栋厂房租给别人一个月租金10万.我要怎么缴交租给对方跟自己留用的房产税?
朴老师
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提问时间:06/14 12:08
#税务#
确定计税依据:房产税的计税依据有两种,一种是房产的计税余值,另一种是房产租金收入。在这种情况下,你需要按照租金收入作为计税依据。 计算房产税:根据规定,对于出租房产,应以房产租金收入为房产税的计税依据。房产租金收入是指企业出租房产所得到的报酬,包括货币收入和实物收入。你需要按照租金的12%缴纳房产税。则你每月需要缴纳的房产税为:10万*12%=12000(元)。
阅读 8523
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上海公司购买车牌没有进项(对方开的是财政非税收入 收据),现在把车牌拍卖了,要缴纳增值税吗?购进车牌时做的固定资产,正常折旧了
郭老师
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提问时间:06/14 19:23
#税务#
对的是的,需要缴纳增值税的
阅读 8521
收藏 6
印花税用主营业务收入和主营业务成本的和为基数,算印花税行不行?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 14:28
#税务#
您好, 你们核定的是什么合同了
阅读 8521
收藏 19
老师现在是不是不用税控盘了?
高辉老师
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提问时间:06/14 10:57
#税务#
你好,现在是数电发票,不用税控盘了
阅读 8519
收藏 0
是不是一般纳税人购买固定资产抵扣过进项税的,在出售时,按13%交增值税?
家权老师
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提问时间:06/14 14:59
#税务#
理残值 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 8518
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差额征税 全额征税与一般计税方法和简易计税方法
郭老师
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提问时间:04/17 12:15
#税务#
你好,你这个是建筑的吗?
阅读 8518
收藏 0
老师,如果以前月份的增值税忘记申报了,怎么在电子税务局补报?
小菲老师
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提问时间:06/14 14:12
#税务#
同学,你好 要去税务局大厅补申报
阅读 8515
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上月生产领用物料多了,造成本月数量是负数,本月如何调整会计分录
邹老师
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提问时间:06/14 13:02
#税务#
你好,上月生产领用物料多了,本月的调整分录是 借:原材料,贷:生产成本
阅读 8510
收藏 36
老师,公司名下有房产,公司变更法人了。需要缴纳个税或者企业所得税吗?
小菲老师
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提问时间:06/14 10:33
#税务#
同学,你好 公司不需要的
阅读 8509
收藏 36
老师,您好,境外所得企业月度可以代扣代缴吗?
廖君老师
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提问时间:06/14 10:14
#税务#
您好,可以的, 付汇后7天内申报代扣代缴的税
阅读 8508
收藏 18
老师好!问下财产转让的个税申报时间是啥时候?需要先做人员信息采集吗?
东老师
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提问时间:06/14 08:36
#税务#
您好,是开票之前申报就成
阅读 8507
收藏 36
近三年享受科技税收优惠证明材料有哪些?
