关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
小规模 开普票 税率选多少?月度10万免税,这里的10万不含税价内开票时税率选0?
郭老师
|
提问时间:03/11 19:24
#税务师#
你好,不动产劳务派遣5%其他的1% 不选0
阅读 921
收藏 4
老师,美容美发不能抵扣进项税,怎么能加计抵减呢?
郭老师
|
提问时间:02/28 08:00
#税务师#
不能 进项都不允许抵扣,也不允许加计抵减。
阅读 921
收藏 4
老师,法人股东的借款能直接转为投资款吗
宋老师2
|
提问时间:02/27 11:43
#税务师#
你好,可以通过股东会决议来做。
阅读 921
收藏 1
第二张我拍的这个题是不考虑城建税和教育费附加的情况 第一张图要考虑城建税和教育费附加 第一个应该怎么计算呢 第(1)(2)问
何老师(apple)
|
提问时间:01/04 11:46
#税务师#
你好, 相关分析如下,假设增值税率13%,所得税率25%计算 方案一、增值税80*0.13-70*0.13=1.3,所得税10*0.25=2.5 方案二、增值税100*0.13-70*0.13=3.9,所得税(100-70-20)*0.25=2.5 在所得税相等情况下,方案二要多缴纳2.6的增值税
阅读 921
收藏 0
为什么税务师加入会员还得往税协寄原件?
金金老师
|
提问时间:12/23 20:43
#税务师#
您好,因为这个是要求的,要求有备份的
阅读 921
收藏 4
请问老师2022年第28号公告高新企业购进设备器械允许一次性扣除并加计100%扣除的政策还执行呢吗?
小菲老师
|
提问时间:12/06 12:37
#税务师#
同学,你好 还执行的
阅读 921
收藏 4
老师,A选项书上写了不是不包含价外费用吗
斌哥秦老师
|
提问时间:11/30 11:09
#税务师#
同学,你好,车辆购置税的计税依据与增值税的计税依据一致,要包括价外费用,只是平时说的价外费用含税,这里表明不含税,正确哦。
阅读 921
收藏 0
在个税里,比如说劳务报酬有3000元,在计算当月个人应纳税所得税的时候是(3000-800)×20% 如果是年终汇算清缴时是3000×(1-20%)吗,为什么会有这样的区别?
东老师
|
提问时间:10/08 12:40
#税务师#
您好,您说的什么区别
阅读 921
收藏 0
老师 居民企业投资非上市居民企业股息红利所得不是免税吗 有12个月的限制吗。投资非上市企业免税有12个月的限制 怎么判断被投资企业是上市居民企业还是非上市
文文老师
|
提问时间:09/29 15:19
#税务师#
涉及到股票,就说明是上市企业
阅读 921
收藏 4
这里的税控收款机,可以抵减税额的,指的是什么
邹老师
|
提问时间:07/27 21:18
#税务师#
你好,就是可以全额抵扣增值税 比如应交增值税1万,税控收款机2000,就只需要缴纳增值税8000
阅读 921
收藏 4
老师这个题怎么是红字呢,书上不就是A的答案吗
一休哥哥老师
|
提问时间:05/20 10:22
#税务师#
红字 借记“主营业务成本”科目, 贷记“应交税费—应交增值税(进项税额转出)”
阅读 921
收藏 4
老师好,我想问下小规模纳税人季度开发票开超30万了,免税的额度用完了,要交税,但是,其中有些开的销项发票没有使用但是跨月了,那么对于这些发票充红的话那个月就没超过30万,那么是不是就不用交税了
一鸣老师
|
提问时间:04/17 21:31
#税务师#
在1季度内红冲就可以减除销售额的
阅读 921
收藏 4
我公司是卖房地产开发的,什么是营业账本?
王超老师
|
提问时间:01/15 21:28
#税务师#
你好 请问一下,你是不是问的是营业账簿
阅读 921
收藏 4
老师:同时履行抗辩他是一时、延缓的抗辩,那先诉抗辩呢?先诉不是永久性抗辩权吗?
朴老师
|
提问时间:12/22 15:26
#税务师#
诉讼时效抗辩权与先诉抗辩权表现在以下几个方面:1、先诉抗辩权是双务合同履行中的抗辩权。
阅读 921
收藏 0
如何辨别是否含税呀?
