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请问一下退员工之前多扣的个税,应该怎样做分录,没有计提工资
一鸣老师
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提问时间:08/17 15:28
#建筑#
那你发放和扣个税的分录是杂做的?
阅读 731
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房开老师 请问一下,房地产企业完工后 实际毛利额怎么计算?是年底时候根据本年销售的情况年底一次计算 再与预缴的差额计入应纳税所得额 要做记账凭证吗?
金金老师
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提问时间:08/14 13:52
#建筑#
您好,就是你的世纪工程的金额,然后和你的收入对比的差额,然后应纳税所得额那个不需要
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老师,您好,一个地址能注册两个公司吗
一鸣老师
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提问时间:08/09 16:36
#建筑#
一个地址能注册两个公司的
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必须有劳务资质才可以开,劳务费吗?
小天老师
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提问时间:07/23 05:51
#建筑#
您好,是的,需要有资质 开劳务费是企业支付给劳动者的薪酬,它可以表示企业对劳动者工作表现的认可和重视。因此,如果支付开劳务费需要有资质,以避免企业滥发劳动者的工资,保证被支付开劳务费的劳动者的正当权益。
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路灯安装工程开票建筑服务-工程服务可以嘛老师
文文老师
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提问时间:07/19 10:04
#建筑#
路灯安装工程开票建筑服务-工程服务可以
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老师你好 我方A公司将部分工程分包给了B公司 A公司帮B公司申报劳务人员工资个税 帮B公司代发劳务工资 请问这10万代扣代缴的劳务人员工资 B公司还要给A公司开票吗
郭老师
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提问时间:07/02 08:05
#建筑#
不要给人家申报个税,因为个人和你们单位签订的不是劳动合同,应该是B公司给你们开发票,人家B公司自己申报个税
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请问,房开企业,收到土增税清算退税,如何入账?谢谢
邹老师
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提问时间:06/06 17:57
#建筑#
你好,房开企业,收到土增税清算退税 借:银行存款,贷:应交税费—土地增值税
阅读 731
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老师,请问下公司的电话充值了1000,开来的发票没有税率和税额,能入账不?问了电信的人说是预存款发票没有税率和税额
小天老师
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提问时间:05/29 11:24
#建筑#
您好,能入账的。预存话费取得没有税额的增值税电子普通发票可以作为费用入账,所得税税前扣除,不能抵扣增值税进项税额
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建筑工地上提供的工资表,考勤表和50多个工人的身份证复印件,全部都要附在记账凭证后面吗?
刘倩老师
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提问时间:05/26 16:18
#建筑#
你好,你可以不用在凭证后面只把考勤表和工资表方上面,但是这个身份证复印件是要保存的。
阅读 731
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老师,建筑业如果一开始施工的时候是小规模纳税人,但是后期的工程款超过500万,变一般纳税人了但是工程还没干完,在开票是按简易计税3 个点开还是按9个点去开?
新新老师
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提问时间:05/26 15:38
#建筑#
你好 是的 按 9开发票的的
阅读 731
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企业所得税是用收入减费用和调增调减的,计算企业所得税是不是和税点无关?
郭老师
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提问时间:04/26 13:59
#建筑#
你好,你说的税点是税率吗?有关系的,你的应纳税所得额影响你的税率啊。
阅读 731
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老师你好,月末结转,是不是这个月只要涉及损益类科目都要结转到本年利润?
一鸣老师
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提问时间:04/23 22:51
#建筑#
是的,只要涉及损益类科目都要结转到本年利润
阅读 731
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老师好,请问一下办公室的电脑2月份买的,我5月份来的,这个折旧从几月份算
郭老师
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提问时间:06/07 10:56
#建筑#
你好,那电脑是几月份的,如果是二月份的话,应该从三月份开始折旧。
阅读 731
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老师你好,建筑行业如果最后结转合同结算-价款结算比合同结算-收入结转多出10万元,这部分费用要结转到哪里呢?
一鸣老师
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提问时间:02/03 09:06
#建筑#
意思这个10万还没开票呀,双方在扯皮
阅读 731
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老师你好我把一个固定资产折旧,月折旧费算多了,已经折旧3年了,现在净值是负数,这个怎么调账呀
易 老师
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提问时间:12/15 16:48
#建筑#
同学您好,同学您好,一般是红字冲回多提的,负数表示原分录即可的
阅读 731
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老师您好,一个项目是劳务分包,这里面有个渣土运输怎么入账。劳务分包可以有渣土运输吗
易 老师
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提问时间:06/12 22:12
#建筑#
是可以有的, 这样没问题 ,
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请教一下,新单位的建筑公司,项目上给甲方转账的,由甲方代交的水电费,我们怎么做账?
新新老师
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提问时间:08/08 13:42
#建筑#
。借其他应收款贷银行存款。
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6月计提工资48000元,7月新增一人,工资发放53000元,改如何做账?如果工资不做计提,按月发放是否可以?
