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老师,请问下,我们公司从另一个公司租用一批车辆,车辆购买时我们公司预付全部车款到对方公司,约定对方公司每月按照租金开票冲减预付款(租金按照车辆折旧金额+开票税率计算),5年后车辆属于我们公司,过户到我们公司名下,约定租金开票税率为6%,这样开票税率合规吗
家权老师
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提问时间:12/22 17:48
#税务#
那个是不合规的,有形动产的租赁是按13%
阅读 25
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我今年借了20万的款项给别的公司,今年可能收不回来,有影响吗
家权老师
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提问时间:12/22 17:37
#税务#
那个就要按收利息交增值税了
阅读 22
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某企业取得某品牌金银首饰零售许可,与某商场签订买卖合同,但是在商场缴纳物业费、服务费及水电费等,对外销售金银首饰,企业给商场开具全额发票,商场定期打款至企业账户,那么企业这种行为是否属于零售行业?需要缴纳消费税吗?法律依据?
朴老师
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提问时间:12/22 17:35
#税务#
该企业行为属于零售行业,销售金银首饰需缴纳5%的消费税。 法律依据为财税字〔1994〕95号,金银首饰消费税在零售环节征收,零售业务指售予金银经营单位以外的单位和个人,企业自主开票收款的模式符合零售属性。
阅读 192
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厂生产经营的场地没有房产证,要缴纳房产税吗
文文老师
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提问时间:12/22 17:31
#税务#
你好,按房产税法,需要交房产税的
阅读 18
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老师,留抵抵欠的税额,怎么做账呢
家权老师
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提问时间:12/22 17:30
#税务#
借;应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 贷:应交税费-增值税-进项转出
阅读 45
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老师 增值税法中第十二条 发生两项以上交易 和第十三条中一项应税交易涉及两个税率 什么是两项以上,比如我销售货物又提供服务可以分开适用税率吗? 一项应税交易 什么情况下一项应税交易涉及两个税率
家权老师
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提问时间:12/22 17:16
#税务#
兼营不同的业务,可以分不同的税率开票
阅读 208
收藏 1
麻烦问一下老师减注册资金怎么操作呢?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:12/22 17:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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老师,这种借款合同利息是不是企业所得税不能按全额扣啊
家权老师
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提问时间:12/22 17:07
#税务#
不能超过银行同类同期贷款利率的才可以扣除
阅读 82
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老师,城建税,教育费附加,和地方教育费附加都是按多少税率交的
家权老师
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提问时间:12/22 17:07
#税务#
城建税,教育费附加,和地方教育费附加分别都是按7,3,2%
阅读 49
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老师我们9月份开了一张发票,现在红冲了,销项就成负数了,这个有影响没啊!
家权老师
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提问时间:12/22 17:05
#税务#
没事的,据实开票申报就行
阅读 21
收藏 0
老师,我公司是小规模纳税人,老板现在要收购另外一家一般纳税人公司,涉及哪些相关税费?谢谢!
文文老师
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提问时间:12/22 17:04
#税务#
若是平价转让,涉及印花税
阅读 23
收藏 0
请问财产租赁所得,个人有两辆汽车,分别租给两家不同公司,这个租赁所得需要合并算税吗,比如一辆车租赁800,不需要交税,但是还有一辆租另一家公司,年底会合并成1600算税吗
家权老师
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提问时间:12/22 16:58
#税务#
租赁所得不需要合并汇算的,生产经营和综合所得才需要汇算
阅读 21
收藏 0
老师好,12月年会给员工发 优秀员工奖 400元,这个算是福利吗?需不需要申报个税,怎么报?
