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小规模公司怎么能看到自己的无票收入!之前的都是开了部分发票,一部分未开,从哪里可以统计这个结果!
文文老师
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提问时间:02/03 16:21
#税务#
用账上的收入减去开票收入,就是未开票收入
阅读 75
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老师,进项只能做成本不能做费用,增值税就高,是什么情况呢?做成本和做费用的区别是啥呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/03 16:17
#税务#
您好,这个做成本和费用,都是一样,都是减少利润
阅读 48
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请问跨年计提奖金,比实际发放的少,需要改季报吗?可不可以改帐不改表。有的人说需要,有的人说收入没变动不需要。改申报了汇算清缴时还要调
家权老师
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提问时间:02/03 16:16
#税务#
改了账,申报错误就要改申报表的
阅读 101
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老师,2024年记了50万的费用,到25年5月补回来发票5万,报24年汇算清缴的时候没有把这45万调增,那我现在要去调增这部分的费用,是要调24年的还是可以在申报25年的时候调增呀
家权老师
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提问时间:02/03 16:14
#税务#
那个是要在24年的汇算里边调整
阅读 47
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老师好,劳务票是什么?
家权老师
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提问时间:02/03 16:13
#税务#
就是发票上的名称是劳务
阅读 40
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老师合伙企业持有权益投资情况表,是怎么添的
朴老师
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提问时间:02/03 16:13
#税务#
在自然人电子税务局(扣缴端 / WEB 端)填,路径:经营所得→持有权益性投资情况→添加,据实填合伙企业基本信息、是否持有权益投资、投资标的名称 / 代码 / 比例 / 成本 / 持有时间,未处置的结束时间不填,填完报送即可;有线下需求可带表去税局填。
阅读 70
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老师公司账上还有以前法人往来,现在换法人了。款还给谁?
家权老师
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提问时间:02/03 16:09
#税务#
没有特殊的说明款还是还给原来的法人
阅读 70
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老师请问下员工的高铁票可不可以抵扣增值税?
刘艳红老师
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提问时间:02/03 16:08
#税务#
您好,可以的,按9%来抵扣的
阅读 41
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别人给开的发票出现了问题,但是已经入账,这个怎么办
文文老师
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提问时间:02/03 15:59
#税务#
是发票开具的不对吗
阅读 83
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老师,外管证报验登记后才能开票吗
家权老师
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提问时间:02/03 15:55
#税务#
先开票,工程结束后才报验
阅读 41
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我每次都是当月申报当月的工资,那我现在1月份申报的时候把12月份的工资在申报一次吗
家权老师
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提问时间:02/03 15:53
#税务#
现在是申报1月发放的工资
阅读 41
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我们是化工行业,目前处于建设期间,我方给各施工单位人员组织安全培训,为了激励作用,在培训期间给施工人员发放小礼品,这些礼品的费用可以计入待摊支出—其他科目吗?存不存在个税风险?
郭老师
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提问时间:02/03 15:51
#税务#
就是建房屋 施工人员是你单位的职工还是外面的? 有个税的风险能分出一个人是多少的需要申报个税
阅读 200
收藏 1
老师,请问开劳务费发票,劳务费是编码大类吗
文文老师
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提问时间:02/03 15:50
#税务#
没有劳务大类了,可直接开现代服务*修理修配服务
阅读 41
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请问老师,我公司欠供应商货款,不付款了,用货物抵债,这种情况可行吗?具体怎么操作?有什么风险?
家权老师
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提问时间:02/03 15:48
#税务#
直接开票给对方,正常做收入结转成本就行
阅读 48
收藏 0
老师你好,我们是商贸公司,有些配送员的保险,能抵扣吗专票
文文老师
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提问时间:02/03 15:48
#税务#
配送员的保险,能抵扣。
阅读 40
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您好,老师物业公司销售水费可以开具3%税率吗
家权老师
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提问时间:02/03 15:47
#税务#
现在还没明确的文件规定,只是说取消了差额征收。建议咨询当地12366是否允许开3%?
