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出口退税备案的申请表中的企业海关代码是哪个?
暖暖老师
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提问时间:06/14 14:32
#税务#
你好,企业进口资质证书的那个
阅读 8615
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体检机构开的发票税率应该是免税还是0税率?
小锁老师
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提问时间:06/14 14:45
#税务#
您好,这个的话是属于免税的
阅读 8614
收藏 0
A销售公司年应税销售额为880万(不含税),且会计核算制度健全。年购货金额为396万元(此为增值和专用发票上注明金额,不含税)。该公司购销均适用13%增值说税率。该公司年应税销售额为880万元,超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳利人登记标准500万元,符合一般纳税人登记条件,之当向主管税务机关办理一般纳税人登记。要求:(1)计算该企业应缴纳的增值税、增值率; (2)如何进行增值税纳税人身份的筹划才能减轻增值税税负?
朴老师
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提问时间:06/14 09:39
#税务#
(1) 销项税额 = 880×13% = 114.4(万元) 进项税额 = 396×13% = 51.48(万元) 应缴纳的增值税 = 114.4 - 51.48 = 62.92(万元) 增值率 = (880 - 396)÷880×100% = 55%。 (2)如果要减轻增值税税负进行纳税人身份筹划,可以考虑将公司进行合理分拆,将部分业务分离给小规模纳税人。因为小规模纳税人增值税征收率为 3%(疫情期间可能有优惠),当增值率低于 3%÷13%≈23.08%时,小规模纳税人税负更轻。所以可以根据实际业务情况,将一些适合小规模纳税人经营的业务分离出去,以降低整体税负。同时,要综合考虑分拆带来的管理成本等其他因素。
阅读 8612
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老师你好,劳务报酬所得个税申报时按月开票累计金额申报还是按每月每笔发票金额申报呢,税额相差蛮大呢
郭老师
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提问时间:06/14 10:44
#税务#
你好,按月来。因为你这个月申报了一次,你再想申报第二次的话,你得更正申报。
阅读 8612
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老师,我问一下如果一个企业2年没有营业收入,就帮员工交交社保,每个月也都是0申报,每年工商也申报,这样公司存在风险吗
小菲老师
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提问时间:05/31 15:22
#税务#
同学,你好 有风险的
阅读 8612
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你好企业店报个人所得税的时候法人要报吗?店里顾了一个员工,如果要报法人是报零工资还是
宋生老师
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提问时间:06/14 16:25
#税务#
你好!你可以不报法人,也可以正常申报,看实际有没有发工资
阅读 8611
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代开15000劳务发票需要交多少个税?
郭老师
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提问时间:06/14 17:31
#税务#
你好 15000÷1.01×80%乘以20%按照这个来
阅读 8608
收藏 0
求教这道题应该怎么做呢
小默老师
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提问时间:04/21 17:40
#税务#
你好同学, 借,营业外支出40000 贷,银行存款40000
阅读 8608
收藏 26
老师,一次性支付不是在单位任职的证书费在申报个税的时候是按工资还是劳务报酬申报呢?
东老师
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提问时间:06/14 13:54
#税务#
您好,这个是按照劳务费申报的
阅读 8607
收藏 36
小规摸广告公司平时有广告制作以及广告服务,是否都需交文化事业费,如何情况下可免缴
郭老师
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提问时间:06/14 10:43
#税务#
制作不需要 你这个广告服务,具体的是什么服务如果是发布的需要
阅读 8607
收藏 36
公司租个人的车,个人去开租车发票需要交什么税
刘艳红老师
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提问时间:06/14 15:18
#税务#
您好, 要交增值税,个税
阅读 8606
收藏 19
老师,单位收到个人在税局代开的发票,单位需要提他代扣代缴个税吗?
蓝小天老师
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提问时间:06/14 10:27
#税务#
你好,发票的右下角有没有注明由支付方代扣代缴个人所得税呢?
阅读 8606
收藏 15
老师您好转备用金的账务处理 计提时借:其他应收款,贷:银行存款 拿到发票时借:管理费用 货其他应收款,做两笔可以吗?
