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一般贸易进口,以U盘为载体的软件,进口时关税是0,增值税是9%。 除此以外,还需要代扣代缴10%企业所得税吗?政策依据是什么?谢谢!
朴老师
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提问时间:12/22 11:39
#税务#
不需要代扣代缴 10% 企业所得税。政策依据是《企业所得税法实施条例》,该业务属货物进口,交易所得按交易活动发生地确定,且无境内相关应税所得,无需代扣代缴;同时海关已对该货物征收进口增值税,付汇时也无需再代扣代缴相关税费
阅读 227
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在吗老师,印花税是万分之五吗?
文文老师
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提问时间:12/22 11:39
#税务#
你好,购销合同印花税是万分之三
阅读 22
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老师公司有3个股东,其中有两个股东不干了,也没有实缴,可以股权转让吗
家权老师
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提问时间:12/22 11:38
#税务#
可以股权转让的哈
阅读 51
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请问老师,我们企业销售合同中:销售无人机,其中包含无人机保险服务,我方购买并取得保险公司给我方提供的保险费发票。那我方怎么给客户开具无人机保险发票?一般纳税人,是属于混合销售,都按13个点开票是吧?开票时要注意哪些方面?
暖暖老师
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提问时间:12/22 11:28
#税务#
你好我们开出去是价外费用,税率13%确实是
阅读 61
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老师我们公司从劳务公司请的人员,发给劳务公司的工资,记的是劳务费请问要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:12/22 11:24
#税务#
记的是劳务费,通常不要缴纳印花税
阅读 19
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请问老师,公司出售房产预备缴纳土地增值税,立项和房源录入已完成,在确认房屋成本时,需要给税务局提供什么资料?说明:公司成立时非房地产开发企业,于2024年办理了房产开发资质,公司名下房屋成了商品
暖暖老师
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提问时间:12/22 11:16
#税务#
- 国有土地使用权出让/转让合同、地价款支付凭证(银行回单)、契税完税凭证 - 土地出让金票据、拆迁补偿协议及签收凭证、青苗补偿等相关合同与支付记录 - 土地成本分摊说明(按可售面积等合理口径)及相关计算表
阅读 59
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老师,您好,小规模,卖二手车有一张"二手车销售统一发票",税率是0,需要报税吗?谢谢!
文文老师
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提问时间:12/22 11:14
#税务#
需要,不用管二手车发票,按1%进行价税换算
阅读 48
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老师 办理劳务公司必须得有资质和安全许可证还有二建人员啥的吗
刘艳红老师
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提问时间:12/22 11:13
#税务#
您好,是的,这个需要资质的
阅读 23
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公司员工充手机话费,营业厅开的发票是个人名字,这个票到时汇算清缴还要不要调增呢,我想能够以证明他是公司的员工这票就能用
刘艳红老师
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提问时间:12/22 11:11
#税务#
您好,要开公司的才可以,这个要调增的
阅读 23
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老师,请问公司抵房的别墅,出租还是自用税费少呢?什么方式计账对公司最有利?假如房产税从租计征的情况下,房子折旧可以所得税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:12/22 11:06
#税务#
你好,通常是出租税费较少。 房产税从租计征的情况下,房子折旧可以所得税前扣除
阅读 21
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请问疫情期间小规模公司完全免征增值税是什么时候开始的
家权老师
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提问时间:12/22 11:06
#税务#
那个在22.4.1号-12.31日结束的哈
阅读 43
收藏 0
请问老师,贷款银行知道我们采购合同非真实,自己是合同参与者,有没风险?事情是这样的:我们这次人才信用贷下来有个两三百万,自己是与贷款银行客户经理对接,因为我们是小企业,没有相应的商务,合同老板也让我们财务这边先拟定,后续他再来看。对接下来,我也是根据银行客户经理要求改的合同,给老板也看过。他们银行放款也是根据合同直接从我们贷款账户划转到供应商企业。相当就是配合银行放款流程,老板找的信任的一家企业,后续款项还是全额退给我们。没有实质交易,不开票不交易,这种操作怎样去规避一些该注意的问题?期待老师的详细解答。
暖暖老师
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提问时间:12/22 11:01
#税务#
你好这个不要紧的,都是形式问题
阅读 64
收藏 0
老师,您好!请问小型微利企业判定应纳税所得额不超过300万的标准,是否按一个纳税年度累计调增调减后核算
文文老师
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提问时间:12/22 10:59
#税务#
是,是按一个纳税年度累计调增调减后核算
阅读 199
收藏 1
我有一个问题请教 就是我们有两个公司 都是有电商业务 但是采购回来的产品 两个公司卖 而且都是在电商平台卖 这个我要怎么做账呀 在财务怎么做 A公司采购 A公司平台 B公司平台一起买一样的产品
暖暖老师
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提问时间:12/22 10:57
#税务#
你好。没开发票的单位向开了发票的单位购买,有进才有销售的
阅读 22
收藏 0
公司员工个人直接领了生育津贴,那公司需要帮其代申报个税吗?
