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请问老师,单位是餐饮公司,购买的蔬菜、免税的,从商贸公司购买的,请问需要缴纳印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 15:14
#税务师#
您好,这种不要申报印花税
阅读 705
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老师 土地费 包括印花税吗要不要
波德老师
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提问时间:11/17 12:19
#税务师#
你好, 产权转移书据中的土地使用权出让书据 按万分之五缴纳印花税
阅读 554
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这道题为啥不先考虑是否做出实质性修改
张老师
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提问时间:11/16 22:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在处理债务重组时,首先需要判断是否构成实质性修改。实质性修改通常是指债务条款的变更对债务的现金流量产生重大影响。根据会计准则,如果债务重组导致债务的现值与原债务的账面价值之间的差异达到或超过10%,则通常认为是实质性修改。 在这道题中,题目已经给出债务重组后债务的公允价值为160,000元,并且乙公司已对该项债权计提坏账准备52,000元。由于题目直接给出了重组后债务的公允价值,说明已经考虑了债务条款的变更对债务价值的影响,因此不需要再单独判断是否构成实质性修改。 因此,题目不需要先考虑是否做出实质性修改,因为题目已经提供了重组后债务的公允价值,直接使用该信息进行后续的会计处理即可。 祝您学习愉快!
阅读 680
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请问老师,财产保险需要缴纳印花税,请问雇主责任险需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/16 21:57
#税务师#
您好,雇主责任险需要缴纳印花税。 根据《印花税法》及其附件《印花税税目税率表》的规定,财产保险合同(不包括再保险合同)需要缴纳印花税,税率为保险费的千分之一。而雇主责任险属于财产保险业务,其签署的合同属于财产保险合同,因此需要依法缴纳印花税
阅读 618
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请问老师,企业计提的股东的个人利息,未支付,未取得发票,请问企业所得税汇算清缴前必须调增吗?如果取得发票,没有支付呢?
冉老师
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提问时间:11/16 21:31
#税务师#
你好,同学 是的,要纳税调增,如果取得发票没有支付,不用调整
阅读 683
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请问啤酒的组价是什么?
周老师
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提问时间:11/16 18:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在消费税中,啤酒是从量计征消费税的。 在计算增值税时,销售啤酒是按照不含税销售额计算,不是从量计算。 针对消费税从量计税的应税消费品,增值税的组价中要包含从量消费税。 如果没有给出同类售价,只告诉了相关成本的话,组价的计算公式如下: 组价=成本×(1+成本利润率)+从量消费税 祝您学习愉快!
阅读 488
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你好,我想问一下公司安装伸缩门开的专票可以抵扣增值税吗?
家权老师
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提问时间:11/16 10:59
#税务师#
那个是经营用的,可以抵扣的
阅读 1349
收藏 6
老师建筑劳务发票是3%的增值税吗?有9么
家权老师
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提问时间:11/16 10:49
#税务师#
包工包料就是按9%开具,
阅读 575
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剩余债务转为资本为什么就是转为股本
范老师
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提问时间:11/15 20:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 剩余债务转为资本通常指的是将公司的债务转换成股权,即债权人将其对公司的债权转化为公司股份,因此这部分债务就转化为了股本。 祝您学习愉快!
阅读 711
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调整债务本金为啥不属于以资产清偿债务而是属于修改其他条款
范老师
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提问时间:11/15 19:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 调整债务本金是指对借款金额的直接改变,这通常涉及借贷双方协商后对原合同条款的修改。而以资产清偿债务则是指用实物或其他非现金资产来偿还债务,两者性质不同,因此调整债务本金不属于以资产清偿债务。 祝您学习愉快!
阅读 913
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老师,公司注册资本200万元,已实缴150万元,占比30%股东(没有实缴)股权转让,公司账面未分配利润是亏损,0元转让股权这个股东需缴个人所得税吗?