文文老师
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提问时间:12/22 16:55
#税务#
你好,并入工资申报个税
阅读 21
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有限公司注册资本三百万没有实缴,2020年注册的。股东是自然人黄百分子一股份和裴百分之九十九股份。法人是黄。现在想把裴的百分之三十股份转给黄。账上未分配利润是67万,账上公司欠法人黄七百万。转让需要缴纳什么税,需要多少钱
家权老师
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提问时间:12/22 16:53
#税务#
转股至少需要交个税670000*30%*20%交个税
阅读 48
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购物卡的个税按多少税率申报
家权老师
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提问时间:12/22 16:51
#税务#
那个按偶然所得交个税20%
阅读 18
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老师好,公益性捐赠额怎么扣除
文文老师
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提问时间:12/22 16:49
#税务#
捐赠在会计利润的12%税前扣除
阅读 39
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老师您好,我们是劳务公司,现甲方欠我们工程款,抵房子给我们,我司抵给我们下面的往来客户,我们不上户,下游公司直接上户,我们需要哪些流程,或要不要交税?签了协议
暖暖老师
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提问时间:12/22 16:48
#税务#
你好这个有协议就可以的,没过户,我们默认
阅读 21
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老师,我们要增加营业执照的经营范围,但是这个里面没有
朴老师
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提问时间:12/22 16:45
#税务#
你输入关键字查询才有
阅读 38
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老师您好,请问小规模企业开具自产自销发票是否需要身份归类?
家权老师
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提问时间:12/22 16:42
#税务#
需要有自产自销的业务,比如种植,或者养殖业务
阅读 37
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请问老师,过路过桥费专用发票,可以抵扣销项税额吗
家权老师
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提问时间:12/22 16:38
#税务#
那个是可以抵扣的,
阅读 19
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老师好,公司与公司之间的股权转让转让所得有多少税率
家权老师
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提问时间:12/22 16:36
#税务#
那个是按转股所得计入投资收益,并入本季度利润交所得税
阅读 38
收藏 0
公司两个股东,都没有实缴,现在其中一个要转让股权,是自然人,个人所得税按什么交
家权老师
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提问时间:12/22 16:34
#税务#
转让股权的计税成本=全部股权的计税成本×转让比例。 需要交印花税。转股收入大于投资的本金需要交个税20%
阅读 23
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企业当年2月份发放上年6到12月份的员工工资,每人30000元。应该怎样申报个人所得税?
家权老师
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提问时间:12/22 16:34
#税务#
在3月一次性申报30000就行,扣除10000
阅读 38
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老师,我想问问,我公司打算分红,我们的股东是公司,但是我公司,和控股公司都没人实缴注册已经,可以分红吗
家权老师
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提问时间:12/22 16:26
#税务#
账面有未分配利润,先计提法定盈余公积10%,然后剩余的可以分红
阅读 19
收藏 0
从公司账户借款给其他公司,12月31号必要要归还吗?要是不按时归还那我们公司会面临什么风险或者需要缴纳什么税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/22 16:25
#税务#
您好,这个公司间约定了利息吧,这个借款一般按合同来就可以
阅读 22
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有笔10月份的账,工会经费 现在只计提了工会经费了,没有做缴纳工会经费那笔账,应该怎么办
刘艳红老师
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提问时间:12/22 16:24
#税务#
您好,现在你把支付的做了就可以
阅读 36
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老师你好,我想问问工厂可以开模具发票吗?
家权老师
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提问时间:12/22 16:21
#税务#
可以开的,没问题的
阅读 41
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老师,在电子税务局接到这个通知是要怎么处理呀? 经税收大数据分析,我们发现您存在以下涉税风险: 所属期2024-01-01至2024-12-31,不征税收入调减金额但用于支出形成费用未纳税调增:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况,表105000第24行不征税收入用于支出所形成的费用0,占表105000第8行不征税收入调减金额230000比例较小,可能存在不符合条件作为不征税收入违规调减或者用于支出形成费用未足额纳税调增。 [风险点]汇算清缴风险:所属期2024-01-01至2024-12-31,不征税收入调减金额疑似超过取得的财政资金总额:根据该纳税人2024年度汇缴申报情况,表105000第8行不征税收入调减金额230000,超过计入利润总额的主表其他收益0与表101010营业外收入(政府补助利得)0,可能存在取
暖暖老师
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提问时间:12/22 16:17
#税务#
你好请把题目完整发一下看看
阅读 29
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老师你好,正常情况下,是不是不能用已缴的税款去抵减本来应该缴的税款?
家权老师
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提问时间:12/22 16:06
#税务#
可以用已缴的税款去抵减本来应该缴的税款
阅读 17
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老师,我们分公司现在没有进项,能开销项票,给业主方?
刘艳红老师
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提问时间:12/22 16:03
#税务#
您好,可以开,只是要交企税
阅读 17
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