嘟嘟老师
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提问时间:07/30 17:35
#建筑#
同学你好 工资是需要计提的,因为需要通过应付职工薪酬来核算; 发放的差额5000元先做一笔计提的,在做一笔支付的
阅读 731
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老师好,请问以前年度结转收入结转多啦,现在怎么冲
朴老师
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提问时间:06/23 11:58
#建筑#
同学你好 1.先把以前年度的错误分录冲红: 借:应收账款(红字金额) 贷:以前年度损益调整(****年主营业务收入)(红字金额) 贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额) 2.按去年正确的业务金额补记分录: 借:应收账款(蓝字金额) 贷:以前年度损益调整(*****年主营业务收入)(蓝字金额) 贷:应交税费——应交增值税——销项税额(蓝字税额) 3.以前年度损益调整的余额结转至未分配利润: 借:以前年度损益调整贷:利润分配——未分配利润 4.调整财务报表相关科目余额。 5.如果以前年少计收入,少交企业所得税,需在本年汇算清缴时补缴;如仍在免税额度内,收入金额误差不大,可以从第二个分录开始将收入确认至本年。 6.今年的税务报表按照调账后的结果去填写。可以附一份简单明了的情况说明,向税务局说明具体的原因。
阅读 731
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签了钢结构专业分包9个点的税率。开票内容怎么写呀?写钢结构专业分包款还是写工程款?
金金老师
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提问时间:11/13 16:36
#建筑#
您好,这种是属于工程款的
阅读 731
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老师 建筑单位跨区域经营,预交税款是在什么时候
邹老师
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提问时间:10/22 11:44
#建筑#
你好,就是去项目所在地经营的时候
阅读 731
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老师,配备操作员的机械租赁缴纳的是什么印花税
金金老师
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提问时间:01/03 23:08
#建筑#
您好,这个是属于建筑服务的
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老师好,预付账款原来的会计,二级明细挂 预付账款~成品油预付卡,这样挂合适吗
小菲老师
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提问时间:09/27 18:48
#建筑#
同学,你好 可以这样的
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电力安装工程,自己外购的设备及安装服务能统一开具9%的工程服务还是要分开核算设备13%,安装按3%?
易 老师
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提问时间:11/23 09:53
#建筑#
同学您好,自己外购的设备及安装服务能统一开具9%的工程服务
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老师,我们公司是建筑分包单位,一般纳税人,开9%增值税专票,现在和总包签订施工合同,合同约定,结算时我们要给甲方缴纳15%的管理费,那么这个管理费,甲方应该给我们开具什么发票?工程服务?
郭老师
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提问时间:08/03 09:19
#建筑#
是的,可以这么做的。
阅读 731
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老师好,我想请问下:工地农民工工资都是几个月不发,一发就是一次性发完。比如从3月到6月工资都是在7月份一次性发了3万块钱。那这8月一次性输入3万需要交个人所得税吗?
郭老师
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提问时间:08/10 13:53
#建筑#
你好,不需要交个人所得税的,因为它的累计扣除也是好几个月的。
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老师,甲公司在A地,承接了本地公司乙公司的工程项目,但是这个项目在B地。1、甲公司自己去施工的话属于异地施工,需要异地预缴。2、甲公司把承接的项目转给了B地的丙公司,丙公司施工,甲公司还需要异地预缴吗?3、假如是第二种情况,然后丙需要开B地建筑服务发票给甲,甲需要开什么发票给丙?4、假如第二种情况,然后丙需要开B地建筑服务发票给甲,甲开B地建筑服务发票给乙,因为甲开了异地建筑服务,甲需要预缴吗?5、只要甲开B地建筑服务就需要预缴税费,是这样吗?6、或者只要是第二种情况,甲开什么发票给丙都不需要预缴税费,对吗?请每个都回答,谢谢老师,辛苦了!
朴老师
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提问时间:12/13 13:35
#建筑#
甲公司将项目转给 B 地丙公司施工,甲不需要异地预缴。 若合法分包,甲可给丙开工程款发票(建筑业发票);非法转包是不允许的。 丙开 B 地建筑服务发票给甲,甲开 B 地建筑服务发票给乙时,甲需要预缴。 只要甲开 B 地建筑服务发票就需要预缴税费,正确。 第二种情况甲开任何发票给丙都不需要预缴税费,不正确
阅读 730
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我们是总包下面的劳务公司,如果我们分包给下面的公司,他开出来的发票,我们可以在开票的时候差额征收-差额开票吗
郭老师
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提问时间:09/30 16:02
#建筑#
你好,这个是劳务派遣吗
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老师好 可不可以全部入账进项税 勾选的时候不认证完 不做待抵扣里面 这样合适吗
明&老师
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提问时间:03/08 09:39
#建筑#
同学你好,建议是全部入账进项税,没问题的。
阅读 730
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劳务公司可以成为简易计税的一般人吗?如果简易计税了,可以开9个点的发票吗
小天老师
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提问时间:02/29 20:08
#建筑#
您好,可以,般纳税人的劳务公司可以通过简易征收税收方式来支付税款 简易后不能开9%
阅读 730
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