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老师 您好 我想问下建筑公司开工仪式舞台搭建计入什么科目 对方开的票是建筑服务*舞台搭建
郭老师
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提问时间:01/11 15:12
#建筑#
对的是的,是这么做的
阅读 729
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老师,我公司是**单位,施工队和公司签订的劳务合同是9%,但在开票时有开具3%的,这样就会和合同签订的税额有差额,具体讲,比如应付施工队30000质保金,施工队欠公司税款35000,最后竣工结算时,施工队给公司5000,质保金挂帐,那35000咋做账?
朴老师
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提问时间:10/21 16:25
#建筑#
确认应付施工队质保金时: 借:应付账款 — 施工队(质保金)30000 说明:记录应付未付的质保金。 贷:其他应付款 — 质保金 30000 说明:将质保金从应付账款中转出单独挂账。 当发现施工队欠公司税款且有差额时: 借:应收账款 — 施工队(欠税款)35000 说明:确认施工队欠公司的税款。 贷:应交税费 — 应交增值税等(根据具体税种设置)35000 说明:将施工队欠的税款确认为公司的应收债权和应交税费的减少。 竣工结算施工队给公司 5000 时: 借:银行存款 5000 说明:收到施工队支付的款项。 贷:应收账款 — 施工队(欠税款)5000 说明:冲减施工队欠的税款。 此时,应收账款 — 施工队(欠税款)科目余额为 30000 元,代表施工队仍欠公司税款。质保金继续挂账在其他应付款 — 质保金科目,待满足质保金支付条件时再进行相应处理。
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你好,建筑工地签订材料复检委托合同印花税使用什么税目交?
朴老师
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提问时间:03/27 10:49
#建筑#
建筑工地签订材料复检委托合同印花税使用的税目是**“加工承揽合同”**。印花税是以经济活动中签立的各种合同、产权转移书据、营业帐簿、权利许可证照等应税凭证文件为对象所征的税。印花税的税目还包括购销合同、建设工程勘察设计合同、建筑安装工程承包合同、财产租赁合同、货物运输合同、仓储保管合同、借款合同、财产保险合同、技术合同、产权转移书据、营业账簿以及权利、许可证照等。
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老师,小规模开具发票,上个月开票,税款什么时候预交呢,异地的
小天老师
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提问时间:03/05 17:43
#建筑#
您好,是异地工程吧,开票当月就要预交了哦,增值税,附加税,所得税都是在项目地预义的,只有印花税不用预交
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承建方公户冻结,工程款由施工方代收的账务处理
宋老师2
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提问时间:02/22 16:39
#建筑#
你好!你是做哪个公司的账
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我们是房地产中介,我们跟人租了一块地,但是这个房子之前是我们建的,然后我们租给了别人,现在业主那边把土地转给新业主,新业主那边说不收我们土地租金了,随时收回去,我们还能收取租金吗,租客要对公的
郭老师
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提问时间:02/20 18:00
#建筑#
可以的 你们可以正常租出去
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营改增之前有要缴纳企业所得税吗
一鸣老师
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提问时间:01/23 17:50
#建筑#
一致都在交企业所得税的哈
阅读 729
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老师,建筑 行业,我们需要预缴企业所得税的异地税款吗?是什么计算的,什么样缴的?
小曦老师
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提问时间:11/07 17:08
#建筑#
跨区域是需要预缴企业所得税的,按照千分之二预缴。
阅读 729
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其他应收款收不回来该怎么写会计分录
郭老师
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提问时间:10/27 17:34
#建筑#
借信用减值损失贷坏账准备, 借坏账准备贷其他应收款
阅读 729
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支付工程上的代理费计入那个科目,未收到发票
一鸣老师
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提问时间:10/27 16:09
#建筑#
先挂其他应收款,等发票到了再冲账
阅读 729
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老师,我们是劳务公司,我们开100万大发票给总包,总包代付40万工资,我们收60万。我们的代理记账公司没有申报总包代付的工资金额。这个账务怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:10/18 09:43
#建筑#
你好,不申报上就可以的,借工程施工工资, 贷应付职工薪收工资,确认收入之后结转到主营业务成本,借应付职工薪酬工资,贷应收账款。
阅读 729
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计提公积金与发放公积金分录如何写?
易 老师
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提问时间:10/09 22:05
#建筑#
1、企业计提公积金时: 借:管理费用——公积金(根据费用所属部门计入相关科目) 贷:应付职工薪酬——住房公积金(企业部分) 2、企业从职工工资中代扣公积金时: 借:应付职工薪酬——应付职工工资 贷:其他应付款——住房公积金(职工部分) 3、企业缴纳住房公积金时: 借:应付职工薪酬——住房公积金(企业部分) 其他应付款——住房公积金(职工部分) 贷:银行存款
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1、租赁公司,开的发票,合同里写的有租赁费和运费,那么这个发票该如何开呢?是开在一起?还是分开开。 2、运费的税率是多少? 3、如何开可以节税?