朴老师
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提问时间:06/14 11:49
#税务#
1.高新技术企业资格证书:证明企业是高新技术企业,享受相关税收优惠。 2.研发费用相关材料:如研发费用加计扣除政策,可能需要提供研发项目计划书、研发费用支出明细、研发人员名单等。 3.知识产权相关材料:例如专利证书、软件著作权登记证书等,用于证明企业的核心自主知识产权。 4.科技人员情况证明材料:包括科技人员的学历证书、职称证书、劳动合同等,以证明企业科技人员的占比。 5.高新技术产品(服务)收入资料:用于证明高新技术产品(服务)收入占企业总收入的比例。 6.年度职工和科技人员情况证明材料:可能需要提供企业职工人数、学历结构、科技人员名单及其占企业职工总数的比例等。 7.其他相关材料:根据具体的税收优惠政策,可能还需要提供其他相关的证明材料,如技术转让合同、技术服务合同、进口设备清单等。
阅读 8506
收藏 36
企业在购买理财产品时取得的收益和持有理财产品期间的投资收益涉税情况是不是不一样啊,理财产品可以分为保本型和非保本型,保本型要交增值税非保本型不用交增值税,但是无论非保本型还是保本型都要交企业所得税这个是属于理财产品持有期间还是购买时的涉税情况
小锁老师
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提问时间:05/22 16:27
#税务#
您好,对的,这个的话是属于属于理财产品持有期间的这个
阅读 8504
收藏 36
老师我,请问公司贷款买车签订的贷款合同需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/14 15:58
#税务#
你好!是的,是需要的了
阅读 8502
收藏 36
增值税专用发票销售额比对规则.比对未通过。当期申报的专用发票含税销售额合计0.00*1.03+0.00*1.03+0.00*1.05元,当期开具或者申请税务机关代开的增值税专用发票含税金额合计17821.78+178.22元。相差金额18000.000000元
小锁老师
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提问时间:01/01 22:27
#税务#
您好,请问这个具体是咨询什么的呢
阅读 8502
收藏 28
长沙的工会经费有优惠政策吗?
小锁老师
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提问时间:06/14 13:54
#税务#
工会经费没有全国统一的优惠政策,只有部分地区出台了优惠政策,长沙的话,去年有减半征收,按照小微企业
阅读 8501
收藏 36
一般纳税人开普票的销项税需要缴纳么?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 20:09
#税务#
你好,要的,没有进项也是要交的
阅读 8500
收藏 36
本年第一季度成本和费用科目做调整了,请问对企业所得税申报有影响吗?需要更正申报吗?
郭老师
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提问时间:06/14 15:51
#税务#
你好对的是的,有影响的需要修改财务报表,还有所得税申报表
阅读 8495
收藏 36
签订的合同是材料购销合同,其实是包工包料的,然后工人在场地上发生的费用计入什么科目啊
郭老师
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提问时间:06/14 09:50
#税务#
你好,做到工程施工里面的确认收入之后结转到主营业务成本。
阅读 8495
收藏 36
我是这个月开具的数电专票,有进项发票和销项发票,是这个月认证下个月报税吗?还是下个月报税前认证
郭老师
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提问时间:06/14 17:18
#税务#
你好,下一个月报税之前认证都行。
阅读 8494
收藏 0
老师报废一批库存商品怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:06/14 15:41
#税务#
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 贷:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) 贷:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 (1)借:银行存款等 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (2)借:其他业务成本 贷:待处理财产损溢(报废存货残料的价值)
阅读 8493
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你好,红字发票已经认证了,需要做进项税额转出,这个分录怎么写啊?
小锁老师
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提问时间:06/14 21:43
#税务#
借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 贷:应付账款 负数或红字
阅读 8492
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个税申报工作应该由谁来申报呢?
家权老师
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提问时间:06/14 09:36
#税务#
会计或者办税员申报
阅读 8491
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老师你好,改了个税1-4月的,现在逐月进去时,到5月份时就出现了图片上的问题,该怎么解决,谢谢
薇老师
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提问时间:06/14 11:39
#税务#
你好,这个是因为前面曾经申报过。以前的申报内容是不能删除的哦,错报的话只能是更正申报。
阅读 8491
收藏 0
老师5月发的3月工资,怎么报名个税呢
家权老师
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提问时间:06/14 14:35
#税务#
6月直接申报3月的个税就是
阅读 8490
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老师,我们公司名下有辆二手车,我们是一般纳税人,车原值215300,折旧到现在金额80961.85,现在卖掉10万元, 我开发票3%税点,开给个人。我怎么做分录。把账做平
家权老师
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提问时间:06/14 10:57
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 累计折旧80961.85 贷:固定资产215300 变卖开票 借:银行存款100000 贷:固定资产清理100000/1.03 应交税费-增值税-销项 100000/1.03*0.03 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 8489
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