文文老师
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提问时间:12/22 10:50
#税务#
领取的生育津贴,不用报个税
阅读 22
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一般纳税人附加税是多少?
家权老师
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提问时间:12/22 10:50
#税务#
一般纳税人附加税分别是7%,3%,2%
阅读 23
收藏 0
老师你好,我公司有一辆车原值30万,折旧两年了,账面价值还有15万,现在卖给了个人,合同价5万元,对方给的现金,二手车销售发票金额也是5万元,亏损10万多合理吗?会引起税务关注吗?有什么风险?对方没有要求开发票,我公司是否可以不开票,申报时做未开票收入?
家权老师
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提问时间:12/22 10:46
#税务#
申报时做未开票收入。为啥亏损那么多呢?税局可能要求补税
阅读 46
收藏 0
外省的工程开发票的时候需要获得跨区域事项编号,请问这种后期如果项目不进行或者放弃了,在系统里能不能作废?操作流程麻烦不?要不要去现场外省办理?都需要什么资料呢?
暖暖老师
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提问时间:12/22 10:43
#税务#
项目不进行/放弃时,跨区域事项编号(跨区域涉税事项报告)可以作废,操作流程与是否报验直接相关,无需去外省现场,线上即可办结 。
阅读 36
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老师,您好,小规模卖二手车,含税销售额4000元,那不含税销售额是多少?税额?减征额?谢谢!
文文老师
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提问时间:12/22 10:41
#税务#
你好,小规模可选择1%,不含税金额=4000/1.01
阅读 45
收藏 0
老师,你好,这个月进项多,我可以全部勾选吗,多余的税额留抵,可以吗
文文老师
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提问时间:12/22 10:40
#税务#
进项多, 可以全部勾选,形成留抵,可以的
阅读 47
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老板问为什么会有垃圾处理费,我如何回答?制造业
文文老师
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提问时间:12/22 10:37
#税务#
垃圾处理费是当地政府额外征收的规费
阅读 21
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卖旧电脑给别的公司,怎么开票?主营业务不是经营电脑业务。
文文老师
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提问时间:12/22 10:35
#税务#
你好,可直接开具货物类 电脑
阅读 43
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老师请问下生育保险报了之后还要买多少个月?
家权老师
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提问时间:12/22 10:31
#税务#
那个不是单独买的,现在并入医保一起了
阅读 21
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老师分录借银行存款0.45 贷应收帐款-上海携程宏睿国际旅行社.045 这个平账怎么做分录
家权老师
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提问时间:12/22 10:30
#税务#
直接转入营业外收入
阅读 35
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你好老师,由于我们账务比较混乱,成本过大,自己重新建账,理了一下账,电子税务局上以前年度的所有报表都需要调一下,这样会不会有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:12/22 10:29
#税务#
您好,这个最好更正下汇算清缴的表好些
阅读 43
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通行费发票普票可以抵扣进项税额吗
家权老师
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提问时间:12/22 10:25
#税务#
那个需要勾选抵扣的
阅读 24
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老师您好!未达起征点的个体工商户,季度不超过30万增值税填写那一栏?还是未达起征点?
家权老师
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提问时间:12/22 10:22
#税务#
个体工商户,季度不超过30万增值税填写未达起征点
阅读 53
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老师您好!未达起征点的个体工商户,增值税填写那一栏?是未达起征点还是填写免税?
文文老师
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提问时间:12/22 10:20
#税务#
你好,个体户填写是未达起征点
阅读 43
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老师请问下,年底的话,固定资产一次性折旧,只要在500万以下的固定资产都可以使用这个政策吧
文文老师
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提问时间:12/22 10:18
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 22
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老师,每年年初交的职工大额医疗保险150元,是个人承担还是公司承担呢
家权老师
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提问时间:12/22 10:15
#税务#
直接看完税证明上,备注了个人部分才需要个人承担
阅读 49
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