家权老师
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提问时间:06/14 11:14
#税务#
是的,就是那样处理的
阅读 8606
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个体工商户,经营所得税是按利润*0.05,还是按税率表计算所得税
家权老师
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提问时间:06/14 08:57
#税务#
个体工商户,经营所得税是按这个表的计算
阅读 8604
收藏 0
有个项目是温州的,它的个税申报是要下载温州的个税软件么上申报么,还是直接在杭州这边的个税软件就能申报呢
小宝老师
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提问时间:06/14 09:17
#税务#
您好,在温州下载个税软件就可以。
阅读 8604
收藏 36
合同上的甲方和乙方开票人都是同一个人,有没有啥问题,会不会被预警
朴老师
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提问时间:06/14 14:57
#税务#
同学你好 这个不可以是一个人 说不定什么时候就会被查
阅读 8603
收藏 36
老师,个税系统未成年可以申报吗?
小菲老师
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提问时间:06/14 09:46
#税务#
同学,你好 个人所得税并不受年龄限制
阅读 8603
收藏 36
老师,我们公司是物流公司,名下没有车,但是老板的老婆有车,他用老婆的车运输货物,是不是要和他老婆签订租赁合同,才能开运输发票呢,他们是一家人可不可以不签订租赁合同呢
郭老师
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提问时间:06/14 12:34
#税务#
你好对的 不可以的 要不与车相关的做不了
阅读 8597
收藏 1
还在用税控盘的企业报税是不是:月初税控盘上报汇总-认证抵扣进项税-申报-清卡。
东老师
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提问时间:06/14 09:21
#税务#
对的,这个操作还是需要做的。
阅读 8597
收藏 0
就是签订一个广告设计服务,类似代理广告服务的性质,对方付服务费这个还要付文化事业费吗
郭老师
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提问时间:06/14 10:56
#税务#
设计 制作都不交 代理需要交
阅读 8597
收藏 36
老师,2022年的费用,没有发票,汇算清缴也没有调增,现在补开发票可以吗?
家权老师
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提问时间:06/14 14:27
#税务#
可以的,补开了发票就可以不调了
阅读 8596
收藏 0
个人购买二手房要缴纳哪些税?
朴老师
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提问时间:06/14 14:55
#税务#
同学你好 这个就是交契税
阅读 8593
收藏 36
老师,去年的所得税申报表还可以更改吗?
东老师
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提问时间:06/14 09:25
#税务#
你好,更正是可以的,就是得去税务局更正
阅读 8593
收藏 0
没发完 联系上老师后再发 图片太大了
聂小芹老师
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提问时间:06/14 14:27
#税务#
同学你好,祝你顺利
阅读 8592
收藏 15
做账的时候,有银行回单,还有缴款书,应该怎么做账
东老师
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提问时间:06/14 15:47
#税务#
您好,这个具体是什么业务呢?
阅读 8590
收藏 21
财务负责人怎么添加开票人员
邹老师
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提问时间:06/14 09:25
#税务#
你好,我这边是提供营业执照,身份证,公章去税局填表办理
阅读 8589
收藏 22
老师,企业所得税不是优惠按照百分5.我计提是按25.然后结转减免,还是直接计提5呢
家权老师
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提问时间:06/14 10:33
#税务#
直接按5%计提就行了哈
阅读 8589
收藏 36
请问公司升为一般纳税人是不是升为之后的日期签的合同才能开专票。
陈钊老师
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提问时间:06/14 15:45
#税务#
您好,公司升为一般纳税人后,不是只有升为之后的日期签的合同才能开专票。具体情况如下: - 升为一般纳税人前签订的合同:如果公司在升为一般纳税人之前签订了合同,并在合同中约定了开具增值税专用发票,那么在升为一般纳税人后,可以按照合同约定开具专票。但需要注意的是,小规模纳税人期间取得的增值税专用发票不能抵扣进项税额。 - 升为一般纳税人后签订的合同:公司升为一般纳税人后签订的合同,应按照一般纳税人的规定开具增值税专用发票,并按照规定抵扣进项税额。
阅读 8588
收藏 10
老师,2021到23年给甲方开的发票,现在需要重新冲红,我这边可以现在给甲方开票,下周在冲红3年的发票,这样也是可以的吧?
波德老师
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提问时间:06/14 19:10
#税务#
同学你好,先红冲再开正确发票
阅读 8586
收藏 36
汇算清缴冲暂估的成本分录
小宝老师
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提问时间:06/14 09:38
#税务#
把原来暂估的分录做红字就可以。
阅读 8586
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