妞妞老师
|
提问时间:11/11 17:18
#税务师#
同学你好,这个写的账面成本就是不含税的。
阅读 921
收藏 4
政府采购代理合同和工程造价咨询服务合同,要不要交印花税?
邹老师
|
提问时间:08/18 09:28
#税务师#
你好,政府采购代理合同和工程造价咨询服务合同,不需要缴纳印花税
阅读 921
收藏 4
研发费加计扣除,一般企业加计多少?制造业和软件企业加计多少?
易 老师
|
提问时间:10/17 16:45
#税务师#
一般企业是扣取75%,制造企业是200%
阅读 921
收藏 4
前面长投合并、非合并取得的核算,与后面长投成本法、权益法核算是什么关系?我取得一项长投怎么区分合并、非合并、成本法、权益法
冉老师
|
提问时间:08/02 19:01
#税务师#
你哈,学员, 控制用成本法,不管是同一控制还是非同一控制的 不是控制的,也就是重大影响的用权益法 同一控制非同一控制的判断题目都是直接描述文字的,能直接看出来的
阅读 921
收藏 4
这个圈5,我票据贴现,出售应收账款,咋会出现或有负债呢?
陈珊萍老师
|
提问时间:01/28 22:36
#税务师#
出售应收帐款,是存在有可能收不回的部分,这部分存在收不回的部分,就会形成或有负债。
阅读 921
收藏 4
老师,辞退补偿金可以作为福利费税前扣除吗?
税法老师
|
提问时间:11/03 16:41
#税务师#
一般是不可以的,员工辞退福利属于职工薪酬核算范围,但不属于企业所得税法中规定的工资薪金范畴。
阅读 921
收藏 4
老师,个体工商户进货也需要进货商开增值税普通发票,计算成本缴纳所得税吗?
王超老师
|
提问时间:10/03 08:18
#税务师#
你好 需要的,你们应该是查账征收的吧,这个也是需要计算成本的
阅读 921
收藏 4
商品已采购付款,销项发票也开出去,但是进项成本票迟迟未开进来,年底暂估成本,怎么暂估啊
郭老师
|
提问时间:08/16 08:12
#税务师#
你好,借库存商品贷应付账款,可以参考你之前购入成本, 借主营业务成本贷库存商品, 按照暂估的结转成本
阅读 921
收藏 4
为什么没有考虑公允价值变动 5、甲公司2013年6月21日以每股8.4元的价格(其中包含已宣告但尚未发放的现金股利0.4元)购进某股票20万股确认为交易性金融资产,另支付交易费用1万元。6月30日该股票价格下跌到每股5元7月2日如数收到宣告发放的现金股利12月31日每股价格为6元,2014年1月5日以每股8.5元的价格将该股票的一半出售。则2013年该项交易性金融资产对甲公司损益的影响为()万元。 A 39 B 41 C -41 D -47 回答错误 参考答案C我的答案A
图图*老师
|
提问时间:09/16 12:18
#税务师#
你好,2013年公允价值下降影响损益20*(8-6)=40,交易费用1万,合计41万,因为是损失所以用-41
阅读 921
收藏 4
bcd为什么不对呀
张老师
|
提问时间:09/10 09:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: B.**当事人申请公开依申请公开范围内的政府信息,行政机关应自收到当事人申请之日起60日内作出答复。** -这项表述不正确。根据《中华人民共和国政府信息公开条例》,行政机关收到政府信息公开申请,能够当场答复的,应当当场予以答复。行政机关不能当场答复的,应当自收到申请之日起20个工作日内予以答复;需要延长答复期限的,应当经政府信息公开工作机构负责人同意并告知申请人,延长的期限最长不得超过20个工作日。 C.**对于法定的主动公开范围内的政府信息,行政机关应自该政府信息形成或者自变更之日起30个工作日内予以公开。** -这项表述不正确。根据《中华人民共和国政府信息公开条例》,行政机关应当自该政府信息形成或者变更之日起20个工作日内予以公开。 D.**行政机关不得公开涉及国家秘密的政府信息,但上级行政机关同意的除外。** -这项表述不正确。涉及国家秘密的政府信息是绝对不能公开的,即使上级行政机关同意也不行。 因此,选项A是唯一正确的答案,而bcd都不对。 祝您学习愉快!