小菲老师
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提问时间:11/15 19:07
#税务师#
同学,你好 不需要缴纳
阅读 968
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找郭老师, 我们公司找了一个外协,给我们安装设备,10月开了一张1.3万的发票劳务发票, 我申报个税时候提示让申报个税, 我 今天让他 把10月份开的发票作废了, 我 现在系统上面怎么还是提示有吗 , 我是否需要申报这个呢,还是不用管这个了
郭老师
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提问时间:11/15 19:04
#税务师#
应该是系统滞后 这里不用管的,忽略就行。
阅读 903
收藏 0
老师,公司注册资本200万元,已实缴150万元,占比30%股东股权转让,公司账面未分配利润是亏损,0元转让股权这个股东需缴个人所得税吗?
郭老师
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提问时间:11/15 18:07
#税务师#
转让金额是多少的,如果低于实缴不交
阅读 920
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机械租赁是经营租赁还是融资租赁
郭老师
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提问时间:11/15 17:19
#税务师#
这两个都有。 如果是到期之后所有权属于买方的,那就是融资租赁, 如果所有权一直都是出租方的,那就是经营租赁
阅读 1019
收藏 0
.王某的工作情况如下所示:(1)王某在A公司担任工程师,王某的月工资为8000元。同时王某还在其余两家公司C、D 提供技术支持,每月的酬劳也各为5000元。(2)王某还利用业余时间对外承接设计项目。5月,王某与B公司达成协议,承接了该公司的一个设计项目,设计费共计20万元;其中,预计5万元要用于项目设计过程中的各项费用支出。设计费拟由B公司向王某全额支付,由王某本人负担设计过程中的各项费用支出。试问如何对王某的收入进行税收筹划?
赵老师
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提问时间:11/15 16:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 同学您这个是哪里的题目呀,麻烦您提供下题目的具体位置。 这里可以让王某成立一个个体工商户或者个人独资企业,可以按其经营所得交纳 祝您学习愉快!
阅读 996
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股权转让,2个股东,一个51%转让给占49%的,实收资本200万,未分配利润-6179910.26,所有者权益13820089.74,请问一下,转让51%以多少金额转让是平价转让
宋生老师
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提问时间:11/15 16:40
#税务师#
你好,你用所有的权益乘以51%就可以了。
阅读 931
收藏 4
老师您好,如果我单位存货由于更新迭代报废。是否直接营业外支出贷库存商品? 如果是管理不善导致,是计入管理费用吗?
张老师
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提问时间:11/15 15:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您的做法是正确的。 祝您学习愉快!
阅读 666
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公司减资要报啥税吗?
文文老师
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提问时间:11/15 15:07
#税务师#
公司减资,不用报税
阅读 697
收藏 3
老师您好,我单位对外销售货物1000件,每件单价10元,货物是成套的,例如盒+袋子,袋子是可降解产品,所以送到客户单位,客户使用时会碰到袋子是破损的情况,我单位现另外购买一批袋子,每袋子2元,以备客户说需要时替换使用,正常销售盒+袋子属于正常开票,但单袋子送货时如何处理?我们没有单卖过袋子
张老师
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提问时间:11/15 15:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以把袋子作为低值易耗品进行处理,可以在领用时一次摊销。 有关实务工作中的问题,您可以到财税问答提问://www.fawtography.com/ask/hangjia 因为老师主要负责应试考试,没有相关的实操经验,在这方面也不是特别专业的,您可以试着到实务免费答疑板进行提问看看,那里有更专业的老师。感谢您的理解。 祝您学习愉快!
阅读 697
收藏 3
请问老师,如果A公司注册资金没有实缴,也没银行开户,就卖给别人了,公司法人和股权全变更完了,请问以后这家公司出现负债,注册资本金完成不了实缴,还会追前任法人和股东吗?前法人和股东有什么风险吗
朴老师
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提问时间:11/15 14:54
#税务师#
前任法人和股东的风险 如果前任法人和股东在转让公司时,没有隐瞒公司未实缴注册资本和未开户等情况,并且转让过程合法合规,一般情况下不会被追。 但是,如果存在恶意转让,比如明知公司即将面临债务问题而故意转让给他人以逃避责任,或者在转让过程中有欺诈行为,那么前任法人和股东可能需要对公司未实缴的注册资本承担连带责任,债权人有权要求前任股东补缴注册资本以清偿债务。 总的来说,正常合法转让且无恶意行为通常无风险,但不正当转让可能会导致前任法人和股东面临需补缴注册资本偿债的风险。
阅读 872
收藏 4
老师,在那里查看之前报的汇算清激?