冉老师
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提问时间:10/09 08:59
#建筑#
你好,同学,可以合并,可以分开单独开
阅读 729
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老师您好!关于工程项目预付款问题、财政要付工程款的百分之三十、整个工程有施工费、材料费等、这个发票劳务、服务名称得怎么开呢吧
郭老师
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提问时间:09/22 08:56
#建筑#
你好,直接看某某工程就可以了 建筑服务*xx工程
阅读 729
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发建筑班组节点加班奖金应入那会计科目?分录怎做?
金金老师
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提问时间:09/08 10:00
#建筑#
您好,这种的话,可以作为主营业务成本
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跨区域涉税政策去哪查询,有优惠吗?
朴老师
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提问时间:08/31 18:49
#建筑#
同学你好 可以去税局总站查询政策
阅读 729
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签的合同内容包工包料,开发票都开的13%,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:08/30 16:50
#建筑#
可以,从高适用税率了。
阅读 729
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老师苗木开进来税率是多少怎么抵扣
金金老师
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提问时间:08/24 17:09
#建筑#
您好,是收购发票吗这个
阅读 729
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请问建筑劳务实操课在哪里听
新新老师
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提问时间:08/23 13:57
#建筑#
你好,课程问题请咨询官网客服。
阅读 729
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老师好!我们是施工单位 甲方将工程中的外墙保温工程直接分包给了另一家单位 并且这家单位给甲方直接开具了发票并签订协议 ,我公司与甲方做结算时未将这一部分减除 但我们给甲方开票时将分包的这部分减掉了。这样可以吗老师?
金金老师
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提问时间:08/17 09:42
#建筑#
您好,是可以这样减去的,然后签订协议
阅读 729
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挖机土方一般纳税人开几个点的票
一鸣老师
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提问时间:08/15 10:31
#建筑#
这个按其他建筑服务开,税率9%
阅读 729
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老师您好!我们有一张发票已经认证抵扣了,现在税务局已经做出进项税转出。这个会计分录怎么做啊?
一鸣老师
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提问时间:08/14 11:02
#建筑#
借:成本费用类科目 贷:应交税费-增值税-进项转出
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甲供材,甲方是简易计税吗
小天老师
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提问时间:07/30 22:12
#建筑#
您好,不是,是的不是甲方 一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务可以选择简易计税方法计税。
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老师 这张凭证是啥意思?我不太懂 望老师帮忙答疑解惑,谢谢老师!
郭老师
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提问时间:07/29 11:39
#建筑#
待清算小额支付款项意思是指银行账户中处于转账状态但还没有被清算处理的小额支付款项。具体来说,当你转账给他人时,银行会将这笔款项记录为待清算状态,等到银行系统进行结算时,这笔款项才会正式从付款方的账户中扣除,并转入收款方的账户中
阅读 729
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老师,我想问一下,跨年的工程必须要无票收入申报吗?是不是以合同确认的收入进行无票收入申报呢
文文老师
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提问时间:07/23 11:50
#建筑#
没有这样的强制要求。按完工进度 进行申报
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老师你好,我想调整一下科目,因为之前我入了应收账款,现在想把应收账款改入其他应收款,分录应怎样做?
文文老师
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提问时间:07/19 15:22
#建筑#
借:其他应收款 贷:应收账款
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个体工商户2023年5月15日成立的,2023年6月30日要填工商年报吗?
邹老师
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提问时间:06/29 20:19
#建筑#
你好,个体工商户2023年5月15日成立的,2023年6月30日不需要填2022年的工商年报
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请问老师,房地产行业,一般纳税人的增值税税率是10还是9%?除了老项目,是否还有其他可以简易计税的情形?
一鸣老师
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提问时间:06/28 11:29
#建筑#
你好,房地产行业现在税率是9%,简易计税是5%
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老师做内账需要价税分离吗?1.内账公户收的钱需要开专票的时候需要价税分离吗?内账公户付的原材料钱需要收专票需要价税分享吗?
一鸣老师
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提问时间:06/03 09:55
#建筑#
做账要价税分离,收钱就不管
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建筑**单位 **代开100万工程发票,(需要我施工单位提供65000的进项同时94万的成本),现在我施工单位只提供了84万成本,差10万。**单位说这样会影响所得税。我们在其他单位**过都是最后才提供足够的成本,期间只要足够抵扣就可以
金金老师
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提问时间:05/26 21:08
#建筑#
您好,对的,只要是有足够抵扣就可以的
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