阅读 921
收藏 4
老师,您好!请问不应作为可抵免境外所得税税额的情形中有一条:按照国务院财政、税务主管部门有关规定已经从企业境外应纳税所得额中扣除的境外所得税税款。这句话我有点不能理解,为什么境外所得税税款还能从境外应纳税所得额中扣除。一般都是先算应纳税所得额,再这基础上再算所得税。这个说的确是从应纳税所得额中扣除所得税?这个到底怎么理解了?什么情况下会这样了?
小王老师
|
提问时间:07/31 08:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 例如:企业当年取得境外所得100万元,境外已经缴纳企业所得税20万元,则境内需要补交的所得税:100*25%-20=5万元境外已经缴纳的20万元已经抵免了境内应该缴纳的所得税,所以20万就不再属于“可抵免境外所得税税额”。祝您学习愉快!
阅读 921
收藏 4
某企业为增值税一般纳税人,拥有房产原值1000万元,2020年7月1日将其中的300万元对外投资,不承担经营风险,投资期限3年,当年取得的固定利润分红30万元(不含增值税)。当地政府规定的扣除比例为20%。 本题当年应缴纳的房产税=1000×80%×6/12+30×80% 想问下老师,从价房产税的应税月份是如何界定的?以本题举例,如果在2020年7月20日将该房产对外投资,那还是按照6个月算从价房产税么?
周老师
|
提问时间:03/09 07:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,如果这里是2020年7月20日将该房产对外投资,这里从租计征的房产税是从8月开始计算的,出租、出借房产,自交付出租、出借房产之次月起计征房产税。但是针对考试做题而言,如果题目说2020年7月1日开始对外投资,不承担经营风险,收取固定利润,这里默认的从租计征的房产税就是从7月开始计算的。也就是相关的手续在6月份已经办理好了,所以是从7月开始从租计征房产税的。 祝您学习愉快!
阅读 921
收藏 4
老师您好,常设机构需要缴纳增值税6%. 附加税也要缴纳吗?
周老师
|
提问时间:01/22 15:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,也是需要缴纳的。 祝您学习愉快!
阅读 921
收藏 4
D怎么就是混合经营了,贷款是贷款,销售支票是销售支票?
聂老师
|
提问时间:04/01 22:18
#税务师#
你好,贷款和销售支票是两个不同的业务,是混合经营的
阅读 920
收藏 4
老师,旅游服务销售额确定不是说不扣除差额的吗?
耿老师
|
提问时间:03/20 23:07
#税务师#
不符合“营改增”销售额规定的说法是A选项。 根据“营改增”的相关规定,直接收费的金融服务应当以提供该服务收取的各类费用总额作为销售额,而不应扣除支付的费用。这意味着,即使金融机构在提供服务的过程中产生了一些成本或支付了某些费用,这些费用也不应该从销售额中扣除。因此,A选项中提到的“以提供直接收费金融服务收取的各类费用扣除支付的费用为销售额”是不符合规定的。 对于其他选项,B、C和D选项都描述了在特定情况下,可以将取得的全部价款和价外费用扣除支付给其他单位或个人的费用后的余额作为销售额。这些描述是符合“营改增”规定的,因为它们涉及到的是差额征税的概念,即在计算销售额时可以扣除某些成本或费用。 综上所述,A选项是不符合“营改增”销售额规定的。
阅读 920
收藏 0
老师,什么是低值易耗品的范围?难道低值易耗品必须是独立 一个东西。比如说我们公司的话,有许多设备,里面有配件坏了,我们买了配件,这个配件,可以做低值易耗品吗?还是只能做维修费用?
暖暖老师
|
提问时间:03/06 10:01
#税务师#
低值易耗品是指价格较低、具有易损性、容易消耗、使用短期或使用一次性的商品。它包括低价耗材,如低价纸张、塑料袋、信封、水杯等;低价半成品,如金属加工品、五金、塑料工件等;低价化学品,如水性涂料、塑料溶剂、除草剂等;低价机械设备,如水位仪、植物农药喷洒机等;低价服务,如仪器仪表的保养及定期检查等服务。
阅读 920
收藏 4
上一页
1
...
341
342
343
344
345
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问