刘艳红老师
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提问时间:11/15 14:47
#税务师#
您好,在我要查询-一户式查询-申报表查询
阅读 685
收藏 3
请问老师,甲单位食品生产企业,院内有个小卖店,租给给个人了,请问需要甲单位需要缴纳增值税对吧,请问印花税单位和对方个人都需缴纳吗?
宋生老师
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提问时间:11/15 13:54
#税务师#
你好,是的,就是你说的这样子的。
阅读 906
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民非企业要交企业所得税吗老师
郭老师
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提问时间:11/15 13:38
#税务师#
单位主营是什么都有哪些业务
阅读 882
收藏 0
请问老师,固定资产处置损失的备查资料清单,依据哪个政策准备,税务局要的。
宋生老师
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提问时间:11/15 13:37
#税务师#
企业在申报固定资产处置损失时,需要准备以下备查资料清单: 会计核算资料和原始凭证:包括固定资产的购买合同、发票等能够证明固定资产价值的文件。 资产盘点表:记录固定资产的盘点情况,包括盘点日期、盘点人员、固定资产的编号、名称、数量等。 固定资产的计税基础相关资料:包括固定资产的原始价值、已计提的折旧等。 企业内部有关责任认定和核销资料:包括固定资产盘亏、丢失或毁损的责任认定文件和内部核销文件。 企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料:如果固定资产因技术原因需要报废或毁损,需要提供技术鉴定文件。 企业内部核批文件及有关情况说明:包括固定资产处置的内部审批文件和相关情况说明。 对责任人由于经营管理责任造成损失的责任认定及赔偿情况说明:如果固定资产损失是由于责任人经营管理不当造成的,需要提供责任认定和赔偿情况的说明。 法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担法律责任的声明:声明固定资产处置损失的真实性,并愿意承担相应的法律责任。 涉及不得抵扣的增值税进项税额转出的会计处理凭证:如果固定资产处置涉及增值税进项税额的转出,需要提供相应的会计处理凭证。 资产损失的会计处理凭证:包括固定资产处置损失的会计分录、账簿记录等。 政策依据主要是《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号) 。企业在准备这些资料时,应确保资料的真实性、完整性和合规性,以便税务机关的审核和检查。
阅读 1164
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请问老师,内部研发领用的自产食品,请问涉税吗?
文文老师
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提问时间:11/15 13:04
#税务师#
内部研发领用的自产食品,不涉税
阅读 560
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老师增资要报哪些税安?
文文老师
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提问时间:11/15 12:40
#税务师#
增资,收到增资款,申报印花税
阅读 865
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老师,无形资产摊销时间是几年?
文文老师
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提问时间:11/15 11:53
#税务师#
无形资产摊销时间 10年以上
阅读 895
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老师,会计做账确认收入和增值税确认收入是不是一致
文文老师
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提问时间:11/15 11:46
#税务师#
会计做账确认收入和增值税确认收入,应一致
阅读 722
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函数时间减时间的秒咋能自动求值,比如13:14:50减13:13:16秒
小菲老师
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提问时间:11/15 11:13
#税务师#
同学,你好 开始和结束时间分别在A1和B1,用公式: =TEXT(B1-A1,[s])
阅读 1038
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老师,公司注册在村庄里,经与村委会协商,公司需给村委会1%的股份,请问下村委会作为股东,去工商哪里能办理股权变更吗?
宋生老师
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提问时间:11/15 11:06
#税务师#
你好,村委会是不能够作为股东的。 他本身不是法人机构。
阅读 670
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