阅读 49
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老师,你好,我是周周,想请教个问题,公司账上挂的预收账款太大,现在税务局要我们进行处理,我不太清楚这个怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:02/03 15:45
#税务#
您好,就是要你们确认收入的意思
阅读 47
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我们公司食堂承包的人没有营业执照,他个人去税务大厅开餐饮服务的发票要缴纳什么税
家权老师
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提问时间:02/03 15:42
#税务#
需要交增值税1%,及附加6%,个税1.5%核定征收
阅读 80
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卖家货不好发生销售折让5.8万元,卖家已经开票,5.8万的进项税我们已经抵税,这5.8万的应付账款不用付了,我账上应该怎么做账,卖家不开具红字发票。
刘艳红老师
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提问时间:02/03 15:41
#税务#
您好,把这个不用付的转到营业外收入就可以
阅读 61
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商铺租赁合同申报方式是怎样的
家权老师
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提问时间:02/03 15:39
#税务#
那个是按从租申报房产税,不含税租金
阅读 57
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我们收到承总现在想转给供应商,要如何操作?
文文老师
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提问时间:02/03 15:38
#税务#
你好 登录网银系统:进入开户银行的电子票据服务平台,选择“背书转让”功能模块。 填写申请信息:输入票据号码、转让金额、受让方(供应商)信息,上传相关合同或协议作为附件。 提交授权审核:提交后需等待企业内部授权人(如财务主管)审批,并通过银行U盾完成数字签名确认。 通知对方查收:供应商需在其网银系统中接受该票据,完成最终转让流程
阅读 50
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员工12月放假回家,按考勤只算了一半的工资,现在发工资老板说要全发,差的这一半我应该怎么做账,做到几月份
刘艳红老师
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提问时间:02/03 15:30
#税务#
您好,这个你直接补计提到现在就可以
阅读 48
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残保金直接取个税申报数即可,其他的不动……数据取数都不对会和年报比对更正吗?
家权老师
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提问时间:02/03 15:24
#税务#
年报的数字跟个税的数字不一定一致的
阅读 71
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本公司销售原矿,本月把汽车买了,这汽车销售要交税吗?交什么税,在哪里申报
家权老师
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提问时间:02/03 15:21
#税务#
如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1%
阅读 50
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运费开成油费发票可以吗?怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:02/03 15:13
#税务#
您好,这个关系不大,可以计入销售费用中
阅读 76
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厂区维修4万,工时费2万,这个发票对方要怎么开给我我们
文文老师
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提问时间:02/03 15:12
#税务#
你好,可开具建筑服务
阅读 73
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老师,我申报增值税,进项大于销项,申报完有留抵,还需要做会计分录吗?
家权老师
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提问时间:02/03 15:11
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 119
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小规模纳税人销售货物季度合计不含税25万,销售不动产不含税25万; 2026年1月1日以前,老增值税法,该小规模纳税人季度合计25万小于30万,可以免税; 2026年1月1日,新增值税法后,该小规模纳税人季度合计是否为50万(因为卖货与卖不动产均使用3%增收率),不可以免税?货物的25万是否可以25/(1+1%)*1%计算税额,不动产25/(1+3%)*3%计算税额?请讲解。
朴老师
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提问时间:02/03 15:09
#税务#
2026 年 1 月 1 日起小规模纳税人取消 5% 征收率,统一按 3% 简易计税,仅一般纳税人特定老项目可能保留 5% 简易计税。结合你的业务,具体计税与免税判断如下: 一、核心规则(2026.1.1-2027.12.31) 免税判断:所有销售额(含不动产)合并算,季度超 30 万则全额计税。 征收率与减征: 销售货物:3% 减按 1%(优惠期内)。 销售不动产:3%,不适用 1% 减征。 二、你公司季度计税(货物 25 万 + 不动产 25 万,合计 50 万超 30 万) 货物 25 万:250000÷1.01×1%≈2475.25 元。 不动产 25 万:250000÷1.03×3%≈7281.55 元。 合计应纳税≈9756.80 元
阅读 333
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开具公路运输专用发票必须要备注吗
家权老师
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提问时间:02/03 15:09
#税务#
是的,那个必须备注的哈
阅读 72
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老师:个人独资企业是不是跟个体户一样,小规模不用建账,核定征收哇?
文文老师
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提问时间:02/03 15:06
#税务#
核定征收,可以不做账
阅读 38
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